Consorcios con participación no mayoritaria del sector público estatal. Presupuestos de explotación y capital y detalle de inversiones

Transcripción

1 Consorcios con participación no mayoritaria del sector público estatal. Presupuestos de explotación y capital y detalle de inversiones

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3 ÍNDICE Página Sector público administrativo... 1 Presupuestos de Explotación y Capital... 3 Consorcio Casa Asia... 5 Consorcio Casa de América Consorcio Ciudad de Cuenca Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela Consorcio Ciudad de Toledo Consorcio para la Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro Nacional de Investigación sobre la Evolución Humana Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro Nacional de Experimentación de Tecnologías del Hidrógeno y Pilas Combustibles Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Sistema de Observación Costero de las Islas Baleares Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación de la Plataforma Oceánica de Canarias Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro de Láseres Pulsados Ultracortos Ultraintensos Consorcio para la Construcción, Equipamiento y Explotación del Laboratorio de Luz SINCROTRÓN Consorcio para la Fase Preparatoria del Proyecto de Fuente Europea de Neutrones por Espalación (European spalation Source) Detalle de Inversiones Distribución orgánica Consorcio Ciudad de Cuenca Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela Consorcio Ciudad de Toledo Consorcio para la Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro Nacional de Investigación sobre la Evolución Humana Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro Nacional de Experimentación de Tecnologías del Hidrógeno y Pilas Combustibles Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Sistema de Observación Costero de las Islas Baleares Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación de la Plataforma Oceánica de Canarias Consorcio para el Diseño, Construcción, Equipamiento y Explotación del Centro de Láseres Pulsados Ultracortos Ultraintensos Resumen general por provincias agrupadas por comunidades i

4 ÍNDICE Página Distribución regionalizada GALICIA CASTILLA-LA MANCHA CANARIAS ILLES BALEARS CASTILLA Y LEON Resumen general por provincias agrupadas por comunidades Resumen general por comunidades autónomas Sector público empresarial y fundacional Presupuestos de Explotación y Capital CONSORCIO VALENCIA Detalle de Inversiones Distribución orgánica CONSORCIO VALENCIA Por CC.AA., provincias y proyectos (LIBRO VERDE) Resumen general por provincias agrupadas por comunidades Distribución regionalizada COMUNITAT VALENCIANA Resumen general por provincias agrupadas por comunidades Resumen general por comunidades autónomas ii

5 Sector público administrativo

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7 Presupuestos de Explotación y Capital

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9 Consorcio Casa Asia

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11 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.2) transferencias de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación especifica de un elemento patrimonial - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS 592 a) Ventas netas b) Prestación de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 7

12 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA 7. EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) GASTOS DE PERSONAL a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS - al sector público estatal de carácter administrativo - al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - a otros 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA -999 a) Suministros y servicios exteriores -999 b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -120 B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14) 76 8

13 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros 16. GASTOS FINANCIEROS -76 a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) -76 IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III) 9

14 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados 6. Otros cobros B) PAGOS (-) Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas 9. Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados Otros pagos FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN (A+B) II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) COBROS (+) 1. Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) 4. Compra de inversiones reales 5. Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (C+D) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 10

15 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) 2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) 3. Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) 6. Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (E+F+G+H) IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN (I+J) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (+/-) VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 11

16 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL PREV PPTO Ingresos tributarios y cotizaciones sociales Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado Otros ingresos de gestión ordinaria Excesos de provisiones Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos Otros gastos de gestión ordinaria Amortización del inmovilizado = RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta Otras partidas no ordinarias = RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS Ingresos financieros Gastos financieros Gastos financieros imputados al activo Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros Diferencias de cambio Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros = RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICO 12

17 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PREV PPTO I. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Cobros Pagos II. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobros Pagos III. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros por aportaciones de la entidad o entidades propietarias Pagos por devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias Cobros por emisión de obligaciones y otros valores negociables Cobros por préstamos recibidos Cobros por generación de otras deudas Pagos por reembolso de obligaciones y otros valores negociables Pagos por reembolso de préstamos recibidos Pagos por devolución de otras deudas IV. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN Cobros pendientes de aplicación Pagos pendientes de aplicación V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 13

18 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia BALANCE PREV PPTO ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE INMOVILIZADO INTANGIBLE INMOVILIZADO MATERIAL INVERSIONES INMOBILIARIAS INVERSIONES A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 1 1 ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA EXISTENCIAS DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR INVERSIONES A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES TOTAL ACTIVO = TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

19 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa Asia BALANCE PREV PPTO PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO PATRIMONIO APORTADO PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados del ejercicio Reservas AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS PASIVO NO CORRIENTE PROVISIONES A LARGO PLAZO DEUDAS A LARGO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO PASIVO CORRIENTE PROVISIONES A CORTO PLAZO DEUDAS A CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO = TOTAL ACTIVO

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21 Consorcio Casa de América

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23 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.2) transferencias de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros 50 a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación especifica de un elemento patrimonial - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas 683 b) Prestación de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 19

24 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) GASTOS DE PERSONAL a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS - al sector público estatal de carácter administrativo - al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - a otros 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA a) Suministros y servicios exteriores b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -232 B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14)

25 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros 16. GASTOS FINANCIEROS a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III)

26 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados 6. Otros cobros 571 B) PAGOS (-) Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas 9. Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados 13. Otros pagos FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN (A+B) -76 II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) COBROS (+) 1. Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) 4. Compra de inversiones reales 5. Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (C+D) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 22

27 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) 2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) 3. Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) 6. Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (E+F+G+H) IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN (I+J) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (+/-) VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) -76 EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 602 EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

28 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL PREV PPTO Ingresos tributarios y cotizaciones sociales Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado Otros ingresos de gestión ordinaria Excesos de provisiones Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos Otros gastos de gestión ordinaria Amortización del inmovilizado = RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta Otras partidas no ordinarias = RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS Ingresos financieros Gastos financieros Gastos financieros imputados al activo Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros Diferencias de cambio Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros = RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICO

29 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PREV PPTO I. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Cobros Pagos II. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobros Pagos III. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros por aportaciones de la entidad o entidades propietarias Pagos por devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias Cobros por emisión de obligaciones y otros valores negociables Cobros por préstamos recibidos Cobros por generación de otras deudas Pagos por reembolso de obligaciones y otros valores negociables Pagos por reembolso de préstamos recibidos Pagos por devolución de otras deudas IV. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN Cobros pendientes de aplicación Pagos pendientes de aplicación V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 602 EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

30 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América BALANCE PREV PPTO ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE INMOVILIZADO INTANGIBLE INMOVILIZADO MATERIAL INVERSIONES INMOBILIARIAS INVERSIONES A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA EXISTENCIAS DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR INVERSIONES A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES TOTAL ACTIVO = TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

31 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Casa de América BALANCE PREV PPTO PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO PATRIMONIO APORTADO PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados del ejercicio Reservas AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS PASIVO NO CORRIENTE PROVISIONES A LARGO PLAZO DEUDAS A LARGO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO PASIVO CORRIENTE PROVISIONES A CORTO PLAZO DEUDAS A CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO = TOTAL ACTIVO

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33 Consorcio Ciudad de Cuenca

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35 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES 2 a) Impuestos 2 b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.2) transferencias de la Administración General del Estado de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros 990 a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación especifica de un elemento patrimonial - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestación de servicios 4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 31

36 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA 7. EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) GASTOS DE PERSONAL -381 a) Sueldos, salarios y asimilados -284 b) Cargas sociales TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS al sector público estatal de carácter administrativo - al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - a otros APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA -61 a) Suministros y servicios exteriores -61 b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -5 B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14)

37 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 15. INGRESOS FINANCIEROS 48 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 48 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros GASTOS FINANCIEROS a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) 48 IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III)

38 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados Otros cobros B) PAGOS (-) Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados 13. Otros pagos FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN (A+B) II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) COBROS (+) 1. Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) Compra de inversiones reales Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (C+D) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 34

39 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) 2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) 3. Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) 6. Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (E+F+G+H) IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN (I+J) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (+/-) VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) -156 EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

40 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL PREV PPTO Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2 2 Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado Otros ingresos de gestión ordinaria Excesos de provisiones Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos Otros gastos de gestión ordinaria Amortización del inmovilizado -5-5 = RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta Otras partidas no ordinarias = RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS Ingresos financieros Gastos financieros Gastos financieros imputados al activo Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros Diferencias de cambio Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros = RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICO

41 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PREV PPTO I. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Cobros Pagos II. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobros Pagos III. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros por aportaciones de la entidad o entidades propietarias Pagos por devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias Cobros por emisión de obligaciones y otros valores negociables Cobros por préstamos recibidos Cobros por generación de otras deudas Pagos por reembolso de obligaciones y otros valores negociables Pagos por reembolso de préstamos recibidos Pagos por devolución de otras deudas IV. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN Cobros pendientes de aplicación Pagos pendientes de aplicación V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

42 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca BALANCE PREV PPTO ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE INMOVILIZADO INTANGIBLE 1 1 INMOVILIZADO MATERIAL INVERSIONES INMOBILIARIAS INVERSIONES A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA EXISTENCIAS DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR INVERSIONES A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN -1 EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES TOTAL ACTIVO = TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

43 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Cuenca BALANCE PREV PPTO PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO PATRIMONIO APORTADO PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados del ejercicio Reservas AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS PASIVO NO CORRIENTE 3 3 PROVISIONES A LARGO PLAZO DEUDAS A LARGO PLAZO 3 3 DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO PASIVO CORRIENTE PROVISIONES A CORTO PLAZO DEUDAS A CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO = TOTAL ACTIVO

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45 Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela

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47 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros 400 a.2) transferencias de la Administración General del Estado de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación especifica de un elemento patrimonial - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestación de servicios 4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 43

48 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) GASTOS DE PERSONAL a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS al sector público estatal de carácter administrativo - al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - a otros APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA a) Suministros y servicios exteriores b) Tributos -19 c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14)

49 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 15. INGRESOS FINANCIEROS 30 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 30 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros GASTOS FINANCIEROS a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) 30 IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III)

50 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados Otros cobros 420 B) PAGOS (-) Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos Otros gastos de gestión 11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados 13. Otros pagos FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN (A+B) II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) COBROS (+) 1. Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) Compra de inversiones reales Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (C+D) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 46

51 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) 2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) 3. Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) 6. Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (E+F+G+H) IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN (I+J) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (+/-) VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) -81 EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

52 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL PREV PPTO Ingresos tributarios y cotizaciones sociales Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado Otros ingresos de gestión ordinaria Excesos de provisiones Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos Otros gastos de gestión ordinaria Amortización del inmovilizado = RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta Otras partidas no ordinarias -155 = RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS Ingresos financieros Gastos financieros Gastos financieros imputados al activo Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros Diferencias de cambio Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros = RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICO

53 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PREV PPTO I. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Cobros Pagos II. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobros Pagos III. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros por aportaciones de la entidad o entidades propietarias Pagos por devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias Cobros por emisión de obligaciones y otros valores negociables Cobros por préstamos recibidos Cobros por generación de otras deudas Pagos por reembolso de obligaciones y otros valores negociables Pagos por reembolso de préstamos recibidos Pagos por devolución de otras deudas IV. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN Cobros pendientes de aplicación Pagos pendientes de aplicación V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

54 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela BALANCE PREV PPTO ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE INMOVILIZADO INTANGIBLE INMOVILIZADO MATERIAL INVERSIONES INMOBILIARIAS INVERSIONES A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA EXISTENCIAS DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR INVERSIONES A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES TOTAL ACTIVO = TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

55 AÑO 2014 Entidad: Consorcio de la Ciudad de Santiago de Compostela BALANCE PREV PPTO PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO PATRIMONIO APORTADO PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados del ejercicio Reservas AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS PASIVO NO CORRIENTE PROVISIONES A LARGO PLAZO DEUDAS A LARGO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO PASIVO CORRIENTE PROVISIONES A CORTO PLAZO DEUDAS A CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO = TOTAL ACTIVO

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57 Consorcio Ciudad de Toledo

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59 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Toledo PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 1. INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros 250 a.2) transferencias de la Administración General del Estado de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación especifica de un elemento patrimonial - de la Administración General del Estado - de los organismos autónomos de la Administración General del Estado - de otros del sector público estatal de carácter administrativo - del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - de la Unión Europea - de otros b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS 6 a) Ventas netas b) Prestación de servicios 6 4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 55

60 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Toledo PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA 6 7. EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) GASTOS DE PERSONAL -734 a) Sueldos, salarios y asimilados -562 b) Cargas sociales TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS al sector público estatal de carácter administrativo - al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional - a otros APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA -200 a) Suministros y servicios exteriores -200 b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -229 B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I+13+14)

61 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Toledo PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN "CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL" 15. INGRESOS FINANCIEROS 25 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 25 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros GASTOS FINANCIEROS a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) 25 IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III)

62 AÑO 2014 Entidad: Consorcio Ciudad de Toledo PRESUPUESTO DE CAPITAL "ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios 6 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados Otros cobros 6 B) PAGOS (-) Gastos de personal Transferencias y subvenciones concedidas Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados 13. Otros pagos FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN (A+B) -237 II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) COBROS (+) 1. Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) Compra de inversiones reales Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (C+D) -100 III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 58