SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DE LA REPÚBLICA DOMINICANA DEPARTAMENTO DE GESTIÓN DE RIESGOS Y ESTUDIOS Correcciones al Manual de Requerimientos

Transcripción

1 Correcciones realizadas al Nuevo Manual de Requerimientos de Información de la Superintendencia de Bancos Orientado a la Supervisión Basada en Riesgos, y su Calendario de Implementación. 1. Sobre Información Contable y Financiera 1.1. AP01 Se cambió el nombre, la periodicidad y el tipo de entidad del reporte Actualización Semestral del Plan de Negocios. Este reporte de será llamado Actualización Anual del Plan Estratégico, se remitirá anual, en lugar de semestral y deberá ser enviado por las entidad cuyos activos superen los RD$ Millones (Quinientos Millones de Pesos) 2. Sobre Riesgo de Crédito y de Contraparte DE11 Se quitaron los asteriscos de que sólo aplicaba para Tarjeta de Crédito el campo Facilidad Crediticia. Se cambio el ancho del Campo de 14. Monto de la Cuota / Monto de la Cuota Mínima TC de N(10,2) a N(15,2). Se cambio la descripción del Campo 13. Fecha Inicio del Primer Pago C(10) 2.2. DE07 Se definieron todos los campos del Reporte. Se cambio el nombre del Campo 18. Estado de Situación-Pasivos Fijos por Campo 18. Estado de Situación-Pasivos a Largo Plazo. Se sustituyó el campo 19 Estado de Situación-Beneficios Periodo por Estado de Situación- Capital Pagado y Reservas. Se sustituyó el campo 29 Estado de Resultado-Egresos Financieros por Estado de Resultado- Resultados Operativos Netos. Se sustituyó el campo 30 Estado de Resultado-Beneficios Operativos Netos por Estado de Resultado-Impuestos sobre la Renta. Se sustituyó el campo 32. Estado de Flujo de Efectivo - Efectivo Después de Operaciones por 32. Estado de Situación - Inversiones Se sustituyó el campo 33. Estado de Flujo de Efectivo - Intereses Pagados por 33. Estado de Situación Gastos pagados por Adelantado Se sustituyó el campo 34. Estado de Flujo de Efectivo - Dividendos Pagados por 34. Estado de Situación Revaluación de Activos Se sustituyó el campo 35. Estado de Flujo de Efectivo - Costo Financiamiento 35. Estado de Flujo de Efectivo - Efectivo Neto Después de Operaciones Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Se corrigieron los plazos Octavo Día Laborable de los Meses de Mayo y Noviembre 2.3. DE03 Se cambió el Campo 20 Año de Fabricación o Construcción de la Garantía, que eliminar la obligatoriedad de reportar el año de la edificación TC01 1

2 El Campo 5 moneda se cambió la estructura de N(10,13) es C(3) Se cambió el título de Entidades Emisoras de Tarjeta de Crédito a Entidades de Intermediación Financiera RNV01 Se cambió en el manual antes de la 12:00 p.m. por antes de la 12:00 de la noche. Se cambio el ancho del campo 21 Código SIVEM de N(9) a alfanumérico con 13 caracteres C(13). 3. Sobre Mapas de Vinculados. Los Reportes MV14, MV31 y MV32 se cambió la referencia de la Tabla 13 Posición en el Consejo de Directores, por la Tabla 7. 0 Categoría de Funcionarios, Empleados y Relacionados 4. Sobre Grupos de Riesgo. Los Reportes GR03, GR04 y GR99 se cambió la referencia de la Tabla 13 Posición en el Consejo de Directores, por la Tabla 7. 0 Categoría de Funcionarios, Empleados y Relacionados 5. Sobre Captaciones CA04 En cuanto a la estructura de los registros, se cambia el campo cuatro (4) especifica de Cantidad de Cuentas por Cantidad de Personas Cambiar el campo 8 de Balance en Moneda Nacional a Balance en Moneda Extranjera. Se corrigió la numeración de los campos 6, 7, 8 y 9 en la definición de Términos. Se agregó el campo 10 Tasa Promedio Ponderada en Moneda Extranjera y se Cambio el Nombre al Campo 9 a Tasa Promedio Ponderada en Moneda Nacional 5.2. CA05 Se la definición del Campo 4. Balance para que diga lo siguiente: Corresponde a la suma del total de captaciones por banda de concentración de las personas físicas y jurídicas, expresado en pesos dominicanos (DOP). La suma de los balances de las bandas de concentración debe de ser igual al Total de Clientes y a la suma de las cuentas contables 21 y 22, sin considerar los sobregiros. Se modificó el ancho de los Campo 6 Mínimo y 8 Desviación Típica de N (8,2) a N(15,2) CA06 Se cambió la estructura del campo Localidad, la estructura especifica 4 dígitos a 6 dígitos. 6. Sobre Riesgo de Mercado y de Tasa de Interés. En el Reporte RI02 Vencimientos de Activos y Pasivos Sensibles Tasa Interés y Cálculo de Valor en Riesgo por Variación de la Tasa Interés Se corrigió la numeración de la descripción del campo de 18 a 17. 2

3 7. Sobre Riesgo Operacional EF10 Informe de Seguimiento de Riesgo Operacional de Auditores Externo Se corrigió la fecha de envío del reporte del 31 de marzo al 15 de marzo 7.2. RO01 Informe de Evaluación de Riesgo Operacional se cambio la periodicidad a de 15 de marzo y 15 de agosto a 45 días después del 30 de junio y 31 de diciembre. Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período diciembre y Junio, 45 días después del corte RO01B Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período diciembre y Junio, 45 días después del corte RO01C Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período diciembre y Junio, 45 días después del corte RO02 Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período diciembre y junio, a más tardar a los treinta (30) días siguientes a los cortes RO03 Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período diciembre y junio, a más tardar a los treinta (30) días siguientes a los cortes. 8. Mercado Cambiario 8.1. FD02 9. Se agregó la nota. El Código E3 será utilizado tanto para las entidades internacionales como las nacionales FD04. Se cambio la longitud del Campo 10 a C(2) y la longitud del Campo 11. Identificación Entidad donde se realiza el Depósito a C(17). 10. Sobre Prevención de Lavado IF Se cambió en el índice: IF01 - Reporte de Transacciones en Efectivo que Superen el Contravalor en Moneda Nacional de Us$10, (RTE) y Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) Por IF01 - Reporte de Transacciones en Efectivo que Superen el Contravalor en Moneda Nacional De Us$10, (RTE). 12. Se eliminaron los asteriscos del campo 25 Observaciones. 13. Se cambió la ubicación de los asteriscos de acuerdo a los nuevos campos 3

4 13.1. IF Se cambió la descripción del Campo 16 Posee Información para que se exprese de la manera siguiente: 16. POSEE INFORMACIÓN En este campo se debe indicar si la entidad posee o no información sobre el cliente investigado. Se utiliza una N si no se tiene información y una S si ocurre lo contrario. Cuando la respuesta a este campo es una N como mínimo se deben llenar los campo del 1 al IF Se cambió la longitud del campo 29 Actividad Económica del Cliente de C(30) a N(6) PEP Se cambió de Fecha Límite: Días 10 de cada mes a 10 de enero y de julio. 17. Se quitó la última línea del campo 11- Tipo de Operación. 18. Sobre Información Complementaria OA En la descripción del Archivo OA02- Activos Fijos (Bienes Inmuebles y Muebles) se excluyo los agentes de cambio SI01 En el Campo 4 en cantidad de empleados en la parte de Observación se excluyó el SI03 donde dice: Incluir la cantidad total de empleados, incluyendo los empleados, funcionarios y ejecutivos de las oficinas administrativas deben cargar estos empleados al número de sucursal 0 en el SI SI03 Se cambio ancho de los campos longitud y Latitud de N(3,7) a N(11,7) Se invirtieron la posición de los Campos 16 Longitud y 17 Latitud, para que sea 16 Latitud y 17 Longitud SI05 En el Campo 2 Tipo de Oficina se agregó: se identifica con "0" los empleados, funcionarios y ejecutivos de las oficinas administrativas. Se cambio ancho de los campos longitud y Latitud de N(3,7) a N(11,7) 20. Sobre Información Contable y Financiera RPC1 Se modificó la descripción del plazo para que se lea: Período 31 de diciembre, fecha límite 31 de marzo, junto con los estados financieros consolidados anual (auditados). Período 30 de junio, a los 60 días del corte junto con los estados financieros consolidados semestrales (no auditados) RPC2 Se cambió la descripción del plazo para que se lea: Período 31 de diciembre, fecha límite 31 de marzo, junto con los estados financieros consolidados anual (auditados). Período 30 de junio, a los 60 días del corte junto con los estados financieros consolidados semestrales (no auditados). 4

5 21. Sobre las Tablas de Apoyo Tabla 15 Se cambiaron los siguientes números, por tratarse de un error de numeración : Nuevo Código Viejo Código Tabla 16 Se destacaron los códigos de los distritos municipales, los cuales serán los códigos a utilizar por las entidades. Se adecuaron los campos de Localidad de los archivos DE11, DE13, DE14, DE15, CA01, FD01 y CA06 para que las entidades reporten el domicilio del cliente y no la localidad donde se origina la operación Tablas 51, 52 y 53 Se quitaron los puntos a los códigos Tabla 55 Se agregó el código 11-Canje de Divisas Tabla 56 Se agregó el código B Abandonado Tabla 60 Se agregó el código A Abandonado, omitido por error Tabla 69 Se agregaron los conceptos Internet y Transacciones Asistidas por un Operador Se agregó el concepto Puntos de ventas para pago con tarjetas de créditos. Se agregaron los conceptos Pagos Móviles, Pagos a través de Comercios, Subagente Bancario y CE Canales Exógenos a Operaciones de la Entidad Tabla 75 Se agregó el concepto Banca Gubernamental Tabla 78 Se agregaran los siguientes códigos: Código Producto o Servicio 114 Préstamos Interbancarios 167 Préstamos Personales para Solares 214 Depósitos Overnight BC 5

6 215 Depósitos Interbancarios 400 Garantías Otorgadas (Avales, Fianzas y Otras Garantías) Adicionalmente, se le quitó el término Negociadas a los nombres de los productos 147 Cartas de Crédito Emitidas Negociadas y 148 Cartas de Créditos Confirmadas Negociadas, de forma que con este código se reportes tanto las negociadas como las no negociadas Tabla 79 Se agregaran los Códigos BIC de Banesco, Banco Múltiple y Banco de Ahorro Bancotui. y Crédito Tabla 89 Se eliminó el concepto interés bonificable y se cambió el nombre de cargo por comisión a los códigos 3 Comisión por Mora, 4 Comisión por Sobregiro y 5 Comisión por Avance de Efectivo. Se elimina el concepto 47- Comisión por Mora Se crean los conceptos 48- Cargo por Recarga Tarjeta Prepago y 49- Cargo por Transacciones por debajo de la cantidad Mínima Se modifica la descripción de los siguientes conceptos: 15-Cargo por transferencia, 22-Cargo por consulta, 41-Cargo por Operaciones Invalidas/Rechazadas/Declinadas y 47-Cargos por Procesos Legales Se eliminaron los conceptos siguientes: 48-Cargos por Uso de Fondos en Tránsito, 49-Cargos por Cierre de Cuenta y 50-Cargo por retiro anticipado porque no aplican para instrumentos de pagos Tabla 94 Se agregaron nuevos códigos para el Sector Públicos y las Instituciones sin Fines de Lucro Glosario Se agregó el concepto préstamo comercial individual. Se agregaron las definiciones de los medios de pago 6