BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

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1 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ANEXO I ESTADO G01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA ACTIVO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Tesorería Caja Bancos Créditos a intermediarios financieros o particulares Depósitos a la vista Depósitos a plazo Adquisición temporal de activos Deudores por comisiones pendientes Deudores por operaciones de valores Deudores empresas del grupo Deudores depósitos de garantía Otros deudores Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de créditos (-) Valores representativos de deuda Deuda Pública cartera interior Deuda Pública cartera exterior Valores de renta fija cartera interior Cotizables No cotizables Valores de renta fija cartera exterior Cotizables No cotizables Activos financieros híbridos Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de los instrumentos de deuda (-) Inversiones vencidas pendientes de cobro Acciones y participaciones Acciones y participaciones en cartera interior Cotizables No cotizables Acciones y participaciones en cartera exterior Cotizables No cotizables Participaciones Entidades dependientes Entidades multigrupo Entidades asociadas Participaciones mantenidas para la venta Provisiones por deterioro de valor de acciones y participaciones (-) Derivados Opciones compradas Otros instrumentos Contratos de seguros vinculados a pensiones Inmovilizado material De uso propio Inmuebles Equipos informáticos, instalaciones, mobiliario y otros activos Inmuebles de inversión Inmovilizado material mantenido para la venta Provisiones por deterioro de valor de los activos materiales (-) Activos Intangibles Fondo de Comercio Aplicaciones informáticas Otros activos intangibles Provisiones por deterioro de valor de los activos intangibles (-) Acivos fiscales Corrientes Diferidos Periodificaciones Gastos anticipados Otras peridodificaciones Otros activos Anticipos y créditos al personal Accionistas por desembolsos exigidos Fianzas en garantía de arrendamientos Otros activos 0730 ACTIVO 0740

2 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Mes Año PASIVO Y PATRIMONIO NETO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Deudas con intermediarios financieros o particulares Préstamos y créditos Comisiones a pagar Acreedores por prestaciones de servicios Acreedores por operaciones de valores Acreedores empresas del grupo Remuneraciones pendientes de pago al personal Otros acreedores Ajustes por valoración: intereses devengados no vencidos (+) Derivados Opciones Otros contratos Pasivos subordinados Préstamos participativos Otros pasivos Provisiones para riesgos Provisiones para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para otros riesgos Pasivos fiscales Corrientes Diferidos Pasivos asociados con activos no corrientes mantenidos para la venta Periodificaciones Comisiones y otros productos cobrados no devengados Gastos devengados no vencidos Otras periodificaciones Otros pasivos Administraciones Públicas Saldos por operaciones de arrendamiento financiero Desembolsos pendientes en suscripción de valores Otros pasivos 1070 PASIVO Ajustes por valoración en patrimonio neto Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en el extranjero Diferencias de cambio Resto de ajustes Capital Emitido y suscrito Capital pendiente de desembolso no exigido (-) Prima de emisión Reservas Reserva legal Reservas voluntarias Otras reservas Resultados de ejercicios anteriores Remanente Resultados negativos de ejercicios anteriores (-) Resultado del ejercicio Otros instrumentos de patrimonio neto Acciones y participaciones en patrimonio propias (-) Dividendos a cuenta y aprobados (-) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1310 PATRIMONIO NETO 1320 PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1330

3 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G01- BALANCE RESERVADO MM AAAA CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Avales y garantías concedidas Activos afectos a garantías propias o de terceros Otros Otros pasivos contingentes Compromisos de compraventa de valores a plazo Compromisos de compras de valores Compromisos de ventas de valores Derivados financieros Compromisos por operaciones largas de derivados Compromisos por operaciones cortas de derivados Otras cuentas de riesgo y compromiso 1440 CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO 1450 OTRAS CUENTAS DE ORDEN CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito Depósitos de valores y otros instrumentos financieros Participaciones de IIC Acciones de IIC Patrimonio gestionado Fondos de inversión de carácter financiero Fondos de inversión inmobiliarios Fondos de inversión libre IIC de IIC de inversión libre Fondos de capital riesgo Sociedades de inversión de capital variable Sociedades de inversión inmobiliarias Sociedades de inversión libre Sociedades de capital riesgo Instituciones de inversión colectiva extranjeras Fondos de pensiones Resto de patrimonio en gestión discrecional de carteras Deuda Pública cartera interior Deuda Pública cartera exterior Valores de renta fija cartera interior Valores de renta fija cartera exterior Acciones cartera interior Acciones cartera exterior Participaciones cartera interior Participaciones cartera exterior Productos derivados Depósitos Otras inversiones Efectivo disponible en intermediarios financieros asociado a gestión discrecional de carteras de inversión Patrimonio comercializado IIC nacionales gestionadas IIC nacionales no gestionadas IIC extranjeras gestionadas IIC extranjeras no gestionadas Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos Otras cuentas de orden 1800 OTRAS CUENTAS DE ORDEN 1810 CUENTAS DE ORDEN 1820

4 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág Mes Año ESTADO G02- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA MM AAAA DEBE CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros Intereses Pasivos subordinados Rectificaciones de los costes por intereses por operaciones de cobertura Remuneraciones de capital con características de pasivo financiero Otros intereses Comisiones y corretajes satisfechos Comisiones de comercialización IIC financieras IIC no financieras IIC de inversión libre Otras Servicios vinculados con la gestión de IIC inmobiliarias Operaciones con valores Operaciones con instrumentos derivados Otras comisiones Pérdidas por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura Otras pérdidas Pérdidas por diferencias de cambio Gastos de personal Sueldos y cargas sociales Dotaciones y aportaciones a fondos de pensiones Indemnizaciones por despidos Gastos de formación Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital Otros gastos de personal Gastos generales Inmuebles e instalaciones Sistemas informáticos Publicidad y representación Servicios de profesionales independientes Servicios administrativos subcontratados Otros gastos Contribuciones e impuestos Amortizaciones Inmovilizado material de uso propio Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Otras cargas de explotación Tasas en registros oficiales Otros conceptos Pérdidas por deterioro de valor de los activos Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material Activos intangibles Resto Dotaciones a provisiones para riesgos Provisiones para impuestos y otras contigencias legales Otras provisiones Otras pérdidas En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Otras pérdidas Impuesto sobre el beneficio del periodo Resultado de actividades interrumpidas (beneficios) Resultado neto del periodo. Beneficios DEBE 0660 HABER CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros Intermediarios financieros Depósitos Adquisición temporal de activos Resto Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Dividendos de acciones y participaciones Cartera interior Cartera exterior Entidades dependientes, multigrupo y asociadas Rectificación de los productos financieros por operaciones de cobertura Otros intereses y rendimientos 0800

5 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág Mes Año ESTADO G02- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA MM AAAA 2. Comisiones recibidas Comisiones de gestión de Fondos de Inversión financieros Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de Fondos de Inversión financieros Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de Sociedades de Inversión de Capital Variable Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de gestión de IIC inmobiliarias Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC inmobilarias Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC de inversión libre Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de inversión libre Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC de IIC de inversión libre Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de IIC de inversión libre Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC extranjeras Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de gestión de entidades de capital riesgo Comisión fija Comisión de éxito Otras comisiones Comisiones de gestión discrecional de carteras Gestión de carteras Gestión de fondos de pensiones Servicios de asesoramiento Servicios de custodia y administración de participaciones y acciones Custodia de participaciones Custodia de acciones Servicios de comercialización de participaciones y acciones IIC nacionales gestionadas IIC nacionales no gestionadas IIC extranjeras gestionadas IIC extranjeras no gestionadas Otras comisiones Ganancias por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura Otras ganancias Ganancias por diferencia de cambio Otros productos de explotación Ingresos por alquiler de edificios en propiedad Ingresos por alquiler de equipos informáticos y software Otros productos de explotación Recuperaciones de valor de los activos deteriorados Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material Activos intangibles Resto Recuperación de provisiones para riesgos Provisiones por actas fiscales y similares Otras provisiones Otras ganancias En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Diferencia negativa en combinaciones de negocios Otras ganancias Resultado de actividades interrumpidas (perdidas)) Resultado neto del periodo. Pérdidas 1590 HABER 1600

6 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G03- CARTERA DE INVERSIONES FINANCIERAS Y TESORERÍA Fecha: MM AAAA NÚMERO DE TÍTULOS/VALOR NOMINAL CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) CÓDIGO ESTRUCTURA (4) DIVISA (5) DESCRIPCIÓN DEL VALOR (6) CARTERA (7) EXISTENCIAS INICIALES (8) ENTRADAS (9) SALIDAS (10) EXISTENCIAS FINALES (11) EXISTENCIAS FINALES A VALOR NOMINAL (12) VALORACIÓN INICIAL (13) VALOR DE REALIZACIÓN (14) INTERESES (15) PLUSVALÍAS/ MINUSVALÍAS (16) PROVISIONES POR DETERIORO (17) IMPORTE COMPENSADO (18) CÓDIGO COBERTURA (19) ESTADO G04- CARTERA DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS Fecha: MM AAAA RESUMEN DE OPERACIONES Y POSICIONES ABIERTAS EN EL MES NUMERO DE CONTRATOS DATOS DEL SUBYACENTE CLAVE (1) CÓDIGO ISIN (2) CÓDIGO ESTRUCTURA (3) CÓDIGO COBERTURA (4) DESCRIPCIÓN DEL CONTRATO (5) MERCADO (6) POSICIONES ABIERTAS FIN DE SEMESTRE ANTERIOR (7) ENTRADAS (8) SALIDAS (9) POSICIONES ABIERTAS FIN DE SEMESTRE (10) NOMINAL COMPROMETIDO (11) VALOR RAZONABLE (12) VENCIMIENTO (13) CÓDIGO DEL SUBYACENTE (14) DIVISA (15)

7 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G05- INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA, ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO Y FONDOS DE PENSIONES GESTIONADOS Fecha: MM AAAA TIPO (1) Nº REGISTRO (2) DENOMINACIÓN (3) TIPO DE GESTIÓN (4) PATRIMONIO MEDIO GESTIONADO (5) IMPORTE COMISIONES (6) PATRIMONIO GESTIONADO (al final del periodo) (7) FI 1 FI n FI SICAV 1 SICAV n SICAV FII 1 FIIn FII SII 1 SII n SII IIC de IL 1 IIC de IL n IIC de IL IIC de IIC de IL 1 IIC de IIC de IL n IIC de IIC de IL Entidades de Capital Riesgo 1 Entidades de Capital Riesgo n ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO IIC extranjera 1 IIC extranjera n IIC EXTRANJERAS Fondo de pensiones 1 Fondo de pensiones n FONDOS DE PENSIONES PATRIMONIO COMPROMETIDO (al final del periodo) (8)

8 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G06- RESTO DE GESTIÓN DISCRECIONAL DE CARTERAS DE INVERSIÓN. PATRIMONIO Y COMISIONES Fecha: MM AAAA A) INVERSIÓN DEL PATRIMONIO GESTIONADO Valores nominales /Nº títulos/número de contratos CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) ENTIDAD EMISORA (4) DESCRIPCIÓN DEL VALOR (5) COTIZA (SI/NO) (6) Existencias iniciales (7) Entradas (8) Salidas (9) Existencias finales (10) VALOR INICIAL (11) VALOR ACTUAL (12) PATRIMONIO B) DISTRIBUCIÓN DEL PATRIMONIO Nº CONTRATOS (1) PATRIMONIO MEDIO (2) IMPORTE CUOTA FIJA (3) IMPORTE CUOTA VARIABLE (4) IMPORTE CUOTAS (5) % SOBRE PATRIMONIO MEDIO (6) PATRIMONIO (7) Tramos Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe hasta de a de a de a de a más de

9 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G07- INFORMACIÓN AUXILIAR Fecha: MM AAAA A) TRANSACCIONES CON ENTIDADES DELGRUPO Clave I. Deudores 0010 II. Acreedores 0020 III. Comisiones cedidas 0030 IV. Comisiones percibidas 0040 V. Total compras valores a valor efectivo 0050 VI. Total ventas valores a valor efectivo Importe B) NÚMERO DE EMPLEADOS Situación inicial Altas Bajas Situación final Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe I. Dirección II. Gestión III. Administración IV. Control y riesgos V. Otros C) CONTRATOS DE COMERCIALIZACIÓN Y COMISIONES PAGADAS DENOMINACIÓN DE LA ENTIDAD (1) Entidad comercializadora 1 Entidad comercializadora n NIF (2) Volumen comercializado (3) Importe comisiones (4) D) RELACIÓN DE ACCIONISTAS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) NIF (2) Accionista 1. Accionista n Situación inicial (3) Entradas (4) Salidas (5) Situación final (6) % Capital (7) E) RELACIÓN DE CONSEJEROS Y DIRECTIVOS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) NIF (2) Cargo (3) Fecha de nombramiento (4) Consejero 1 Consejero n Directivo 1 Directivo n

10 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO GA1- APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Fecha: MM AAAA Clave Resultado del ejercicio 0010 Remanente de ejercicios anteriores 0020 Importe DISPONIBLE 0030 A Reserva legal 0040 A Reserva voluntaria 0050 A Otras reservas 0060 A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 0070 A Dividendos 0080 A Remanente 0090 A Otros fines 0100 APLICACIÓN 0110

11 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G10- CÁLCULO DE RECURSOS PROPIOS Fecha: MM AAAA Mes Año RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES Clave Importe 1. Capital social Reservas Prima de emisión Remanente Resultados que se aplicarán a reservas Financiaciones subordinadas (artículo 70.3 e) del RD 1309/2005) Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996) Acciones sin voto Financiaciones de duración indeterminada Ajustes por cambio de valor positivos Subvenciones, donaciones y legados recibidos Otras partidas a adicionar 0080 Menos: 13 Resultados negativos de ejercicios anteriores Resultados negativos del ejercicio corriente Acciones propias en cartera Activos intangibles Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios Financiaciones al personal Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable cuando la participación de la SGIIC supere el 10% Ajustes por cambio de valor negativos Créditos fiscales Otras partidas a deducir 0150 RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES Garantías recibidas Seguro de responsabilidad profesional RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES Clave Base cálculo Clave Importe 1. Capital social mínimo Patrimonio IIC gestionadas neto y entidades reguladas en Ley 22/ Patrimonio IIC gestionadas y entidades reguladas en Ley 22/ (menos inversión en IIC, ECR o EICC gestionadas por la SGIIC) 1182 SUMA (A) Gastos de personal (*) Amortizaciones de inmovilizado (*) Gastos de servicios exteriores (*) Tributos (*) Otros gastos de gestión corriente (*) Gastos de estructura previstos 0270 SUMA (B) Responsabilidad profesional RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25%*B) + Incremento responsabilidad profesional RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantías + Seguros - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES 0310 (*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25% a los de GARANTÍAS Y OTROS SEGUROS CIF Compañía aseguradora/entidad de crédito Nº de Póliza / Aval Cobertura del seguro u objeto de la garantía Vigencia Importe Cobertura seguro/garantía

12 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO G11- FONDO DE GARANTÍA DE INVERSIONES Fecha: Total Clave Importe INGRESOS BRUTOS POR COMISIONES 1. Gestión discrecional de carteras de inversiones Asesoramiento de inversiones Custodia y administración de participaciones y acciones de IIC, ECR, EICC, FCRE y FESE Comercialización de IIC, ECR, EICC, FCRE y FESE 0050 COMISIONES 0060 Clientes Cubiertos por el Clientes no VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS Clave Importe Clave Importe Clave 6. Acciones y participaciones de IIC, ECR, EICC, FCRE y FESE extranjeras, y que no formen parte de un contrato de gestion de carteras Valores y otros instrumentos financieros (excluido efectivo) bajo gestión discrecional de carteras y no custodiado por la entidad Valores y otros instrumentos financieros (excuido efectivo) bajo gestion discrecional de carteras y custodiados por la entidad VALORES EFECTIVO Clave Importe Clave Importe Clave 9. Efectivo en intermediarios financieros asociado con gestión discrecional de carteras de inversores (promedio mensual) CLIENTES Clave Número Clave Número Clave 10. Nº Clientes de Servicios de Inversión (Gestión Carteras y/o Custoria) (art. 40, 1a y 2b Ley IIC) Clave Número Clave Patrimonio CLIENTES CUBIERTOS POR EL FOGAIN CON POSICIÓN SUPERIOR A LA COBERTURA MÁXIMA GARANTIZADA ( ) CLIENTES CUBIERTOS POR EL FOGAIN CON POSICIÓN INFERIOR A LA COBERTURA MÁXIMA GARANTIZADA ( ) ESTADO G12- NÚMERO Y TIPOLOGÍA DE CLIENTES. INCENTIVOS Fecha: MM AAAA Tabla 1: INGRESOS BRUTOS Prestación del servicio Por actividad en España y en libre prestación en la UE Por actividad en UE a través de sucursales Ingresos brutos por servicios de inversión / auxiliares CLAVE SI/NO CLAVE Importe CLAVE Importe - Recepción, transmisión y ejecución de órdenes Gestión discrecional de carteras Asesoramiento en materia de inversión Administración y custodia Comercialización de IIC Incentivos recibidos Otros ingresos asociados a servicios inversión/auxiliares Tabla 2: NÚMERO DE CLIENTES Nº DE CLIENTES POR TIPO DE SERVICIO DE INVERSIÓN/AUXILIAR Minoristas Profesionales Contrapartes elegibles Total clientes Servicios de inversión / auxiliares CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes - Recepción, transmisión y ejecución de órdenes Gestión discrecional de carteras Asesoramiento en materia de inversión Administración y custodia Comercialización de IIC Total Número de Clientes por NIF/CIF ESTADO G13- RECLAMACIONES RECIBIDAS Y TRAMITADAS EN EL EJERCICIO Tabla 1: RECLAMACIONES SAC Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo Número de reclamaciones recibidas en el periodo Número de reclamaciones resueltas en el periodo Mes Año Fecha: MM AAAA Motivo de la Reclamación CLAVE CLAVE Importe CLAVE Importe CLAVE Importe Procedimiento de suscripción, reembolso o traspaso de IIC Deficiencias en la información recibida sobre las IIC Otras reclamaciones relativas a la gestión y administración de IIC Reclamaciones por prestación de servicios accesorios Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo

13 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ANEXO II ESTADO R01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Mes Año ACTIVO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Tesorería Caja Bancos Créditos a intermediarios financieros o particulares Depósitos a la vista Depósitos a plazo Adquisición temporal de activos Deudores por comisiones pendientes Deudores por operaciones de valores Deudores empresas del grupo Deudores depósitos de garantía Otros deudores Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de créditos (-) Valores representativos de deuda Deuda Pública cartera interior Deuda Pública cartera exterior Valores de renta fija cartera interior Cotizables No cotizables Valores de renta fija cartera exterior Cotizables No cotizables Activos financieros híbridos Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de los instrumentos de deuda (-) Inversiones vencidas pendientes de cobro Acciones y participaciones Acciones y participaciones en cartera interior Cotizables No cotizables Acciones y participaciones en cartera exterior Cotizables No cotizables Participaciones Entidades dependientes Entidades multigrupo Entidades asociadas Participaciones mantenidas para la venta Provisiones por deterioro de valor de acciones y participaciones (-) Derivados Opciones compradas Otros instrumentos Contratos de seguros vinculados a pensiones Inmovilizado material De uso propio Inmuebles Equipos informáticos, instalaciones, mobiliario y otros activos Inmuebles de inversión Inmovilizado material mantenido para la venta Provisiones por deterioro de valor de los activos materiales (-) Activos Intangibles Fondo de Comercio Aplicaciones informáticas Otros activos intangibles Provisiones por deterioro de valor de los activos intangibles (-) Acivos fiscales Corrientes Diferidos Periodificaciones Gastos anticipados Otras peridodificaciones Otros activos Anticipos y créditos al personal Accionistas por desembolsos exigidos Fianzas en garantía de arrendamientos Otros activos 0730 ACTIVO 0740

14 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Mes Año PASIVO Y PATRIMONIO NETO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Deudas con intermediarios financieros o particulares Préstamos y créditos Comisiones a pagar Acreedores por prestaciones de servicios Acreedores por operaciones de valores Acreedores empresas del grupo Remuneraciones pendientes de pago al personal Otros acreedores Ajustes por valoración: intereses devengados no vencidos (+) Derivados Opciones Otros contratos Pasivos subordinados Préstamos participativos Otros pasivos Provisiones para riesgos Provisiones para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para otros riesgos Pasivos fiscales Corrientes Diferidos Pasivos asociados con activos no corrientes mantenidos para la venta Periodificaciones Comisiones y otros productos cobrados no devengados Gastos devengados no vencidos Otras periodificaciones Otros pasivos Administraciones Públicas Saldos por operaciones de arrendamiento financiero Desembolsos pendientes en suscripción de valores Otros pasivos 1070 PASIVO Ajustes por valoración en patrimonio neto Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en el extranjero Diferencias de cambio Resto de ajustes Capital Emitido y suscrito Capital pendiente de desembolso no exigido (-) Prima de emisión Reservas Reserva legal Reservas voluntarias Otras reservas Resultados de ejercicios anteriores Remanente Resultados negativos de ejercicios anteriores (-) Resultado del ejercicio Otros instrumentos de patrimonio neto Acciones y participaciones en patrimonio propias (-) Dividendos a cuenta y aprobados (-) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1310 PATRIMONIO NETO 1320 PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1330

15 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R01- BALANCE RESERVADO MM AAAA CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Avales y garantías concedidas Activos afectos a garantías propias o de terceros Otros Otros pasivos contingentes Compromisos de compraventa de valores a plazo Compromisos de compras de valores Compromisos de ventas de valores Derivados financieros Compromisos por operaciones largas de derivados Compromisos por operaciones cortas de derivados Otras cuentas de riesgo y compromiso 1440 CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO 1450 OTRAS CUENTAS DE ORDEN CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito Patrimonio gestionado de ECR Fondos de capital riesgo de Régimen Común Fondos de capital riesgo de Régimen Simplificado Sociedades de Capital Riesgo de Régimen Común Sociedades de Capital Riesgo de Régimen Simplificado Patrimonio en gestión de carteras Patrimonio comercializado Custodia de participaciones y acciones de ECR o EICC Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos Otras cuentas de orden 1530 OTRAS CUENTAS DE ORDEN 1540 CUENTAS DE ORDEN 1550

16 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R02- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS MM AAAA DEBE CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros Intereses Pasivos subordinados Rectificaciones de los costes por intereses por operaciones de cobertura Remuneraciones de capital con características de pasivo financiero Otros intereses Comisiones y corretajes satisfechos Comisiones de comercialización Operaciones con valores Operaciones con instrumentos derivados Otras comisiones Pérdidas por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados de negociación Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura Otras pérdidas Pérdidas por diferencias de cambio Gastos de personal Sueldos y cargas sociales Dotaciones y aportaciones a fondos de pensiones Indemnizaciones por despidos Gastos de formación Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital Otros gastos de personal Gastos generales Inmuebles e instalaciones Sistemas informáticos Publicidad y representación Servicios de profesionales independientes Servicios administrativos subcontratados Otros gastos Contribuciones e impuestos Amortizaciones Inmovilizado material de uso propio inversiones inmobiliarias Activos intangibles Otras cargas de explotación Tasas en registros oficiales Otros conceptos Pérdidas por deterioro de valor de los activos Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material Activos intangibles Resto Dotaciones a provisiones para riesgos Provisiones por actas fiscales y similares Otras provisiones Otras pérdidas En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Otras pérdidas Impuesto sobre el beneficio del periodo Resultado de actividades interrumpidas (beneficio) Resultado neto del periodo. Beneficios DEBE 0620

17 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R02- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS MM AAAA HABER CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros Intermediarios financieros Depósitos Adquisición temporal de activos Resto Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Dividendos de acciones y participaciones Cartera interior Cartera exterior Entidades dependientes, multigrupo y asociadas Rectificación de los productos financieros por operaciones de cobertura Otros intereses y rendimientos Comisiones recibidas Comisiones de gestión de fondos de capital riesgo Comisión fija Comisión de éxito Otras comisiones Comisiones de gestión de sociedades de capital riesgo Comisión fija Comisión de éxito Otras comisiones Servicios de asesoramiento Comisiones de gestión discrecional del carteras Servicios de custodia y administración de participaciones y acciones de ECR o EICC Ingresos por comercialización de ECR, EICC, FCRE y FESE Comisiones por recepción y transmisión de órdenes de clientes Otras comisiones Ganancias por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura Otras ganancias Ganancias por diferencia de cambio Otros productos de explotación Recuperaciones de valor de los activos deteriorados Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material Activos intangibles Resto Recuperación de provisiones para riesgos Provisiones para impuestos y otras contigencias legales Otras provisiones Otras ganancias En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Diferencias negativas en combinaciones de negocios Otras ganacias Resultado de actividades interrumpidas (pérdidas) Resultado neto del periodo. Pérdidas 1200 HABER 1210

18 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R03- CARTERA DE INVERSIONES FINANCIERAS Y TESORERÍA Fecha: MM AAAA NÚMERO DE TÍTULOS/VALOR NOMINAL CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) CÓDIGO ESTRUCTURA (4) DIVISA (5) DESCRIPCIÓN DEL VALOR (6) CARTERA (7) EXISTENCIAS INICIALES (8) ENTRADAS (9) SALIDAS (10) EXISTENCIAS FINALES (11) EXISTENCIAS FINALES A VALOR NOMINAL (12) VALORACIÓN INICIAL (13) VALOR DE REALIZACIÓN (14) INTERESES (15) PLUSVALÍAS/MI NUSVALÍAS (16) PROVISIONES POR DETERIORO (17) IMPORTE COMPENSADO (18) CÓDIGO COBERTURA (19) ESTADO R04- CARTERA DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS Fecha: MM AAAA RESUMEN DE OPERACIONES Y POSICIONES ABIERTAS EN EL EJERCICIO NUMERO DE CONTRATOS DATOS DEL SUBYACENTE CLAVE (1) CÓDIGO ISIN (2) CÓDIGO ESTRUCTURA (3) CÓDIGO COBERTURA (4) DESCRIPCIÓN DEL CONTRATO (5) MERCADO (6) POSICIONES ABIERTAS FIN DE EJERCICIO ANTERIOR (7) ENTRADAS (8) SALIDAS (9) POSICIONES ABIERTAS FIN DE EJERCICIO (10) NOMINAL COMPROMETIDO (11) VALOR RAZONABLE (12) VENCIMIENTO (13) CÓDIGO DEL SUBYACENTE (14) DIVISA (15)

19 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R05- ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO GESTIONADAS Fecha: MM AAAA TIPO (1) Nº REGISTRO (2) DENOMINACIÓN (3) IMPORTE COMISIONES (4) Fondo de Capital Riesgo 1 Fondo de Capital Riesgo n FONDOS DE CAPITAL RIESGO PATRIMONIO GESTIONADO (al final del periodo) (5) Sociedad de Capital Riesgo 1 Sociedad de Capital Riesgo n SOCIEDADES DE CAPITAL RIESGO Entidades de capital-riesgo-pyme 1 Entidades de capital-riesgo-pyme n ENTIDADES DE CAPITAL-RIESGO-PYME ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO Entidades de inversión colectiva de tipo cerrado 1 Entidades de inversión colectiva de tipo cerrado n ENTIDADES DE INVERSIÓN COLECTIVA DE TIPO CERRADO Fondo de pensiones 1 Fondo de pensiones n FONDOS DE PENSIONES Fondo de capital-riesgo europeos 1 Fondo de capital-riesgo europeo n FONDOS DE CAPITAL RIESGO EUROPEOS Fondo de emprendimiento social europeo (FESE) 1 Fondo de emprendimiento social europeo (FESE) n FONDOS DE EMPRENDIMIENTO SOCIAL EUROPEO PATRIMONIO COMPROMETIDO (al final del periodo) (6)

20 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R06- GESTIÓN DISCRECIONAL DE CARTERAS DE INVERSIÓN. PATRIMONIO Y COMISIONES Fecha: MM AAAA A) INVERSIÓN DEL PATRIMONIO GESTIONADO CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) ENTIDAD EMISORA (4) DESCRIPCIÓN DEL VALOR (5) COTIZA (SI/NO) (6) Valores nominales /Nº títulos/número de contratos Existencias iniciales (7) Entradas (8) Salidas (9) Existencias finales (10) VALOR INICIAL (11) VALOR ACTUAL (12) PATRIMONIO B) DISTRIBUCIÓN DEL PATRIMONIO Nº CONTRATOS (1) PATRIMONIO MEDIO (2) IMPORTE CUOTA FIJA (3) IMPORTE CUOTA VARIABLE IMPORTE CUOTAS (5) % SOBRE PATRIMONIO PATRIMONIO (7) Tramos Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe hasta de a de a de a de a más de

21 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R07- INFORMACIÓN AUXILIAR Fecha: MM AAAA A) TRANSACCIONES CON ENTIDADES DELGRUPO Clave I. Deudores 0010 II. Acreedores 0020 III. Comisiones cedidas 0030 IV. Comisiones percibidas 0040 V. Total compras valores a valor efectivo 0050 VI. Total ventas valores a valor efectivo Importe B) NÚMERO DE EMPLEADOS Situación inicial Altas Bajas Situación final Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe I. Dirección II. Gestión III. Administración IV. Control y riesgos V. Otros C) RELACIÓN DE ACCIONISTAS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) Accionista 1. Accionista n NIF (2) Situación inicial (3) Entradas (4) Salidas (5) Situación final (6) % Capital (7) D) RELACIÓN DE CONSEJEROS Y DIRECTIVOS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) Consejero 1 Consejero n Directivo 1 Directivo n NIF (2) Cargo (3) Fecha de nombramiento (4)

22 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO RA1- APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Fecha: MM AAAA Clave Resultado del ejercicio 0010 Remanente de ejercicios anteriores 0020 Importe DISPONIBLE 0030 A Reserva legal 0040 A Reserva voluntaria 0050 A Otras reservas 0060 A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 0070 A Dividendos 0080 A Remanente 0090 A Otros fines 0100 APLICACIÓN 0110

23 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R08- CÁLCULO DE RECURSOS PROPIOS Fecha: MM AAAA Mes Año RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES Clave Importe 1. Capital social Reservas Prima de emisión Remanente Resultados que se aplicarán a reservas Financiaciones subordinadas (artículo 70.3 e) del RD 1309/2005) Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996) Acciones sin voto Financiaciones de duración indeterminada Ajustes por cambio de valor positivos Subvenciones, donaciones y legados recibidos Otras partidas a adicionar 0080 Menos: 13 Resultados negativos de ejercicios anteriores Resultados negativos del ejercicio corriente Acciones propias en cartera Activos intangibles Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios Financiaciones al personal Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable cuando la participación de la SGIIC supere el 10% Ajustes por cambio de valor negativos Créditos fiscales Otras partidas a deducir 0150 RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES Garantías recibidas Seguro de responsabilidad profesional RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES Clave Base cálculo Clave Importe 1. Capital social mínimo Patrimonio entidades reguladas en Ley 22/ SUMA (A) Gastos de personal (*) Amortizaciones de inmovilizado (*) Gastos de servicios exteriores (*) Tributos (*) Otros gastos de gestión corriente (*) Gastos de estructura previstos 0270 SUMA (B) Responsabilidad profesional RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25%*B) + Incremento responsabilidad profesional 0300 RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantías + Seguros - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES 0310 (*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25% a los del ejercicio prededente. GARANTÍAS Y OTROS SEGUROS CIF Compañía aseguradora/entidad de crédito Nº de Póliza / Aval Cobertura del seguro u objeto de la garantía Vigencia Importe Cobertura seguro/garantía

24 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R09- FONDO DE GARANTÍA DE INVERSIONES Fecha: MM AAAA Total INGRESOS BRUTOS POR COMISIONES 1. Gestión discrecional de carteras de inversiones Asesoramiento de inversiones Custodia y administración de participaciones y acciones de ECR, EICC, FCRE y FESE Comercialización de ECR, EICC, FCRE Y FESE 0050 COMISIONES 0060 Clave Importe Clientes Cubiertos por el Clientes no Cubiertos por el VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS Clave Importe Clave Importe Clave Importe 6. Acciones y participaciones de ECR, EICC, FCRE y FESE extranjeras y que no formen parte de un contrato de gestion de carteras Valores y otros instrumentos financieros (excluido efectivo) bajo gestión discrecional de carteras y no custodiado por la entidad Valores y otros instrumentos financieros (excuido efectivo) bajo gestion discrecional de carteras y custodiados por la entidad VALORES EFECTIVO Clave Importe Clave Importe Clave Importe 9. Efectivo en intermediarios financieros asociado con gestión discrecional de carteras de inversores (promedio mensual) CLIENTES Clave Número Clave Número Clave Número 10. Nº Clientes de Servicios de Inversión (Gestión Carteras y/o Custoria) (art. 43 Ley ECR) Clave Número Clave Patrimonio CLIENTES CUBIERTOS POR EL FOGAIN CON POSICIÓN SUPERIOR A LA COBERTURA MÁXIMA GARANTIZADA ( ) CLIENTES CUBIERTOS POR EL FOGAIN CON POSICIÓN INFERIOR A LA COBERTURA MÁXIMA GARANTIZADA ( )

25 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ESTADO R10- NÚMERO Y TIPOLOGÍA DE CLIENTES. INCENTIVOS Y RECLAMACIONES Fecha: MM AAAA Tabla 1: INGRESOS BRUTOS Prestación del servicio Por actividad en España y en libre prestación en la UE Por actividad en UE a través de sucursales Ingresos brutos por servicios de inversión / auxiliares CLAVE SI/NO CLAVE Importe CLAVE Importe - Recepción, transmisión y ejecución de órdenes Gestión discrecional de carteras Asesoramiento en materia de inversión Administración y custodia Comercialización de ECR o EICC Incentivos recibidos Otros ingresos asociados a servicios inversión/auxiliares Tabla 2: NÚMERO DE CLIENTES Nº DE CLIENTES POR TIPO DE SERVICIO DE INVERSIÓN/AUXILIAR Minoristas Profesionales Contrapartes elegibles Total clientes Servicios de inversión / auxiliares CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes CLAVE Nº Clientes - Recepción, transmisión y ejecución de órdenes Gestión discrecional de carteras Asesoramiento en materia de inversión Administración y custodia Comercialización de ECR o EICC Total Número de Clientes por NIF/CIF Tabla 3: RECLAMACIONES SAC Número de reclamaciones pendientes de resolver a inicio del periodo Número de reclamaciones recibidas en el periodo Número de reclamaciones resueltas en el periodo Número de reclamaciones pendientes de resolver a fin del periodo Motivo de la Reclamación CLAVE CLAVE Importe CLAVE Importe CLAVE Importe Procedimiento de suscripción, reembolso o traspaso Deficiencias en la información recibida Otras reclamaciones relativas a la gestión y administración Reclamaciones por prestación de servicios accesorios

26 Núm. 275 Martes 17 de noviembre de 2015 Sec. I. Pág ANEXO III Mes Año Fecha: MM AAAA ESTADO P01 - BALANCE PÚBLICO Tipo gestora SGEIC/SGIIC Nº registro gestora de la gestora Tipo ECR FCR/SCR Nº registro ECR de la ECR Clave Importe ACTIVO A) ACTIVO CORRIENTE I. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes II. Periodificaciones III. Inversiones financieras a corto plazo Intrumentos de patrimonio Préstamos y créditos a empresas Valores representativos de deuda Derivados Otros activos financieros IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Deudores VI. Otros activos corrientes B) ACTIVO NO CORRIENTE I. Activos por impuesto diferido II. Inversiones financieras a largo plazo Intrumentos de patrimonio De entidades objeto de capital riesgo De otras entidades Préstamos y créditos a empresas Valores representativos de deuda Derivados Otros activos financieros III. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo Instrumentos de patrimonio De entidades objeto de capital riesgo De otras entidades Préstamos y créditos a empresas Valores representativos de deuda Derivados Otros activos financieros IV. Inmovilizado material V. Inmovilizado intangible VI. Otros activos no corrientes ACTIVO (A+B) PASIVO Y PATRIMONIO NETO A) PASIVO CORRIENTE I. Periodificaciones II. Acreedores y cuentas a pagar III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo IV. Deudas a corto plazo V. Provisiones a corto plazo VI. Otros pasivos corrientes B) PASIVO NO CORRIENTE I. Periodificaciones II. Pasivos por impuesto diferido III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo IV. Deudas a largo plazo V. Provisiones a largo plazo VI. Otros pasivos no corrientes PASIVO (A+B) C) PATRIMONIO NETO C-1) FONDOS REEMBOLSABLES I) Capital Escriturado Menos: capital no exigido