INFORME DE CUENTAS ANUALES 2016

Transcripción

1 INFORME DE CUENTAS ANUALES 2016 ASITES 03/06/2017

2 BALANCE DE SITUACION CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROPUESTA DISTRIBUCION DEL RESULTADO PRESUPUESTO 2017 INFORME DE AUDITORIA 1

3 BALANCE DE SITUACION BALANCE DE SITUACION (MODELO ABREVIADO) EJERCICIO 2016 ASOCIACIÓN INTERNACIONAL DEL TELEFONO DE LA ESPERANZA Ejercicio N Ejercicio N 1 ACTIVO NOTAS EJERCICIO 2016 EJERCICIO 2015 A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,00 I. Inmovilizado intangible. 4.1; , ,79 II. Bienes del Patrimonio Histórico. III. Inmovilizado material. 4.3; , ,06 IV. Inversiones inmobiliarias. 5; , ,37 V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a largo plazo. VI. Inversiones financieras a largo plazo. 9; , ,78 VII. Activos por impuesto diferido. B) ACTIVO CORRIENTE , ,71 I. Existencias. II. Usuarios y otros deudores de la actividad propia. 7; 5.445, ,23 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,69 IV. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a corto plazo. V. Inversiones financieras a corto plazo. 9; , ,04 VI. Periodificaciones a corto plazo , ,76 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,99 TOTAL ACTIVO (A+B) , ,71 Ejercicio N Ejercicio N 1 PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EJERCICIO 2016 EJERCICIO 2015 A) PATRIMONIO NETO , ,85 A 1) Fondos propios 11; , ,77 I. Fondo Social , ,13 1. Fondo Social , ,13 2. Fondo Social no exigido * II. Reservas. III. Excedentes de ejercicios anteriores ** , ,84 IV. Excedente del ejercicio ** , ,20 A 2) Ajustes por cambio de valor. ** , ,10 A 3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros , ,18 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,36 I. Provisiones a largo plazo. 0,00 0,00 II. Deudas a largo plazo , ,36 1. Deudas con entidades de crédito 10; , ,36 2. Acreedores por arrendamiento financiero. 3. Otras deudas a largo plazo , ,00 III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido. V. Periodificaciones a largo plazo. C) PASIVO CORRIENTE , ,50 I. Provisiones a corto plazo. II. Deudas a corto plazo , ,22 1. Deudas con entidades de crédito. 10; , ,23 2. Acreedores por arrendamiento financiero. 3. Otras deudas a corto plazo , ,01 III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a corto plazo. IV. Beneficiarios Acreedores V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,28 1. Proveedores.** 2. Otros acreedores , ,28 VI. Periodificaciones a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) , ,71 2

4 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS (MODELO ABREVIADO) EJERCICIO 2016 ASOCIACION INTERNACIONAL DEL TELEFONO DE LA ESPERANZA EJERCICIO 2016 EJERCICIO 2015 A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia 13.1; , ,73 a) Cuotas de asociados y afiliados , ,25 b) Aportaciones de usuarios 0,00 0,00 c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones , ,82 d) Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio , ,66 e) Donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 0,00 0,00 f) Reintegro de ayudas y asignaciones 0,00 0,00 2. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 13.1; , ,00 3. Ayudas monetarias y otros ** 13.2; , ,88 a) Ayudas monetarias , ,69 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno , ,51 d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados* , ,68 4. Variación de existencias de productos terminados 0,00 0,00 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo 0,00 0,00 6. Aprovisionamientos * 13.2; , ,20 7. Otros ingresos de la actividad 13.1; , ,54 8. Gastos de personal * 13.2; , ,82 9. Otros gastos de la actividad * 13.2; , ,59 a) Servicios exteriores , ,04 b) Tributos , ,13 c) Pérdidas, deterioro y variación de las provisiones por operaciones 0,00 0,00 d) Otros gastos de gestión corriente , , Amortización del inmovilizado * , , Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados a resultados , , Excesos de provisiones 0,00 0, Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado ** 868,11 0,00 a) Deterioros y pérdidas 0,00 0,00 b) Resultados por enajenaciones y otras 868,11 0,00 A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD ( ) , , Ingresos financieros 7.180, , Gastos financieros * , , Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros ** ,68 67, Diferencias de cambio ** 0,00 0, Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros ** 0,00 0,00 A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) , ,12 A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) , , Impuestos sobre beneficios ** 0,00 0,00 A.4) VARIACION DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A ) , ,20 B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 1. Subvenciones recibidas 2. Donaciones y legados recibidos 3. Otros ingresos y gastos** 4. Efecto impositivo** B.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ( ) C) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Subvenciones recibidas* 2. Donaciones y legados recibidos* 3. Otros ingresos y gastos** 4. Efecto impositivo** C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO ( ) D) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO (B.1+C.1) E) AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIO F) AJUSTES POR ERRORES G) VARIACIONES EN EL FONDO SOCIAL H) OTRAS VARIACIONES I) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F+G+H) Nota (Debe) Haber 3

5 PROPUESTA DE DISTRIBUCION DEL RESULTADO ASITES PROPUESTA DE DISTRIBUCION DEL RESULTADO CONTABLE DEL EJERCICIO 2016 A. BASE DE REPARTO IMPORTE Excedente positivo ,89 B. DISTRIBUCIÓN IMPORTE A FONDO SOCIAL (30%) ,67 A REAMANENTE (70%) ,23 TOTAL ,89 4

6 PRESUPUESTO 2017 ASITES. PRESUPUESTOS GENERALES 2017 GASTOS Aprovisionamientos (mat.didactico, libros y similares) ,00 Trabajos realizados por otras empresas ,00 Arrendamientos ,00 Reparaciónes y conservación ,00 Servicios profesionales ,00 Transportes ,00 Primas de seguros ,00 Servicios bancarios ,00 Publicidad y propaganda ,00 Suministros ,00 Otros servicios (gtos.viaje, mat.oficina,loteria y otros) ,00 Gastos de personal laboral ,00 Gastos voluntariado y colaboradores ,00 Gastos financieros 9.000,00 Ayudas monetarias concedidas 4.000,00 Imprevistos/Extraordinarios ,00 Amortizaciones ,00 TOTAL INGRESOS Ingresos por cuotas ,00 Ingresos por actividades (incluye venta loteria) ,00 Subvenciones oficiales ,00 Otros donativos ,00 Ingresos de promociones y patrocinadores ,00 Ingresos financieros 7.000,00 TOTAL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 0 5

7 ASOCIACIÓN INTERNACIONAL TELÉFONO DE LA ESPERANZA INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE DE CUENTAS ANUALES 31 de diciembre de 2016 NÚM. PROTOCOLO 909

8 INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE DE CUENTAS ANUALES A la Asamblea de socios de la Asociación Internacional Teléfono de la Esperanza: Hemos auditado las cuentas anuales adjuntas de la Asociación Internacional Teléfono de la Esperanza, que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2016, la cuenta de pérdidas y ganancias, y la memoria correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha. Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales AUDITIA IBERIA AUDITORES, S.L.P. Registro Mercantil de Madrid, Tomo , Libro 681, Folio 33, Hoja , Inscripción 1ª, C.I.F. B , Núm. R.O.A.C. S0321 La Junta Directiva es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Asociación Internacional Teléfono de la Esperanza, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, que se identifica en la nota 2 de la memoria adjunta, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las cuentas anuales adjuntas basada en nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la auditoría de cuentas vigente en España. Dicha normativa exige que cumplamos los requerimientos de ética, así como que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales están libres de incorrecciones materiales. Una auditoría requiere la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los importes y la información revelada en las cuentas anuales. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la formulación por parte de la entidad de las cuentas anuales, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la dirección, así como la evaluación de la presentación de las cuentas anuales tomadas en su conjunto. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión de auditoría. BCN Comte d'urgell 240, 3º D Barcelona T F auditia@auditia.es MAD Edif. IBERCENTER AZCA Pza. de Carlos Trías Bertrán, Madrid T

9 Opinión En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la sociedad la Asociación Internacional Teléfono de la Esperanza a 31 de diciembre de 2016, así como de sus resultados correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo. Madrid, 19 de mayo de Daniel Guerra Vidiella AUDITIA Núm. R.O.A.C. S0321 2