ESTADO M1 BALANCE RESERVADO

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1 ANEXO IV: MODELOS DE ESTADOS RESERVADOS INDIVIDUALES - ESI Mes Año Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO Uds: Euros TOTAL SALDOS CON E.G. ACTIVO IMPORTE IMPORTE 1. Tesorería Caja Banco España y otros bancos centrales c/c Créditos a Intermediarios financieros Depósitos a la vista Créditos por operaciones por cuenta propia pendientes de liquidar Con la Sociedad de Sistemas Con MEFF Con otros intermediarios financieros Depósitos a plazo Adquisición temporal activos Cotizables No cotizables Otros créditos Activos dudosos Ajustes por valoración: (+/-) Intereses devengados no vencidos Derivados implícitos (+/-) Deterioro de valor de créditos con intermediarios financieros (-) Crédito a particulares Crédito en efectivo por compras al contado diferidas Créditos y anticipos por operaciones de valores Otros créditos y anticipos Adquisición temporal activos Cotizables No cotizables Activos dudosos Ajustes por valoración: (+/-) Intereses devengados no vencidos Derivados implícitos (+/-) Deterioro de valor de créditos con particulares (-) Valores representativos de deuda Activos monetarios y Deuda Pública Otros valores de renta fija cartera interior Cotizables No Cotizables Valores de renta fija cartera exterior Cotizables No Cotizables Instrumentos financieros híbridos Activos dudosos Ajustes por valoración: (+/-) Intereses devengados no vencidos Derivados implícitos (+/-) Deterioro de valor de instrumentos de deuda (-) Inversiones vencidas pendientes de cobro Acciones y participaciones Acciones y participaciones cartera interior Cotizables No Cotizables Acciones y participaciones cartera exterior Cotizables No Cotizables

2 Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO ACTIVO TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 6.3. Participaciones: Entidades del grupo Entidades multigrupo Entidades asociadas Instrumentos de capital mantenidos para la venta Deterioro de valor de acciones y participaciones (-) Derivados Derivados de negociación Opciones compradas Otros instrumentos Derivados de cobertura Opciones compradas Otros instrumentos Contratos de seguros vinculados a pensiones Inmovilizado material De uso propio Inmuebles Mobiliario, equipos informáticos, instalaciones, vehículos y otros Inversiones inmobiliarias Inmovilizado material mantenido para la venta Deterioro de valor del Inmovilizado material (-) Inmovilizado intangible Fondo de comercio Aplicaciones informáticas Otros activos intangibles Deterioro de valor del Inmovilizado intangible (-) Activos fiscales Corrientes Diferidos Periodificaciones Comisiones y gastos pagados no devengados Otras periodificaciones Otros activos Administraciones públicas Accionistas por desembolsos de capital exigidos Otros TOTAL ACTIVO

3 Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO PASIVO Y PATRIMONIO NETO TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 1. Deudas con Intermediarios financieros Préstamos y créditos Deudas por operaciones por cuenta propia pendientes de liquidar Con la Sociedad de Sistemas Con MEFF Con otros intermediarios financieros Posiciones cortas por venta de valores en descubierto (-) Cesión temporal activos Saldos transitorios por operaciones con valores Otras deudas Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos Deudas con particulares Cesión temporal de activos Residentes No residentes Saldos transitorios por operaciones con valores Residentes No residentes Otros débitos Residentes No residentes Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos Depósitos en efectivo en garantía de operaciones Operaciones de crédito al mercado Garantías iniciales Garantías adicionales Otros depósitos Crédito de valores al mercado por ventas al contado diferidas Deudas por ventas en corto y valores recibidos en préstamo Posiciones cortas por venta de valores en descubierto Ventas de valores recibidos en préstamo o en garantía Ajustes por valoración: Intereses y otras cargas devengadas no vencidas Otros pasivos a valor razonable con cambios en patrimonio neto Derivados Derivados de negociación Opciones emitidas Otros contratos Derivados de cobertura Opciones emitidas (sólo en caso de coberturas de opciones compradas) Otros contratos Empréstitos Pasivos subordinados Provisiones para riesgos Provisiones para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos Provisiones por transacciones con pagos basados en instrumentos de capital Provisiones para otros riesgos

4 Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO PASIVO Y PATRIMONIO NETO TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 11. Pasivos Fiscales Corrientes Diferidos Pasivos asociados con activos no corrientes para la venta Periodificaciones Comisiones y otros productos cobrados y no devengados Gastos devengados no vencidos Otras periodificaciones Otros pasivos Administraciones públicas Desembolsos pendientes en suscripción de valores Saldos por operaciones de arrendamiento financiero Otras deudas no relacionadas con operaciones de valores Capital con naturaleza de pasivo financiero TOTAL PASIVO Fondos propios Capital Emitido y suscrito Capital no exigido pendiente de desembolso (-) Prima de emisión Reservas Reserva legal Reservas de revalorización Otras reservas Valores propios (-) Resultados de ejercicios anteriores (+/-) Remanente Resultados negativos de ejercicios anteriores (-) Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio (+/-) Dividendos y retribuciones (-) Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por valoración en patrimonio neto (+/-) Activos financieros disponibles para la venta (+/-) Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto (+/-) Coberturas de flujo de efectivo (+/-) Coberturas de inversiones netas de negocios en el extranjero (+/-) Diferencias de cambio (+/-) Resto de ajustes por valoración (+/-) Subvenciones, donaciones y legados recibidos TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

5 Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 1. Avales y garantías concedidas Participación en la fianza colectiva Entregada en efectivo Prenda de títulos y anotaciones en cuenta de Deuda Pública Aval obtenido de otras entidades Activos afectos a garantías propias o de terceros Riesgos por derivados contratados por cuenta de terceros Otros Otros pasivos contingentes Valores propios cedidos en préstamo Deuda pública Otros valores de renta fija Acciones y participaciones Compromisos de compras de valores a plazo Activos monetarios y Deuda pública Otros valores de renta fija Acciones y participaciones Compromisos de ventas de valores a plazo Activos monetarios y Deuda pública Otros valores de renta fija Acciones y participaciones Desembolsos comprometidos por aseguramiento de emisiones Valores de renta fija Colocado a clientes irrevocablemente No colocado Acciones y participaciones Colocado a clientes irrevocablemente No colocado Ordenes propias sobre valores pendientes de ejecutar Ordenes de compra Ordenes de venta Derivados financieros Contratos a plazo de activos financieros Compras Ventas Compraventa de divisas contratadas y no vencidas Compras Ventas Futuros financieros sobre valores y tipos de interés Comprados Vendidos Otras operaciones sobre tipos de interés Acuerdos sobre tipos de interés futuros (FRA s) Permutas financieras Otros contratos con opciones Futuros financieros sobre divisas Comprados Vendidos Opciones sobre valores o índices Compradas Emitidas

6 Nº Registro: ESTADO M1 BALANCE RESERVADO CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 8.7. Opciones sobre tipos de interés Compradas Emitidas Opciones sobre divisas Compradas Emitidas Otros contratos (subyacente no financiero, etc) Préstamo de valores al mercado Valores propios Valores de clientes Crédito concedido a clientes por operaciones de valores Crédito dispuesto Crédito disponible Activos adquiridos en nombre propio por cuenta de terceros Otras cuentas de riesgo y compromiso TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO OTRAS CUENTAS DE ORDEN TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito Ordenes de clientes de compra de valores pendientes de liquidar Con la Sociedad de Sistemas Con MEFF Con otros intermediarios financieros Ordenes de clientes de venta de valores pendientes de liquidar Con la Sociedad de Sistemas Con MEFF Con otros intermediarios financieros Depósitos de instrumentos financieros (valor de mercado) Propios De terceros Recibidos de otra entidad depositaria Instrumentos financieros propios y de terceros en poder de otras entidades (valor de mercado) Propios De terceros Préstamo de valores recibidos Valores vendidos Valores cedidos temporalmente Valores disponibles Carteras gestionadas Invertido en acciones y participaciones interiores cotizadas Invertido en acciones y participaciones interiores no cotizadas Invertido en valores de renta fija interiores cotizados Invertido en valores de renta fija interiores no cotizados Invertido en valores exteriores cotizados Invertido en valores exteriores no cotizados Efectivo en intermediarios financieros Garantías depositadas por terceros en otras entidades financieras por crédito al mercado Garantías iniciales Garantías adicionales Activos en suspenso regularizados Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos Garantías recibidas de clientes sobre crédito a particulares Otras cuentas de orden TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN TOTAL CUENTAS DE ORDEN

7 ESTADO M2 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA Nº Registro: Uds: Euros DEBE TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros Intermediarios financieros Depósitos Cesiones temporales de activos Resto Particulares residentes Cesiones temporales de activos Resto Particulares no residentes Cesiones temporales de activos Resto Empréstitos y otras financiaciones Pasivos subordinados Rectificación de costes por operaciones de cobertura Costes por intereses de los fondos de pensiones Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero Otros intereses Comisiones y corretajes satisfechos Operaciones con valores Operaciones con instrumentos derivados Aseguramiento y colocación de emisiones Comisiones satisfechas a mercados y sistemas de compensación y liquidación Avales correspondientes a la fianza colectiva al mercado Comisiones cedidas a representantes y a otras entidades Otras comisiones Pérdidas en inversiones financieras Activos monetarios y deuda pública Otros valores de renta fija cartera interior Cotizable No cotizable Otros valores de renta fija cartera exterior Cotizable No cotizable Acciones y participaciones cartera interior Cotizable No cotizable Acciones y participaciones cartera exterior Cotizable No cotizable Derivados de negociación Contratos a plazo Futuros Permutas financieras Opciones Dif. neta neg venta de valores de renta fija en descubierto y recibidos en préstamo Dif. neta neg venta de acciones y participaciones en descubierto y recibidos en préstamo Pérdidas de otros activos a valor razonable Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura Otras pérdidas Pérdidas por deterioro del valor de los activos financieros Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Pérdidas por diferencias de cambio

8 ESTADO M2 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA Nº Registro: Uds: Euros DEBE TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 6. Gastos de personal Sueldos y gratificaciones Cuotas a la Seguridad Social Dotaciones a fondos de pensiones internos Aportaciones a fondos de pensiones externos Indemnizaciones por despidos Gastos de formación Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital Otros gastos de personal Gastos generales Alquileres de inmuebles e instalaciones Comunicaciones Sistemas informáticos Suministros Conservación y reparación Publicidad y propaganda Representación y desplazamiento Organos de gobierno (dietas, primas,etc.) Servicios administrativos subcontratados Otros servicios de profesionales independientes Resto de gastos Otras cargas de explotación Aportaciones al Fondo de Garantía de Inversiones Otros conceptos Contribuciones e impuestos Amortizaciones Inmuebles de uso propio Mobiliario, instalaciones y vehículos Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Pérdidas por deterioro de valor de activos no financieros Inmovilizado material Activos intangibles Resto Dotaciones a provisiones para riesgos Provisiones para impuestos Otras provisiones Otras pérdidas Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones En activos no corrientes mantenidos para la venta Por aplicación de la fianza colectiva al mercado Otras pérdidas Impuesto sobre beneficios del periodo Pérdidas de actividades interrumpidas Resultado neto (+/-)

9 ESTADO M2 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA Nº Registro: Uds: Euros HABER TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros Banco de España Intermediarios financieros Depósitos a plazo Adquisición temporal de activos Resto Particulares residentes Intereses por operaciones de crédito al mercado Adquisición temporal de activos Resto Particulares no residentes Intereses por operaciones de crédito al mercado Adquisición temporal de activos Resto Activos monetarios y Deuda Pública Otros valores de renta fija Cotizados No cotizados Cartera de renta fija exterior Valores cotizados Valores no cotizados Dividiendos de acciones y participaciones Cartera interior Cartera exterior Entidades del grupo, multigrupo y asociadas Rectificación de los productos por operaciones de cobertura Productos de contratos de seguros vinculados a pensiones y obligaciones similares Otros intereses y rendimientos Comisiones percibidas Tramitación y ejecución de órdenes de clientes para compraventa de valores En mercados secundarios oficiales Operaciones de renta variable Operaciones de renta fija Operaciones con derivados En otros mercados nacionales Operaciones de renta variable Operaciones de renta fija Operaciones con derivados En mercados extranjeros Operaciones de renta variable Operaciones de renta fija Operaciones con derivados Aseguramiento y colocación de emisiones Colocación Aseguramiento Comercialización de Instituciones de Inversión Colectiva Depósito y anotación de valores Gestión de carteras Asesoramiento en materia de inversión Búsqueda y colocación de paquetes de valores en mercados secundarios Internalización sistemática de órdenes Intermediación en instrumentos derivados Comisiones por operaciones de crédito al mercado Comisiones por elaboración de informes de inversiones y análisis financieros Otras comisiones

10 ESTADO M2 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA Nº Registro: Uds: Euros HABER TOTAL SALDOS CON E.G. IMPORTE IMPORTE 3. Ganancias en inversiones financieras Activos monetarios y deuda pública Otros valores de renta fija cartera interior Cotizables No cotizables Otros valores de renta fija cartera exterior Cotizables No cotizables Acciones y participaciones cartera interior Cotizables No cotizables Acciones y participaciones cartera exterior Cotizables No cotizables Derivados de negociación Contratos a plazo Futuros Permutas financieras Opciones Dif. neta neg venta de valores de renta fija en descubierto y recibidos en préstamo Dif. neta neg venta de acciones y participaciones en descubierto y recibidos en préstamo Ganancias de otros activos a valor razonable Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura Otras ganancias Diferencia negativa en combinaciones de negocios Recuperaciones de valor de activos financieros deteriorados Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Ganancias por diferencias de cambio Otros productos de explotación Recuperaciones de valor de activos no financieros deteriorados Inmovilizado material Activos intangibles Resto Recuperación de provisiones para riesgos Provisiones para impuestos Otras provisiones Otras ganancias Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones En activos no corrientes mantenidos para la venta Por recuperación de pérdidas de la fianza colectiva al mercado Otras ganancias Ganancias de actividades interrumpidas

11 ESTADO M.3.POSICION DE VALORES. DETALLE DE INVERSIONES Y FINANCIACION Tipo de entidad (SAV): Nº Registro: Uds: Euros EMISORES/CONTRAPARTE CARTERA INTERIOR COTIZABLE ACTIVOS MONETARIOS Y DEUDA PÚBLICA OTROS VALORES DE RENTA FIJA ACCIONES Y PARTICIPACIONES Pagarés del Tesoro Letras del Tesoro Otra Deuda Pública Administración Autonómica Administración Local Intermediarios Financieros Pagarés de Empresa Otros Valores de Empresa Intermediarios Financieros IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE 1. TOTAL CEDENTES ACTIVOS ADQUIRIDOS CON COMPROMISO DE REVENTA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Banco de España Entidades de Crédito Otras Sociedades de Valores Instituciones Inversión Colectiva Compañías de Seguros Entidades de contrapartida central Otros ADMINISTRACIONES PUBLICAS Administración Central Administración Autonómica Administración Local PARTICULARES Empresas y Empresarios Familias NO RESIDENTES Entidades de contrapartida central Otros SUMA Empresas 11

12 ESTADO M.3.POSICION DE VALORES. DETALLE DE INVERSIONES Y FINANCIACION Tipo de entidad (SAV): Nº Registro: Uds: Euros CESIONARIOS CESIÓN TEMPORAL DE ACTIVOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Banco de España Entidades de Crédito Otras Sociedades de Valores Instituciones Inversión Colectiva Compañías de Seguros Entidades de contrapartida central Otros ADMINISTRACIONES PUBLICAS Administración Central Administración Autonómica Administración Local PARTICULARES Empresas y Empresarios Familias NO RESIDENTES Entidades de contrapartida central Otros SUMA VALORES CEDIDOS EN PRESTAMO VAL. AFECTOS A GTIAS. PROPIAS O DE POSICION VALORES DISP.( ) COMPROMISOS 7. COMPRAS A PLAZO VENTAS A PLAZO PRESTAMO DE VALORES RECIBIDOS SUMA DE CONTROL (7+8+9)

13 ESTADO M.3.POSICION DE VALORES. DETALLE DE INVERSIONES Y FINANCIACION Tipo de entidad (SAV): Nº Registro: Uds: Euros EMISORES/CONTRAPARTE Administración Autonómica Administración Local CARTERA INTERIOR NO COTIZABLE VALORES DE RENTA FIJA Intermediarios Pagarés de Financieros Empresa Otros Valores de Empresa ACCIONES Y Intermediarios Empresas Financieros CARTERA EXTERIOR IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE 1. TOTAL DEPÓSITOS A PLAZO CON INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y CRÉDITOS Y OTRAS CTAS. PARTICULARES IMPORTE CEDENTES ACTIVOS ADQUIRIDOS CON COMPROMISO DE REVENTA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Banco de España Entidades de Crédito Otras Sociedades de Valores Instituciones Inversión Colectiva Compañías de Seguros Entidades de contrapartida central Otros ADMINISTRACIONES PUBLICAS Administración Central Administración Autonómica Administración Local PARTICULARES Empresas y Empresarios Familias NO RESIDENTES Entidades de contrapartida central Otros SUMA ACTIVO 13

14 ESTADO M.3.POSICION DE VALORES. DETALLE DE INVERSIONES Y FINANCIACION Tipo de entidad (SAV): Nº Registro: Uds: Euros CESIONARIOS CESIÓN TEMPORAL DE ACTIVOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Banco de España Entidades de Crédito Otras Sociedades de Valores Instituciones Inversión Colectiva Compañías de Seguros Entidades de contrapartida central Otros ADMINISTRACIONES PUBLICAS Administración Central Administración Autonómica Administración Local PARTICULARES Empresas y Empresarios Familias NO RESIDENTES Entidades de contrapartida central Otros SUMA PASIVO 4. VALORES CEDIDOS EN PRESTAMO VAL. AFECTOS A GTIAS. PROPIAS O DE POSICION VALORES DISPONIBLES( COMPROMISOS 7. COMPRAS A PLAZO VENTAS A PLAZO PRESTAMO DE VALORES RECIBIDOS SUMA DE CONTROL (7+8+9)

15 Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS Detalle del movimiento de operaciones realizadas en el mes A) RESULTADOS PRODUCIDOS CON ENTIDADES DEL GRUPO IMPORTE DEBE 1. Intereses y cargas asimiladas 2. Pérdidas en valores 2.1. Por ventas y amortizaciones 2.2. Por deterioro 2.3. Otras pérdidas 3. Operaciones con derivados 4. Comisiones cedidas 5. Resto de gastos y pérdidas 6. TOTAL DEBE HABER 7. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados 8. Beneficios por venta de valores 9. Operaciones con derivados 10. Comisiones percibidas 11. Resto de ingresos y beneficios 12. TOTAL HABER B) EMPLEADOS, SUCURSALES Y REPRESENTANTES Número Altas mes Bajas mes 1. Empleados Directivos Técnicos Administrativos 2. Sucursales 3. Contratos de representación

16 Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS C. INTERMEDIACIÓN EN OPERACIONES CONTADO En Mercados Nacionales En Mercados Extranjeros Comunitarios En Mercados Extranjeros Extracomunitarios C.1. Importe efectivo y número de órdenes de operaciones de contado en cuya transmisión se ha mediado Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) Efectivo Nº ordenes Otros Mercados Efectivo Nº ordenes Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) Efectivo Nº ordenes Otros mercados Efectivo Nº ordenes Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) Efectivo Nº ordenes Otros mercados Efectivo Nº ordenes C.1.1. Renta variable Compras por cuenta propia Ventas por cuenta propia Compras por cta. de clientes Ventas por cta. de clientes C.1.2. Renta fija C Activos Monetarios y Deuda Pública Compras por cuenta propia Ventas por cuenta propia Compras por cta. de clientes Ventas por cta. de clientes C Otra renta fija Compras por cuenta propia Ventas por cuenta propia Compras por cta. de clientes Ventas por cta. de clientes C.1.3. Instituciones de Inversión Colectiva Por cuenta propia Por cuenta ajena TOTAL En Mercados Nacionales En Mercados Extranjeros Comunitarios En Mercados Extranjeros Extracomunitarios C.2. Efectivo intermediado por tipo de clientes Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) TOTAL Carteras gestionad as Otros Mercados TOTAL Carteras gestionad as Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) TOTAL Otros mercados Carteras gestionad TOTAL as Mercados organizados (Bolsas de Valores y otros mercados oficiales, SMN e Internalizadores Sisteméticos) Carteras gestionad TOTAL as Carteras gestionad as Otros mercados TOTAL Carteras gestionad as C.2.1. Clientes minoristas C.2.2. Clientes profesionales C.2.3. Otros TOTAL

17 Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS 17

18 Fecha: Mes MM Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS D. INTERMEDIACIÓN OPERACIONES FUTURO D.1. VOLUMEN INTERMEDIADO En mercados organizados Mercados nacionales Mercados extranjeros Fuera de mercados organizados Mercados nacionales Mercados extranjero Importe efectivo y número de contratos de futuro en cuya transmisión se ha mediado Importe Nº Contratos Importe Nº Contratos Importe Nº Contratos Importe D.1.1. Compraventa a plazo Compras por cuenta propi Ventas por cuenta propia Compras por cta. de client Ventas por cta. de clientes D.1.2. Opciones Compras por cuenta propi Ventas por cuenta propia Compras por cta. de client Ventas por cta. de clientes TOTAL El importe de las operaciones de compraventa de activos financieros, futuros financieros sobre valores y tipos de interés, y otras operaciones sobre tipos de interés será el nocio de los valores o principal a los que alcance el contrato. El importe de las operaciones sobre opciones será el precio de ejercicio del subyacente multiplicado por el nº de instrume comprometidos. D.2. SALDOS EN GARANTIA DE OPERACIONES Mercados Nacionales Mercados Extranjeros Detalle de saldo efectivos en garantía de operaciones de futuro D.2.1. Cuenta propia Exigida s por Exigidas por ESI cámara Exigidas por cámara Exigidas por ESI Futuros Opciones Otros TOTAL CUENTA PROPIA D.2.2. Cuenta ajena Futuros Opciones Otros TOTAL CUENTA AJENA

19 Fecha: Mes MM Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS E. EMISIONES Y OFERTAS PUBLICAS DE VENTA ASEGURADAS Y COLOCADAS Aseguradas Colocadas E.1. Renta fija E.1.1. Obligaciones convertibles E.1.2. Otra renta fija E.2. Renta variable TOTAL F. CARTERAS GESTIONADAS (valor de mercado) F.1. Por tramos en miles de euros Nº Contratos Patrimonio Total final periodo Medio Comisiones Total final periodo Medio Más de TOTAL CARTERAS De IIC residentes De IIC no residentes G. ASESORAMIENTO G.1. PATRIMONIOS ASESORADOS (valor de mercado) Por tramos en miles de euros Clientes Minoristas Clientes profesionales Otros Nº Contratos Total final periodo Nº Contratos Total final periodo Nº Contratos Total final periodo Miles de Euros Miles de Euros Más de Miles de Euros TOTAL G.2. NÚMERO CONTRATOS ASESORAMIENTO Inicial Altas Bajas Final Clientes minoristas Clientes profesionales Otros TOTAL G.3. INGRESOS POR COMISIONES De clientes Asesoramiento Financiero Asesoramiento a empresas sobre estructura de capita Elaboración de informes de inversiones y análisis fina Otras De otras entidades Retrocesiones percibidas Otras Otros ingresos 6030 TOTAL Importe G.4. DETALLE DE COMISIONES PERCIBIDAS POR CLIENTES C. minoristasionales C. profe- - Asesoramiento Financiero Asesoramiento a empresas Elaboración de informes de inversiones y análisis fina Otras TOTAL Otros 18

20 Fecha: Mes MM Nº Registro: ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS H. RECLAMACIONES PRESENTADAS ANTE EL DEPARTAMENTO DE ATENCION CLIENTE C. Minoristas C. Profesionales Otros TOTAL Pendientes resolución al inicio del periodo Recibidas en el periodo Resueltas periodo Pendientes resolución al final del periodo I. FONDO DE GARANTIA INVERSIONES. INFORMACION PARA EL CALCULO APORTACIONES (1) Nº titulares Importe libros cubiertos no cubiertos I.1. INGRESOS BRUTOS POR COMISIONES Nº titulares I.2 EFECTIVO Saldos acreedores clientes Efectivos en gestión de cartera Menos Depósitos garantías en garantía de clientes de operaciones registradas y depositadas en mercados de derivados (-) TOTAL RECURSOS DINERARIOS y Nº DE TITULARES Importe libros promedio mensual cubiertos no cubiertos I.3. VALORES CONFIADOS Valor mdo. Valor de de mdo. accione (2) s de Cubiertos Nª titulares No Cubiertos SICAV Valores depositados y gestionados Valores depositados y no gestionados Valores no depositados y gestionados TOT. VALORES CONFIADOS y Nº DE TITULARES Patrimo nio Nª titulares Patrimo nio NÚMERO TOTAL DE TITULARES CUBIERTOS POR EL FONDO DE GARANTÍA DE INVERSIONES NO CUBIERTOS POR EL FONDO DE GARANTÍA DE INVERSIONES NÚMERO (1) A estos efectos se entiende por cliente cubierto por la garantía del Fondo, ya sea individualmente o en asociación con otro cliente, todo aquel cliente, ya sea persona física o juridica: - al que la Entidad Adherida haya prestado un servicio de inversión que dé lugar a que, a fecha de referencia, la Entidad Adherida posea, administre o gestione dinero, valores o instrumentos financieros que pertenezcan al cliente, considerando lo señalado en el número 5 del Artículo 6 del Real Decreto 948/2001; y - que no estén excluidos de la garantía del Fondo de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 4 del Real Decreto 948/2001 (2) Valor de mercado de los valores confiados, excluyendo el valor de mercado de las acciones de las SICAV. 19

21 ESTADO M5 CARTERA DE VALORES. INVENTARIO Nº Registro: Uds: Euros Número de titulos ENTIDAD EMISORA Existencias iniciales Entradas Salidas Existencias finales Valor Nominal Existencias finales Valoración inicial Valoración posterior Intereses Devengados No Vencidos Plusvalías (+) / Minusvalías, deterioro (-) IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE 1. Administración Central Pagarés y Letras del Tesoro Otra Deuda Pública Administración Autonómica Administración Local Otros valores de renta fija Cotizados Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras No cotizados Acciones cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras Acciones no cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras Cartera exterior Participaciones en IIC Resto acciones y participaciones Renta fija Participaciones Cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Entidades no financieras No cotizadas Participaciones en fondos Cotizados IIC de inversión libre Resto de IIC No cotizados IIC de inversión libre Resto de IIC TOTAL

22 ESTADO M5 CARTERA DE VALORES. INVENTARIO Entidad: Nº Registro: Uds: Euros ENTIDAD EMISORA Valores Propios Cedidos (valor en libros) En Préstamo En Garantía Préstamo de Valores Recibidos (valor en libros) Cedidos o en Vendidos Garantía COBERTURAS Importe compensado IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE 1. Administración Central Pagarés y Letras del Tesoro Otra Deuda Pública Administración Autonómica Administración Local Otros valores de renta fija Cotizados Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras No cotizados Acciones cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras Acciones no cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Empresas no financieras Cartera exterior Participaciones en IIC Resto acciones y participaciones Renta fija Participaciones Cotizadas Entidades de depósito Otros intermediarios financieros Entidades no financieras No cotizadas Participaciones en fondos Cotizados IIC de inversión libre Resto de IIC No cotizados IIC de inversión libre Resto de IIC TOTAL

23 Mes MM Año AAAA Nº Registro: ESTADO M.5.1. DETALLE DEL INVENTARIO DE CARTERA DE VALORES. Número de títulos Uds: Euros Correspondencia M5 Código ISIN CIF o Código de identific ación del emisor Código estructura (1) Divisa Denomi nación del emisor Existencias Iniciales Entradas Salidas Existencias finales Valor nominal existencias finales Valoración inicial Valoración posterior Intereses devengados no vencidos Plusvalías (+) / Minusvalías, deterioro (-) Valores Propios Cedidos (valor en libros) En préstamo Préstamo de Valores Recibidos (valor en libros) Cedidos En garantía Vendidos o en garantía Clase (2) Coberturas Importe compensado (3) TOTALES (1) Las operaciones estructuradas resultantes de la combinación de uno o más activos y uno o más instrumentos derivados se desglosarán en sus componentes en distintos registros del M5 o entre el M5 y el M7. Para cada estructura se asignará un código de tres posiciones. En la primera posición se indicará una letra, y en la segunda y tercera un número correlativo para cada componente: A01, A02 A0n No podrá asignarse la misma letra a elementos que tengan su origen en distntas operaciones estructuradas. (2) Código AA BB CC AC BC Clase de cobertura Activo cubierto con derivado cuyo subyacente sea tipo de intéres o valor de renta fija Activo cubierto con derivado cuyo subyacente sea de renta variable Activo cubierto con derivado cuyo subyacente sea de un tipo de cambio Activo cubierto con derivado cuyo subyacente sea tipo de intéres o valor de renta fija y con otro cuyo subyacente sea un tipo de cambio Activo cubierto con derivado cuyo subyacente sea valor de renta variable y con otro cuyo subyacente sea un tipo de cambio (3) Cuando la cobertura sea AC o BC, si el importe cubierto es diferente en cada caso, se informará del importe compensado prescindiendo de la divisa 22

24 ESTADO M6 DEPOSITO DE CLIENTES. DETALLE POR CONTRAPARTIDA DEL DEPOSITO. Tipo de entidad: SAV Nº Registro: Uds: Euros RENTA VARIABLE RENTA FIJA OTROS INSTRUMENTOS ENTIDAD EMISORA Nº. VALORES VALOR DE MERCADO Nº. VALORES VALOR DE MERCADO Nº. VALORES VALOR DE MERCADO TOTAL VALOR DE MERCADO IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE A) VALORES NACIONALES A.1. Cámaras nacionales A.2. Otros custodios (1) A.3. SGIIC A.4. Títulos físicos A.5. Anotaciones en cuenta SUBTOTAL VALORES NACIONALES B) VALORES EXTRANJEROS B.1. Cámaras extranjeras B.2. Otros custodios B.3. Gestoras extranjeras SUBTOTAL VALORES EXTRANJEROS TOTAL DEPOSITO DE VALORES (1) Se incluirán los valores e instrumentos financieros recibidos de terceros en depósito y que se encuentren confiados a otras entidades para su custodia, gestión o administración, pero sobre los que la Entidad mantiene su responsabilidad como depositaria frente a terceros. (2) Se incluirán todos los valores depositados en la entidad a excepción de los correspondientes a la gestión de carteras. 23

25 Fecha: Mes MM Año AAAA Tipo de entidad: SAV Nº Registro: Uds: Euros RESUMEN DE OPERACIONES Y POSICIONES ABIERTAS EN EL MES ESTADO M7 CARTERA DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DATOS DE LA OPERACIÓN NUMERO DE CONTRATOS Tipo contrato (1) Código de posición (2) Código ISIN Código estructura (3) Descripción del contrato Mercado (4) Posiciones abiertas a fin mes anterior Entradas Salidas Posiciones abiertas a fin de mes Importe nominal comprometido Valor razonable Vto. del contrato aaaa-mmdd Precio de ejercicio Delta de la opción S (1) (4) TIPO CONTRATO TIPO CONTRATO TIPO CONTRATO Mercado C Compras contado Ccall Compra opciones ca Pr Permutas financieras. Derechos a re 1 De Derivados Nacional con Cámara de Compensación V Ventas contado Vcall Emisión opciones ca Pp Permutas financieras. Obligaciones 2 De Deuda Pública CPDP Compras plazo Deuda Cput Compra opciones pu OC Otros compromisos de compra 3 Bolsas de Valores nacional VPDP Ventas plazo Deuda Pú Vput Emsión opciones pu OV Otros compromisos de venta 4 Otros mercados nacionales OCP Otras compras plazo CcW Compra warrants ca 5 De Derivados Extranjero con Cámara de Compensación OVP Otras ventas plazo VcW Venta warrants call 6 Bolsas de Valores extranjeras Fc Futuros comprados CpW Compra warrants pu 7 Otros mercados extranjeros Fv Futuros vendidos VpW Venta warrants put 8 Operaciones fuera de mercado regulado (2) Código asignado a la operación por el mercado organizado (3) Código estructura: Para identificar cada operación se asignará la misma letra a todos con numeración correlativa. A01, A02/B01,B02 etc 24

26 Mes Año ESTADO M7 CARTERA DE INSTRUMENTOS DERIVADOS Tipo de entidad: SAV Nº Registro: Uds: Euros OTRA INFORMACIÓN DE LAS POSICIONES ABIERTAS EN INSTRUMENTOS DERIVADOS DATOS DE LA OPERACIÓN DATOS DEL SUBYACENTE POSICION NETA CONTRAPARTE (6) Código (5) ISIN Vto. aaaamm-dd Divisa Valor de mercado LARGA CORTA Depósitos garantías Importe pendiente liquidar ID-CODE contraparte Denominación Social Rating S (5) (6) RFN VRF TI DIV VRV IRV IRF IIC OIF VOL DCR CODIGO SUBYACENTE Compra-venta contado (simultaneas) Valor de renta fija Tipo interes Tipo de cambio/divisa Valor de renta variablw Indice bursátil Indice de renta fija Institución Inversión Colectiva Otros índices financieros Volatilidad Derivados de crédito Contraparte ID- code y denominación: Código que asigna el BCE a entidades sujetas a reservas mínimas OTR Otros 25

27 Mes Año ESTADO LI1 COEFICIENTE DE LIQUIDEZ Tipo de entidad: SAV Nº Registro: Uds:Euros Día 5 Día 10 Día 15 Día 20 Día 25 Día Fin Mes Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe ACTIVOS COMPUTABLES 1. Tesorería Depósitos a la vista Depósitos a plazo en instituciones 3. financieras con vencimiento < 1 mes Saldo neto operaciones con valores por cuenta propia pendientes de liquidar Adquisición temporal de activos por cuenta de 5. clientes Adquisición temporal de activos por cuenta 6. propia Valores de renta fija cotizables con 7. vencimiento < 18 meses Fondos de Inversión monetarios Pagarés bancarios con vencimiento residual < 3 meses Disponibles no condicionados a la vista en 10. entidades de crédito Menos: 11. Cedidos temporalmente (-) Cedidos en préstamo (-) Valores propios prestados al mercado (-) Saldos transitorios de clientes (-) Activos afectos a garantías (-) Deterioro de valor (-) SUMA (A) PASIVOS COMPUTABLES 1. Pasivos subordinados Empréstitos y otras financiaciones Intermediarios financieros Saldo neto operaciones con valores por cuenta propia pendientes de liquidar 5. Deudas con particulares residentes Deudas con particulares no residentes Crédito al mercado por ventas de contado 7. diferidas Pasivos por posiciones cortas de valores y por 8. venta de valores recibidos en préstamo o en garantía Otros pasivos Cuentas de periodificación Crédito de valores disponibles SUMA (B) Activos Mínimos = B x 0,10 = C Superávit A-C (sólo valores positivos) Déficit A-C (sólo valores negativos) (-)

28 ESTADO T2 CLASIFICACION DE LA CARTERA Nº Registro: Uds: Euros ENTIDAD EMISORA VALORACIÓN POSTERIOR Total Euros Moneda extranjera Valoración inicial Plusvalías Minusvalías, deterioro (-) Devengo de productos no vencidos Cesión temporal de activos Préstamos Valores IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE 1. VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA 1.1. Administraciones Públicas españolas Cartera de negociación y otros activos a v. razonable Activos financieros disponibles para la venta Inversiones mantenidas hasta vencimiento Otros valores de renta fija Cartera de negociación Activos financieros disponibles para la venta Inversiones mantenidas hasta vencimiento TOTAL VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA ACCIONES Y PARTICIPACIONES 2.1. Cartera de negociación Activos financieros disponibles para la venta TOTAL ACCIONES Y PARTICIPACIONES PARTICIPACIONES EN ENTIDADES GMA INSTRUM. DE CAPITAL MANTENIDOS PARA LA VENTA (1) TOTAL CARTERA (1) Clasificación de acuerdo a la Norma 31.5 de la Circular contable xx/xxxx de la CNMV 27

29 ESTADO T3 CREDITOS Y CUENTAS A COBRAR Nº Registro: Uds: Euros CORRIENTES Garantías en poder de la entidad TOTALES A la vista Hasta 1 mes Entre 1-3 meses Entre 3-6 meses Entre 6-9 meses Entre 9-12 meses Valores Otros (4) Por plazos remanentes de vencimiento Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Valor mercado Importe INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Garantías por operaciones con derivados por cuenta de clie Otros créditos (1) Inversiones pendientes de cobro (2) PARTICULARES Créditos y anticipos por operaciones en Bolsa Créditos y anticipos por operaciones en otros mercados Créditos por comisiones Créditos por asesoramiento Creditos y préstamos a empleados Otros créditos y anticipos Inversiones pendientes de cobro (2) COMPROMISOS Y RIESGOS CONTINGENTES (3) TOTAL NO CORRIENTES Garantías en poder de la entidad Por plazos remanentes de vencimiento Entre Entre Entre Entre Entre TOTALES Más de 5 años Valores Otros (4) meses meses meses meses meses Valor Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe mercado INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Garantías por operaciones con derivados por cuenta de clie Otros créditos (1) Inversiones pendientes de cobro (2) PARTICULARES Créditos y anticipos por operaciones en Bolsa Créditos y anticipos por operaciones en otros mercados Créditos por comisiones Créditos por asesoramiento Creditos y préstamos a empleados Otros créditos y anticipos Inversiones pendientes de cobro (2) COMPROMISOS Y RIESGOS CONTINGENTES (3) TOTAL (1) No se incluyen los depósitos, ni los saldos por venta de valores por cuenta propia pendientes de liquidar, ni las adquisiciones temporales de activos siempre que sean por cue (2) Incluirá las inversiones vencidas pendientes de cobro y los intereses y cupones no vencidos pendientes de cobro (3) Compromisos irrevocables que pueden dar lugar al reconocimiento de activos financieros o aquellas operaciones en que la entidad garantice obligaciones de un tercero surgidas como consecuencia de garantías financieras u otros contra (4) Se incluirá cualquier concepto distinto de valores recibido de los clientes. 28

30 ESTADO T3 CREDITOS Y CUENTAS A COBRAR Nº Registro: Uds: Euros DETERIORADOS Garantías en poder de la entidad Por antigüedad Totales (neto de correcciones por deterioro) Entre 1-6 meses Correción de valor por deterioro (-) Entre 6-12 meses Correción de valor por deterioro (-) Valores Otros (4) Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Valor mercado Importe INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Garantías por operaciones con derivados por cuenta de clie Otros créditos (1) Inversiones pendientes de cobro (2) PARTICULARES Créditos y anticipos por operaciones en Bolsa Créditos y anticipos por operaciones en otros mercados Créditos por comisiones Créditos por asesoramiento Creditos y préstamos a empleados Otros créditos y anticipos Inversiones pendientes de cobro (2) COMPROMISOS Y RIESGOS CONTINGENTES (3) TOTAL Entre meses Correción de valor por deterioro (-) Activos en suspenso regularizados (4) (1) No se incluyen los saldos por venta de valores por cuenta propia pendientes de liquidar, ni las adquisiciones temporales d (2) Incluirá las inversiones vencidas pendientes de cobro y los intereses y cupones no vencidos pendientes de cobro (3) Compromisos irrevocables que pueden dar lugar al reconocimiento de activos financieros o aquellas operaciones en que la entidad garantice obligaciones de un tercero surgidas como consecuencia de garantías financieras u otros contra (4) Recogerá el importe de los activos deteriorados que la entidad haya dado de baja del balance hasta la definitiva extinción por prescripción, condonación u 29

31 Nº Registro: ESTADO S1 GESTION DE CARTERAS. PATRIMONIO GESTIONADO Valores nominales para renta fija/ Nº titulos para renta variable/ Nº contratos para derivados Uds: Euros ENTIDAD EMISORA Existencias iniciales Entradas Salidas Existencias finales Valor inicial Valor de Mercado NUMERO NUMERO NUMERO NUMERO IMPORTE IMPORTE 1. ACTIVOS MONETARIOS Y DEUDA PUBLI OTROS VALORES DE RENTA FIJA Cotizados No cotizados Total valores e instrumentos de renta fija ACCIONES Y PARTICIPACIONES 3.1. Cotizadas No cotizadas Total valores e instrumentos de renta variable INSTRUMENTOS DERIVADOS 4.1. Negociados en mercados regulados Otros mercados Total instrumentos derivados OTROS ACTIVOS TOTAL CARTERAS GESTIONADAS

32 Mes Año Nº Registro: Correspondencia S1 Código del valor (ISIN; MEFF;.) CIF o Código de identificación del emisor Tipo activo ESTADO S11 DETALLE DEL INVENTARIO DE GESTION DE CARTERAS Tipo de emisor Denominación del emisor Valores nominales para renta fija/ Nº titulos para renta variable/ Nº contratos para derivados Existencias iniciales Entradas Salidas Existencias finales Valor inicial Uds: Euros Valor de Mercado TOTALES TIPO ACTIVO TIPO DE EMISOR TIPO DE EMISOR RF Renta fija E Estado F Fondos de Inversión Mobiliaria RV Renta variable CA Comunidades Autónomas S AT Adq, temporal de activos OAP ICG IIC gestionadas EC ICN OC IIC no gestionadas Opciones compradas Otras Administraciones Públicas Entidades Comunidades Autónomas OEF Otras entidades financieras CCE ENF Entidades no financieras NR FI SI Sociedades de Inversión Mobiliaria Fondos de Inversión Inmobiliaria Sociedades de Inversión Inmobiliaria Estados miembros de la UE No residentes, excepto estados UE 31