SegChile Seguros Generales S.A. Memoria 2016 y Estados Financieros

Transcripción

1 2016 SegChile Seguros Generales S.A. Memoria 2016 y Estados Financieros Memoria

2 Identificación de la Compañía NOMBRE Y RAZÓN SOCIAL Razón Social: SegChile Seguros Generales S.A. Nombre de Fantasía: SegChile Seguros de Chile Giro: Seguros Generales Rut: Domicilio Legal: Miraflores 222 piso 21, Santiago de Chile CONTACTOS Teléfono Mesa Central: Teléfono Centro Asegurado: Mail: asegurado@segchile.cl Web: CLASIFICADORES DE RIESGO Clasificadora de Riesgo Humphreys Ltda. ICR Clasificadora de Riesgo Ltda. AUDITORES EXTERNOS Ernst & Young Ltda. ACCIONISTAS Sociedad Rut % de la Propiedad Inversiones Vita S.A ,999% Inversiones Vita Bis S.A % Memoria

3 Directorio Presidente Vicepresidente Director Director Director Rodrigo Manubens Moltedo Jorge Ergas Heymann Gonzalo Menéndez Duque Martín Rodríguez Guiraldes Ezequiel Klas Administración Gerente General Gerente Comercial Gerente Técnico y Riesgo Gerente Operaciones y Servicio Gerente de Inversiones Subgerente de Tecnología Ruperto González Bolbarán Rodrigo Escudero Vargas Mario Catrileo Duque Alfredo Fernández Núñez José Luis Daroch Bülher Alvaro Petit Solís Memoria

4 SegChile Seguros Generales SegChile Seguros Generales nace el 2016 bajo el alero de dos de los principales grupos financieros del país, Quiñenco y Ergas. SegChile es una compañía de seguros especializada en la venta a través de canales masivos. Su principal fortaleza es ofrecer un servicio tecnológico integrado, que le permite desarrollar nuevas formas de comercialización y entregar innovadores servicios a sus asegurados. Atención a Asegurados SegChile pone a disposición de sus asegurados un área de atención telefónica y vía , en la cual los clientes pueden consultar por sus pólizas vigentes con la compañía, solicitar modificaciones, consultar por siniestros o cualquier otra gestión asociada a sus seguros. Teléfono: (56-2) asegurado@segchile.cl Horario de Atención: Lunes a Jueves de 9:00 a 18:00 hrs. y Viernes de 9:00 a 17:00 hrs. Memoria

5 Gobierno Corporativo y Comité Principal SegChile Seguros Generales mantiene una serie de principios y buenas prácticas, supervisadas a través de comités específicos conformados por distintos miembros del Directorio, quienes evalúan la información preparada por el Comité de Gerentes que incluye a ejecutivos y auditoría interna, revisando en forma periódica las políticas, procedimientos y prácticas de la Compañía. El Comité de Gobierno Corporativo se preocupa entre otros de la supervisión de los Estados Financieros y el mejoramiento continuo del Control Interno de la Compañía. En él se aprueba el Plan Anual de Auditoría Interna y Externa, este último realizado en el presente ejercicio por la firma Ernst & Young; se examina el informe de la administración, emitido por la empresa Auditora; se propone a los Auditores Externos y Clasificadores de Riesgo quienes son confirmados en la Junta de Accionistas, y además se revisan los antecedentes relativos a las operaciones referidas en los artículos 44 y 89 de la Ley de Sociedades Anónimas que tratan de las transacciones con directores y partes relacionadas. Memoria

6 Estados Financieros SEGCHILE SEGUROS GENERALES S.A. Santiago, Chile 31 de diciembre de 2016

7 EY Chile Avda. Presidente Riesco 5435, piso 4, Santiago Tel: +56 (2) Informe del Auditor Independiente Señores Accionistas y Directores SegChile Seguros Generales S.A. Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros adjuntos de SegChile Seguros Generales S.A., que comprenden el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2016, y los correspondientes estados integral de resultados, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el periodo comprendido entre el 30 de diciembre (fecha de autorización de existencia) y el 31 de diciembre de 2016 y las correspondientes notas a los estados financieros. Responsabilidad de la Administración por los estados financieros La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Esta responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros que estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros a base de nuestra auditoría. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros, ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.

8 Opinión En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de SegChile Seguros Generales S.A., al 31 de diciembre de 2016, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el periodo comprendido entre el 30 de diciembre (fecha de autorización de existencia) y el 31 de diciembre de 2016, de acuerdo con normas contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Enrique Aceituno A. EY Audit SpA Santiago, 07 de marzo de 2017

9 Estados Financieros SEGCHILE SEGUROS GENERALES S.A. 31 de diciembre de 2016

10 Estado de situación financiera al 31 de Diciembre de (en miles de $) Periodo Actual Activo 0 Inversiones financieras Efectivo y efectivo equivalente Activos financieros a valor razonable Activos financieros a costo amortizado + 0 Préstamos Avance tenedores de pólizas Préstamos otorgados Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) + 0 Participaciones en entidades del grupo Participaciones en empresas subsidiarias (filiales) Participaciones en empresas asociadas (coligadas) + 0 Inversiones inmobiliarias Propiedades de inversión Cuentas por cobrar leasing + 0 Propiedades, muebles y equipos de uso propio Propiedades de uso propio Muebles y equipos de uso propio Activos no corrientes mantenidos para la venta + 0 Cuentas activos de seguros + 0 Cuentas por cobrar de seguros Cuentas por cobrar asegurados + 0 Deudores por operaciones de reaseguro Siniestros por cobrar a reaseguradores Primas por cobrar reaseguro aceptado Activo por reaseguro no proporcional Otros deudores por operaciones de reaseguro + 0 Deudores por operaciones de coaseguro Primas por cobrar por operaciones de coaseguro Siniestros por cobrar por operaciones de coaseguro + 0 Participación del reaseguro en las reservas técnicas Participación del reaseguro en la reserva riesgos en curso + 0 Participación del reaseguro en las reservas seguros previsionales Participación del reaseguro en la reserva rentas vitalicias Participación del reaseguro en la reserva seguro invalidez y sobrevivencia Participación del reaseguro en la reserva matemática Participación del reaseguro en la reserva rentas privadas Participación del reaseguro en la reserva de siniestros Participación del reaseguro en la reserva catastrófica de terremoto Participación del reaseguro en la reserva de insuficiencia de primas Participación del reaseguro en otras reservas técnicas + 0 Otros activos + 0 Intangibles Goodwill Activos intangibles distintos a goodwill + 0 Impuestos por cobrar Cuenta por cobrar por impuesto Activo por impuesto diferido + 0 Otros activos varios Deudas del personal Cuentas por cobrar intermediarios Deudores relacionados Gastos anticipados Otros activos, otros activos varios + 0

11 Estado de situación financiera al 31 de Diciembre de (en miles de $) Periodo Actual Pasivo Pasivos financieros Pasivos no corrientes mantenidos para la venta + 0 Cuentas pasivos de seguros + 0 Reservas técnicas Reserva de riesgos en curso + 0 Reservas seguros previsionales Reserva rentas vitalicias Reserva seguro invalidez y sobrevivencia Reserva matemática Reserva valor del fondo Reserva rentas privadas Reserva de siniestros Reserva catastrófica de terremoto Reserva de insuficiencia de prima Otras reservas técnicas + 0 Deudas por operaciones de seguro Deudas con asegurados Deudas por operaciones reaseguro + 0 Deudas por operaciones por coaseguro Primas por pagar por operaciones de coaseguro Siniestros por pagar por operaciones de coaseguro Ingresos anticipados por operaciones de seguros + 0 Otros pasivos Provisiones + 0 Otros pasivos, otros pasivos + 0 Impuestos por pagar Cuenta por pagar por impuesto Pasivo por impuesto diferido Deudas con relacionados Deudas con intermediarios Deudas con el personal Ingresos anticipados Otros pasivos no financieros + 0 Patrimonio Capital pagado Reservas + 0 Resultados acumulados Resultados acumulados periodos anteriores Resultado del ejercicio Dividendos Otros ajustes + 0 Pasivo y patrimonio 0

12 Estado de resultados al 31 de Diciembre de (en miles de $) Periodo Actual Margen de contribución + 0 Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida - 0 Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva catastrófica de terremoto Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas + 0 Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados + 0 Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas + 0 Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros - 0 Costos de administración Remuneraciones Otros costos de administración + 0 Resultado de inversiones + 0 Resultado neto inversiones realizadas Inversiones inmobiliarias realizadas Inversiones financieras realizadas + 0 Resultado neto inversiones no realizadas Inversiones inmobiliarias no realizadas Inversiones financieras no realizadas + 0 Resultado neto inversiones devengadas Inversiones inmobiliarias devengadas Inversiones financieras devengadas Depreciación inversiones Gastos de gestión Resultado neto inversiones por seguros con cuenta única de inversiones Deterioro de inversiones - 0 Resultado técnico de seguros + 0 Otros ingresos y egresos Otros ingresos Otros Gastos Diferencia de cambio Utilidad (pérdida) por unidades reajustables + 0 Resultado de operaciones continuas antes de impuesto renta Utilidad (pérdida) por operaciones discontinuas y disponibles para la venta (neta Impuesto renta - 0 Resultado del periodo + 0 Estado otro resultado integral Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos Resultado en activos financieros Resultado en coberturas de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Impuesto diferido + Otro resultado integral + 0 Resultado integral 0

13 Estado de flujos de efectivo (en miles de $) Flujo de efectivo de las actividades de la operación Ingresos de las actividades de la operación Periodo Actual Ingreso por prima de seguro y coaseguro + Ingreso por prima reaseguro aceptado + Devolución por rentas y siniestros + Ingreso por rentas y siniestros reasegurados + Ingreso por comisiones reaseguro cedido + Ingreso por activos financieros a valor razonable + Ingreso por activos financieros a costo amortizado + Ingreso por activos inmobiliarios + Intereses y dividendos recibidos + Préstamos y partidas por cobrar + Otros ingresos de la actividad aseguradora + Ingresos de efectivo de la actividad aseguradora + 0 Egresos de las actividades de la operación Egreso por prestaciones seguro directo y coaseguro + Pago de rentas y siniestros + Egreso por comisiones seguro directo + Egreso por comisiones reaseguro aceptado + Egreso por activos financieros a valor razonable + Egreso por activos financieros a costo amortizado + Egreso por activos inmobiliarios + Gasto por impuestos + Gasto de administración + Otros egresos de la actividad aseguradora + Egresos de efectivo de la actividad aseguradora - Flujo de efectivo neto de actividades de la operación + 0 Flujo de efectivo de las actividades de inversión Ingresos de actividades de inversión Ingresos por propiedades, muebles y equipos + Ingresos por propiedades de inversión + Ingresos por activos intangibles + Ingresos por activos mantenidos para la venta + Otros ingresos relacionados con actividades de inversión + Ingresos de efectivo de las actividades de inversión + 0 Egresos de actividades de inversión Egresos por propiedades, muebles y equipos + Egresos por activos intangibles + Egresos por activos mantenidos para la venta + Otros egresos relacionados con actividades de inversión + Egresos de efectivo de las actividades de inversión - Flujo de efectivo neto de actividades de inversión + 0 Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento Ingresos de actividades de financiamiento Ingresos de efectivo de las actividades de financiamiento + 0 Egresos de actividades de financiamiento Dividendos a los accionistas + Otros egresos relacionados con actividades de financiamiento + Egresos de efectivo de las actividades de financiamiento - 0 Flujo de efectivo neto de actividades de financiamiento + 0 Efecto de las variaciones de los tipo de cambio + Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes 0 Efectivo y efectivo equivalente Efectivo y efectivo equivalente Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo Efectivo en caja Bancos Equivalente al efectivo

14 Crear CSV [600000] Estado de Cambios en el Patrimonio Estados Financieros Individuales Capital Pagado Sobre precio de acciones Reserva ajuste por calce Reservas Reserva descalce seguros CUI Patrimonio al 31 de Diciembre de 2016 (en miles de $) Resultados Acumulados Otras reservas Resultados acumulados periodos anteriores Resultado del ejercicio Resultado en la evaluación de propiedades, muebles y equipos Otros ajustes Resultados en activos financieros Resultado en cobertura de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Patrimonio previamente reportado Ajustes periodos anteriores Patrimonio Resultado integral Resultado del periodo Ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos Resultado en activos financieros Resultado en coberturas de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Impuesto diferido Otro resultado integral Transferencias a resultados acumulados Operaciones con los accionistas Aumento (disminución) de capital Distribución de dividendos Otras operaciones con los accionistas Cambios en reservas Transferencia de patrimonio a resultado Patrimonio

15 NOTA 1 ENTIDAD QUE REPORTA Razón Social : SEGCHILE SEGUROS GENERALES S.A. RUT : Domicilio : Miraflores 222, Piso 21 Principales cambios societarios : Grupo Económico : Segchile Seguros Generales comenzó sus operaciones en enero de 2017, controlada por el Grupo Quiñenco con un 66,3% y por el grupo Ergas con un 33,7%. Entidad Controladora : Controladora última del grupo : Inversiones Vita S.A. es la sociedad controladora. Inversiones Vita S.A. es la última sociedad controladora. Actividades principales : Nº Resolución Exenta : La Sociedad opera como Compañía de Seguros del primer grupo, asegurando sobre la base de primas o en la forma que autorice la ley, los riesgos que se comprendan dentro del primer grupo de la clasificación del DFL 251. Su existencia fue aprobada por Resolución Exenta N 5734 con fecha 30 de diciembre de 2016 de la SVS, en la cual también se aprobaron los estatutos de la Sociedad, que constan en escritura pública. Nº Registro de Valores : La Compañía no está inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros. Nombre de los Accionistas RUT Número de % Tipo de Residencia Accionistas : acciones Persona Inversiones Vita S.A ,9 Jurídica Nacional Inversiones Vita Bis S.A ,1 Jurídica Nacional Total Clasificadores de Riesgo : A la fecha de cierre la Compañía no registra información para revelar. Auditores Externos : Ernst & Young Servicios Profesionales de Auditoría y Asesorías SpA. Numero de Registro en la SVS : 003

16 Nota 2 BASES DE PREPARACIÓN a) DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO Los presentes Estados de Situación Financiera corresponden al período terminado al 31 de diciembre de 2016, el Estado de Resultados y Estado de Flujos de Efectivo corresponden al período comprendido entre el 30 de diciembre de 2016 (fecha de autorización de existencia por la Superintendencia de Valores y Seguros) al 31 de Diciembre de 2016 y han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) en los casos que corresponda, en conformidad con lo establecido en la Circular N emitida por la SVS el 17 de mayo de 2011 y sus posteriores modificaciones, y de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el International Accounting Standards Board ( IASB ) y. En caso de discrepancia primaran las normas impartidas pr la Superintendencia de Valores y Seguros. b) PERÍODO CONTABLE El Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados Integral, el Estado de Flujos de Efectivo y el Estado de Cambios en el Patrimonio, cubren el período contable entre el 30 de diciembre de 2016 (fecha de autorización de la SVS) al 31 de Diciembre de c) BASES DE MEDICIÓN Los Estados Financieros Individuales han sido preparados sobre la base del modelo de costo. d) MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN La moneda funcional y de presentación de los Estados Financieros de SegChile Seguros Generales S.A. es el peso chileno. e) NUEVAS NORMAS E INTERPRETACIONES PARA FECHAS FUTURAS e.1) Nuevos pronunciamientos (Normas, Interpretaciones y enmiendas) contables con aplicación efectiva para periodos anuales iniciados en o después del 01 de Enero de Nuevas Normas Fecha de aplicación obligatoria IFRS 7 Instrumentos financieros revelaciones 1 de Enero de 2016 IFRS 14 Cuentas Regulatorias Diferidas 1 de Julio 2014 IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes 1 de Julio 2014 IAS 16 Propiedad planta y equipo 1 de Enero de 2016 IAS 19 Beneficios a empleados 1 de Enero de 2016 IAS 38 Activos intangibles 1 de Enero de 2016 e.2) Nuevos pronunciamientos (Normas, Interpretaciones y enmiendas) contables con aplicación efectiva para periodos anuales iniciados en o después del 01 de Enero de A la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros, el IASB ha emitido pronunciamientos contables correspondientes a nuevas normas, interpretaciones y enmiendas que no han entrado en vigencia y que la Compañía no ha adoptado con anticipación. Estas son de aplicación obligatoria a partir de las fechas indicadas a continuación: Nuevas Normas Fecha de aplicación obligatoria IFRS 9 Instrumentos Financieros 1 de Enero de 2018 IFRS 14 Cuentas Regulatorias Diferidas 1 de Julio 2014 IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes 1 de Julio 2014 IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes 1 de Enero de 2018 IFRIC 22 Transacciones en moneda extranjera y contraprestaciones anticipadas 1 de Enero de 2018 IFRS 16 Arrendamientos 1 de Enero de 2019 La Administración de la Compañía está evaluando la aplicación e impactos de los citados cambios, pero estima que la adopción de las Normas, Enmiendas e Interpretaciones, antes señaladas, no tendrán un impacto significativo en los Estados Financieros de Banchile Seguros de Vida en el período de su primera aplicación. La Compañía ha aplicado en forma anticipada la NIIF Nº 9 sobre instrumentos financieros, cuya exigencia comienza a partir del 1 de enero de 2015 (primera fase relativa a clasificación y medición). Esto en concordancia con la Norma de Carácter General Nº 311 sobre valorización de inversiones emitida por la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS). f) HIPÓTESIS DE NEGOCIO EN MARCHA La Compañía estima que no existen indicios significativos y tampoco evidencia alguna que pudiese afectar la hipótesis de empresa en marcha a la fecha de los presentes Estados Financieros. g) CUANDO UNA ENTIDAD NO APLIQUE UN REQUERIMIENTO ESTABLECIDO EN NIIF Los presentes Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a Normas Internacionales de Información Financieras (NIIF),y las normas e instrucciones impartidas por la SVS, primando estas últimas sobre las NIIF en caso de existir discrepancias. h) AJUSTES A PERIODOS ANTERIORES Y OTROS CAMBIOS CONTABLES No aplica.

17 Nota 3 POLITICAS CONTABLES 1- BASES DE CONSOLIDACION La Compañía al 31 de diciembre de 2016, no tiene filiales, por consiguiente no aplica las normas establecidas al respecto de consolidación. 2- DIFERENCIA DE CAMBIO 3- COMBINACION DE NEGOCIOS 4- EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 5- INVERSIONES FINANCIERAS a) Activos Financieros a Valor Razonable b) Activos Financieros a Costo Amortizado 6- OPERACIONES DE COBERTURA 7- INVERSIONES SEGUROS CUENTA ÚNICA DE INVERSIÓN (CUI) 8- DETERIORO DE ACTIVOS a) Activos Financieros a Costo Amortizado b) Inversiones en Bienes Raíces Nacionales c) Cuentas por Cobrar Asegurados d) Participación de Reaseguradores en Reservas Técnicas

18 Nota 3 POLITICAS CONTABLES e) Siniestros por Cobrar 9- INVERSIONES INMOBILIARIAS a) Propiedades de inversión b) Cuentas por Cobrar Leasing c) Propiedades de uso propio d) Muebles y equipos de uso propio e) Depreciación f) Vida útil de los elementos de las Propiedades, muebles y equipos de uso propio 10- INTANGIBLES 11- ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 12- OPERACIONES DE SEGUROS a) Primas a.1) Prima Directa a.2) Prima Cedida b) Otros Activos y Pasivos Derivados de los contratos de seguro y reaseguro

19 Nota 3 POLITICAS CONTABLES c) Reservas Técnicas 13- PARTICIPACIÓN EN EMPRESAS RELACIONADAS 14- PASIVOS FINANCIEROS 15- PROVISIONES 16- INGRESOS Y GASTOS DE INVERSIONES 17- COSTO POR INTERESES 18- COSTO DE SINIESTROS 19- COSTOS DE INTERMEDIACIÓN 20- TRANSACCIONES Y SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA 21- IMPUESTO A LA RENTA E IMPUESTO DIFERIDO 22- OPERACIONES DISCONTINUAS 23- OTROS

20 Nota 4 POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS Nota 5 PRIMERA ADOPCIÓN Nota 6 Administración de Riesgos

21 Nota 7 EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE CONCEPTOS CLP USD EUR OTRA TOTAL EFECTIVO EN CAJA BANCOS OTRO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO TOTAL

22 Nota 8 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS Nota 8.1 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE Nivel 1 (*) Nivel 2 (*) Nivel 3 (*) TOTAL Costo Amortizado Efecto en Resultados (2) Efecto en OCI (Other Comprensive Income) (1) INVERSIONES NACIONALES RENTA FIJA INSTRUMENTOS DEL ESTADO INSTRUMENTOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO INSTRUMENTO DE DEUDA O CRÉDITO INSTRUMENTOS DE EMPRESAS NACIONALES TRANSADOS EN EL EXTRANJERO MUTUOS HIPOTECARIOS OTROS RENTA VARIABLE ACCIONES DE SOCIEDADES ANÓNIMAS ABIERTAS ACCIONES DE SOCIEDADES ANÓNIMAS CERRADAS FONDOS DE INVERSIÓN FONDOS MUTUOS OTROS INVERSIONES EN EL EXTRANJERO RENTA FIJA TÍTULOS EMITIDOS POR ESTADOS Y BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS TÍTULOS EMITIDOS POR BANCOS Y FINANCIERAS EXTRANJERAS TÍTULOS EMITIDOS POR EMPRESAS EXTRANJERAS OTROS RENTA VARIABLE ACCIONES DE SOCIEDADES EXTRANJERAS CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN CONSTITUIDOS EN EL PAÍS CUYOS ACTIVOS ESTÁN INVERTIDOS EN VALORES EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS MUTUOS EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS MUTUOS CONSTITUIDOS EN EL PAÍS CUYOS ACTIVOS ESTÁN INVERTIDOS EN VALORES EXTRANJEROS OTROS DERIVADOS DERIVADOS DE COBERTURA DERIVADOS DE INVERSIÓN OTROS TOTALES

23 Nota 8.2 DERIVADOS DE COBERTURA E INVERSION OPERACIONES DE COBERTURA DE RIESGOS FINANCIEROS, INVERSIÓN EN PRODUCTOS DERIVADOS FINANCIEROS Y OPERACIONES DE VENTA CORTA Nota ESTRATEGIA EN EL USO DE DERIVADOS Nota POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS (Forwards, Opciones y Swap) Derivados de Cobertura Efecto en Efecto en OCI Monto Activos Cobertura Cobertura 1512 Inversión Otros Nùmero de Resultados (Other en Margen (1) M$ M$ M$ Derivados Contratos Del ejercicio Comprensive Income) M$ Tipo de Instrumento M$ M$ Forward Compra Venta Opciones Compra Venta Swap TOTAL

24 Nota POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS (Futuros) Nota OPERACIONES DE VENTA CORTA Nota CONTRATOS DE OPCIONES Nota CONTRATOS DE FORWARDS Nota CONTRATOS DE FUTUROS Nota Contratos SWAPS CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN INFORMACION DE VALORIZACION Valor Razonable Valor de mercado Valor Valor del Contrato Fecha de del Activo Objeto Tipo de Tasa Tasa Presente Presente Swap a la Origen de Folio Item Nominales Nominales Moneda Moneda Fecha de la Vencimiento a la fecha de Cambio Mercado Mercado Posicion Posicion Fecha de La Operación Operación Posicion Larga Posicion Corta Posicion Larga Posicion Corta Operación del Contrato Informacion M$ Mercado Posicion Posicion Larga Corta Informacion informacion Objeto del Nombre Nacionalidad Clasificacion de Tipo de Cambio Tasa Posicion Tasa Posicion Contrato (1) (2) (3) (4) Riesgo (5) (6) (7) (8) (9) Contrato (10) Larga (11) Corta (12) (13) (14) (15) (16) Larga (17) Corta (18) M$ (19) M$ (20) M$ (21) (22) Nota CONTRATO DE COBERTURA DE RIESGO DE CREDITO

25 Nota 9 ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Nota 9.1 INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO INVERSIONES NACIONALES RENTA FIJA COSTO AMORTIZADO DETERIORO COSTO AMORTIZADO NETO VALOR RAZONABLE TASA EFECTIVA PROMEDIO INSTRUMENTOS DEL ESTADO ,00 INSTRUMENTOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO ,00 INSTRUMENTOS DE DEUDA O CRÉDITO ,00 INSTRUMENTOS DE EMPRESAS NACIONALES TRANSADOS EN EL EXTRANJERO ,00 MUTUOS HIPOTECARIOS ,00 CRÉDITOS SINDICADOS ,00 OTROS ,00 INVERSIONES EN EL EXTRANJERO RENTA FIJA TÍTULOS EMITIDOS POR ESTADOS Y BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS ,00 TÍTULOS EMITIDOS POR BANCOS Y FINANCIERAS EXTRANJERAS ,00 TÍTULOS EMITIDOS POR EMPRESAS EXTRANJERAS ,00 OTROS ,00 OTROS (3) ,00 TOTALES EVOLUCION DE DETERIORO Cuadro de evolución del deterioro Total Saldo inicial al 01/01/2012 (-) 0 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) 0 Castigo de Inversiones (+) 0 Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) 0 Otros 0 TOTAL 0 Nota 9.2 OPERACIONES DE COMPROMISOS EFECTUADOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

26 Nota 10 PRESTAMOS COSTO AMORTIZADO DETERIORO COSTO AMORTIZADO NETO VALOR RAZONABLE Avance Tenedores de pólizas Préstamos otorgados TOTAL PRESTAMOS EVOLUCION DE DETERIORO Cuadro de evolución del deterioro Total Saldo inicial al 01/01/2014 (-) 0 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) 0 Castigos de préstamos (+) 0 Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) 0 Otros 0 TOTAL 0

27 Nota 11 INVERSIÓN SEGUROS CON CUENTA ÚNICA DE INVERSIÓN(CUI) INVERSIONES QUE RESPALDAN RESERVAS DEL VALOR DEL FONDO DE SEGUROS EN QUE LA COMPAÑÍA ASUME EL RIESGO DEL VALOR PÓLIZA INVERSIONES QUE RESPALDAN RESERVAS DEL VALOR DEL FONDO DE SEGUROS EN QUE LOS ASEGURADOS ASUMEN EL RIESGO DEL VALOR PÓLIZA ACTIVOS A VALOR RAZONABLE ACTIVOS A COSTO ACTIVOS A VALOR RAZONABLE ACTIVOS A COSTO Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 TOTAL ACTIVOS A VALOR RAZONABLE COSTO TOTAL DETERIOR ACTIVOS A O COSTO TOTAL INVERSIONES ADMINISTRADAS POR LA COMPAÑÍA Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 TOTAL ACTIVOS A VALOR RAZONABLE COSTO TOTAL TOTAL TOTAL INVERSION POR DETERIOR INVERSIONES A ACTIVOS A SEGUROS CON O CUENTA DEL COSTO CUENTA ÚNICA ASEGURADO DE INVERSIÓN INVERSIONES NACIONALES RENTA FIJA INSTRUMENTOS DEL ESTADO INSTRUMENTOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO INSTRUMENTOS DE DEUDA CRÉDITO INSTRUMENTOS DE EMPRESAS NACIONALES TRANSADOS EN EL EXTRANJERO RENTA VARIABLE ACCIONES DE SOCIEDADES ANÓNIMAS ABIERTAS ACCIONES DE SOCIEDADES ANÓNIMAS CERRADAS FONDOS DE INVERSIÓN FONDOS MUTUOS INVERSIONES EN EL EXTRANJERO RENTA FIJA TÍTULOS EMITIDOS POR ESTADOS Y BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS TÍTULOS EMITIDOS POR BANCOS Y FINANCIERAS EXTRANJERAS TÍTULOS EMITIDOS POR EMPRESAS EXTRANJERAS RENTA VARIABLE ACCIONES DE SOCIEDADES EXTRANJERAS CUOTA DE FONDOS DE INVERSIÓN EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN CONSTITUIDOS EN EL PAÍS CUYOS ACTIVOS ESTÁN INVERTIDOS EN VALORES EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS MUTUOS EXTRANJEROS CUOTAS DE FONDOS MUTUOS CONSTITUIDOS EN EL PAÍS CUYOS ACTIVOS ESTÁN INVERTIDOS EN VALORES EXTRANJEROS BANCO TOTAL

28 Nota 12 PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Nota 12.1 PARTICIPACIONES EN EMPRESAS SUBSIDIARIAS (FILIALES) RUT Sociedad Pais de Origen Moneda de Control de Inversión Nº de acciones % de participación Patrimonio Sociedad M$ Resultado Ejercicio M$ Patrimonio Sociedad Valor Razonable M$ Resultado Ejercicio Valor Razonable M$ Resultado Devengado M$ VPP o VP M$ Resultados no Valor Contable Realizados M$ Inversión M$ Total Nota 12.2 PARTICIPACIONES EN EMPRESAS ASOCIADAS (COLIGADAS) Información de empresas relacionadas Nombre de sociedades Porcentaje de participación Saldo al DD.MM.YY Valor razonable Total activos Total Pasivos Total Ingresos Total Gastos Compañía 1 Compañía 2 etc Valor Libro de la Acción TOTAL Nota 12.3 CAMBIO EN INVERISONES EN EMPRESAS RELACIONADAS Concepto FILIALES COLIGADAS Saldo inicial Adquisiciones (+) Ventas/Transferencias (-) Reconocimiento en resultado (+/-) Dividendos recibidos Deterioro (-) Diferencia de cambio (+/-) Otros (+/-) Saldo Final (=)

29 Nota 13 Nota 13.1 OTRAS NOTAS DE INVERSIONES MOVIMIENTO DE LA CARTERA DE INVERSIONES Valor razonable costo amortizado Saldo inicial Adiciones Ventas Vencimientos Devengo de Interes Prepagos Dividendos Sorteo Valor razonable Utilida/Perdida reconocida en Resultado Patrimonio Deterioro Diferencia de Tipo de cambio Utilidad o Perdida por unidad reajustable Reclasificación (1) Otros (2) Saldo final 0 0 Nota 13.2 GARANTÍAS Nota 13.3 INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPUESTOS POR DERIVADOS IIMPLICITOS Nota 13.4 TASA DE REINVERSIÓN TSA NCG N 209 Se informa la tasa de reinversión según lo establecido en la Norma de Carácter General N 209. Aplicando las tablas al 100% Tasa de Reinversión Aplicando 100% las tablas (%) (*) (*) Corresponde a la TIR de reinversión que hace que el valor presente neto de los flujos de activos y pasivos sea igual a cero. Nota 13.5 INFORMACIÓN CARTERA DE INVERSIONES CUADRO INFORMADO EN HOJA SIGUIENTE Nota 13.6 INVERSIÓN EN CUOTAS DE FONDOS POR CUENTA DE LOS ASEGURADOS NCG N 176 FONDO RUN CUOTAS POR FONDO TOTALES VALOR CUOTA AL 30/06/2014 VALOR FINAL INGRESOS EGRESOS N DE POLIZAS VIGENTES N ASEGURADOS

30 Nota 13.5 INFORMACION CARTERA DE INVERSIONES Detalle de Custodia de Inversiones (Columna N 3 MONTO AL 31/03/2016 Empresa de Depósito y Custodia de Valores Banco Otro Compañía Monto Cuenta % c/r N por Inversiones Costo Valor Total % Inversiones % c/r Total Inversiones Nombre de la Empresa Custodia de Nombre Banco Nombre del Tipo de Inversión (Titulos del N 1 y 2 del Art N 21 del DFL 251) Total Tipo de Custodiables Monto Monto % c/r Total Inv Monto % Monto % Amortizado Razonable Inversiones Custodiables Inv Custodiable Valores Custodio Custodio Instrumento en M$ s (Seguros CUI) INSTRUMENTOS DEL ESTADO INSTRUMENTOS SISTEMA BANCARIO BONOS DE EMPRESA MUTUOS HIPOTECARIOS ACCIONES S.A. ABIERTAS ACCIONES S.A. CERRADAS CERTIF. DE DEP. AMERICANO FONDOS DE INVERSION FONDOS MUTUOS TOTAL

31 Nota 14 INVERSIONES INMOBILIARIAS Nota 14.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN Conceptos terrenos edificios Otros Total Saldo al Más: Adiciones, mejoras y transferencias 0 Menos: Ventas, bajas y transferencias 0 Menos: Depreciacion del ejercicio 0 Ajustes por Revalorización 0 Otros 0 Valor Contable Propiedades de inversión Valor Razonable a la fecha de cierre (1) Deterioro (Provisión) Valor Final a la fecha del cierre PROPIEDAD DE INVERSION terrenos edificios Otros Total Valor Final Bienes Raices Nacionales Valor Final Bienes Raices Internacionales Valor Final a la Fecha de cierre Nota 14.2 CUENTAS POR COBRAR LEASING Nota 14.3 PROPIEDADES DE USO PROPIO Concepto Terrenos Edificios Otros Total Saldo al Mas : Adiciones, Mejoras y tranferencias - Menos : Ventas, Bajas y trasnferencias 0 Menos : Depreciación del ejercicio - Ajustes por Revalorización 0 Otros 0 Valor Contable Propiedades de uso propio Valor Razonable a la fecha de cierre (1) Deterioro (provisión) Valor Final a la fecha de cierre

32 Nota 15 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA VALOR ACTIVO RECONOCIMIENTO EN RESULTADO UTILIDAD PERDIDA TOTAL

33 Nota 16 CUENTAS POR COBRAR ASEGURADOS Nota 16.1 SALDOS ADEUDADOS POR ASEGURADOS Concepto Saldos con empresas relacionadas Saldos con terceros TOTAL Cuentas por cobrar asegurados. (+) 0 Cuentas por cobrar Coaseguro (Lider) 0 Deterioro (-) 0 Total (=) Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) Nota 16.2 DEUDORES POR PRIMAS POR VENCIMIENTO Primas PRIMAS SEGUROS PRIMAS ASEGURADOS Cuentas por Otros Documentadas Inv. Y Sob. DL 3500 Cobrar Deudores VENCIMIENTO Con Especificación de Forma de Pago Sin Especificar Coaseguros DE SALDOS Plan Pago Plan Pago Plan Pago Plan Pago Forma de Pago (No Lider) PAC PAT CUP CIA. SEGUROS REVOCABLES 1. Vencimientos anteriores a la fecha de los estados financieros meses anteriores mes junio 2016 julio 2016 agosto 2016 septiembre Deterioro Pagos vencidos - Voluntarias 3. Ajustes por no identificación 4. Subtotal ( ) Vencimientos posteriores a la fecha de los estados financieros mes j + 1 j + 2 j + 3 meses posteriores 6. Deterioro Pagos vencidos - Voluntarias 7. Sub-total (5-6 ) SEGUROS NO REVOCABLES 8. Vencimientos anteriores a la fecha 0 0 de los estados financieros 9. Vencimientos posteriores a la fecha de los estados financieros 10. Deterioro Sub-total ( ) TOTAL FECU (4+7+11) M/Nacional 13. Crédito no exigible de fila Crédito no vencido seguros M/Extranjera revocables (7+13 ) 0 Total Cuentas por cobrar asegurados Nota 16.3 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO ASEGURADOS Cuadro de evolución del deterioro. Cuentas por cobrar de seguros Cuentas por cobrar Coaseguro (Líder) Total Saldo inicial al 01/01/2014 (-) 0 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) 0 Recupero de cuentas por cobrar de seguros (+) 0 Castigo de cuentas por cobrar (+) 0 Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) 0 Total (=) 0 0 0

34 Nota 17 DEUDORES POR OPERACIONES DE REASEGURO Nota 17.1 SALDOS ADEUDADOS POR REASEGURO Concepto Saldos con empresas Saldos con terceros TOTAL relacionadas Primas por cobrar de reaseguros. (+) Siniestros por cobrar reaseguradores Activos por seguros no proporcionales Otras deudas por cobrar de reaseguros.(+) Deterioro. (-) Total (=) Activos por seguros no proporcionales revocables Activos por seguros no proporcionales no revocables Total activos por seguros no proporcionales Nota 17.2 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO POR REASEGURO Cuadro de evolución del deterioro. Primas por cobrar de Siniestros por cobrar Activos por seguros no Otras deudas por Total Deterioro reaseguros reaseguradores proporcionales cobrar de reaseguros Saldo inicial al 01/01 (-) Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) Recupero de cuentas por cobrar de reaseguros (+) Castigo de cuentas por cobrar (+) Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) Total (=) Nota 17.3 SINIESTROS POR COBRAR A REASEGURADORES Reaseguradores y/o Corredores de Reaseguro RIESGOS NACIONALES SCOR RE KOLNISCHE HANNOVER RIESGOS EXTRANJEROS TOTAL GENERAL Antecedentes Reasegurador Nombre del reasegurador Codigo de Identificación Tipo de Realción R/NR Pais Codigo Clasificador de Riesgo 1 Clasificación de Riesgo 1 Fecha de Clasificación 1 Saldos Adeudados Meses anteriores mes j-5 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j-4 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j-3 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j-2 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j-1 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j+1 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j+2 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales mes j+3 siniestros por cobrar a reaseguradores nacionales Meses posteriores 1. TOTAL SALDOS ADEUDADOS DETERIORO TOTAL MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA 0 0 0

35 Nota 18 DEUDORES POR OPERACIONES DE COASEGURO Nota 18.1 SALDO ADEUDADO POR COASEGURO Concepto Saldos con empresas relacionadas Saldos con terceros TOTAL Primas por cobrar de coaseguros (+) 0 0 Siniestros por cobrar por Operaciones de coaseguros (+) 0 0 Deterioro. (-) 0 0 Total (=) 0 0 Activos corrientes (corto plazo) 0 0 Activos no corrientes (largo plazo) 0 Nota 18.2 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO POR COASEGURO Cuadro de evolución del deterioro. Primas por cobrar de coaseguros Siniestros por cobrar por Operaciones de coaseguros Total Deterioro Saldo inicial al 01/01 (-) Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) Recupero de cuentas por cobrar de coaseguros (+) Castigo de cuentas por cobrar de coaseguro(+) Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) Total (=)

36 Nota 19 PARTICIPACIÓN DEL REASEGURO EN LAS RESERVAS TÉCNICAS (ACTIVO) Y RESERVAS TECNICAS (PASIVO) RESERVA PARA SEGUROS GENERALES DIRECTO ACEPTADO TOTAL PASIVO POR RESERVA PARTICIPACIÓN DEL REASEGUROR EN LA RESERVA DETERIORO TOTAL PARTICIPACIÓN DEL REASEGURO EN LAS RESERVAS TECNICAS RESERVA DE RIESGO EN CURSO 0 RESERVA DE SINIESTROS 0 LIQUIDADOS Y NO PAGADOS 0 LIQUIDADOS Y CONTROVERTIDOS POR EL ASEGURADO 0 EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN 0 OCURRIDOS Y NO REPORTADOS 0 RESERVA CATASTROFICA DE TERREMOTO RESERVA DE INSUFICIENCIA DE PRIMA 0 OTRAS RESERVAS TECNICAS 0 TOTAL

37 Nota 20 INTANGIBLES Nota 20.1 GOODWILL Nota 20.2 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS AL GOODWILL

38 Nota 21 Nota 21.1 Nota 21.2 Nota IMPUESTOS POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR POR IMPUESTOS CONCEPTO M$ Pagos Provisionales Mensuales PPM por pérdidas acumuladas Articulo N 31 inc. 3 Crédito por gastos de capacitación Crédito por adquisición de activos fijos Impuesto renta por pagar (1) Otros (Iva Credito Fiscal) Total 0 (1) En el caso que sean menores que los créditos ACTIVO POR IMPUESTOS DIFERIDOS EFECTO DE IMPUESTOS DIFERIDOS EN PATRIMONIO CONCEPTO ACTIVOS PASIVOS NETO Inversiones financieras disponibles para la venta Coberturas 0 Otros 0 Total cargo/(abono) en patrimonio Nota EFECTO DE IMPUESTOS DIFERIDOS EN RESULTADO CONCEPTO ACTIVOS PASIVOS NETO Deterioro Cuentas Incobrables Deterioro Deudores por Reaseguro Deterioro Instrumentos de Renta Fija Deterioro Mutuos Hipotecarios Deterioro Bienes Raíces Deterioro Intangibles Deterioro Contratos de Leasing Deterioro Préstamos otorgados Valorización Acciones Valorización Fondos de Inversión Valorización Fondos Mutuos Valorización Inversión Extranjera Valorización Operaciones de Cobertura de Riesgo Financiero Valorización Pactos Prov. Remuneraciones Prov. Gratificaciones Prov. DEF Provisión Vacaciones Prov. Indemnización Años de Servicio Gastos Anticipados Gastos Activados Pérdidas Tributarias Otros TOTAL 0 0 0

39 Nota 22 Nota 22.1 Nota 22.2 OTROS ACTIVOS DEUDAS DEL PERSONAL CUENTAS POR COBRAR INTERMEDIARIOS Concepto Saldos con empresas relacionadas Saldos con terceros TOTAL Cuantas por cobrar intermediarios (+) Cuantas por cobrar asesores previsionales Corredores Otros Otras cuentas por cobrar de seguros (+) Deterioro. (-) TOTAL Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) Nota 22.3 Nota SALDOS CON RELACIONADOS SALDOS Entidad Relacionada RUT Deudas de empresas relacionadas Deudas con entidades del grupo Total 0 0 Nota Compensaciones al personal directivo clave y administradores Compensaciones por Pagar (M$) Efecto en Resultado (M$) CONCEPTO Sueldos Otras prestaciones TOTAL 0 0 Nota 22.4 TRANSACCIONES ENTRE EMPRESAS RELACIONADAS Entidad Relacionada R.U.T. Naturaleza Descripción de la Monto de la Efecto en de la Relación Transacción Transacción Resultado M$ Ut./(Perd) Sub total Sub total 0 0 TOTAL 0 0 Nota 22.5 Nota 22.6 GASTOS ANTICIPADOS OTROS ACTIVOS CONCEPTO M$ EXPLICACION TOTAL 0

40 Nota 23 Nota 23.1 PASIVOS FINANCIEROS PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADO CONCEPTO PASIVO A VALOR RAZONABLE M$ VALOR LIBRO DEL PASIVO EFECTO EN RESULTADO EFECTO EN OCI (1) Valores representativos de deuda Derivados inversión Derivados implícitos Otros TOTAL Nota 23.2 PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Nota Nota Nota DEUDAS CON ENTIDADES FINANCIERAS OTROS PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO IMPAGOS Y OTROS INCUMPLIMIENTOS

41 Nota 24 PASIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (VER NIIF 5) PASIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA VALOR PASIVO RECONOCIMIENTO EN RESULTADO (1) UTILIDAD PERDIDA TOTAL

42 Nota 25 Nota 25.1 RESERVAS TECNICAS RESERVAS PARA SEGUROS GENERALES Reserva riesgos en curso Periodo Actual Reserva riesgos en curso Reserva riesgo en curso por venta nueva Liberación de reserva de riesgo en curso 0 Liberación de reserva de riesgo en curso stock Liberación de reserva de riesgo en curso venta nueva Otros conceptos por reserva riesgo en curso Reserva riesgos en curso Reserva de siniestros Liquidados y no pagados Liquidados y controvertidos En proceso de por el asegurado liquidación Ocurridos y no reportados Reserva siniestros Reserva de siniestros (Saldo Inicial) 0 Incremento reserva de siniestros 0 Disminuciones reserva de siniestro 0 Diferencia de cambio reserva de siniestros 0 Otros conceptos por reserva de siniestros 0 Reserva de siniestros Reserva de Insuficiencia de Prima Otras Reservas Técnicas

43 Nota 26 DEUDAS POR OPERACIONES DE SEGURO Nota 26.1 DEUDAS CON ASEGURADOS CONCEPTOS Saldos con empresas relacionadas Saldos con terceros TOTAL Deudas con asegurados PASIVOS CORRIENTES (corto plazo) PASIVOS NO CORRIENTES (largo plazo) Nota 26.2 DEUDAS POR OPERACIONES DE REASEGURO REASEGURADORES VENCIMIENTOS RIESGOS RIESGOS TOTAL DE SALDOS NACIONALES EXTRANJEROS GENERAL 1. Saldos sin Retención Meses anteriores mes j - 3 saldos reaseguradores sin retención mes j - 2 saldos reaseguradores sin retención mes j - 1 saldos reaseguradores sin retención mes j saldos reaseguradores sin retención mes j + 1 saldos reaseguradores sin retención mes j + 2 saldos reaseguradores sin retención mes j + 3 saldos reaseguradores sin retención Meses posteriores 2. Fondos Retenidos Primas (meses anteriores) (mes j-3) (mes j-2) (mes j-1) (mes j ) (mes j+1) (mes j+2) (mes j+3) Meses posteriores Siniestros Total (1+2) MONEDA NACIONAL 0 MONEDA EXTRANJERA 0

44 Nota 27 PROVISIONES CONCEPTO Saldo al Provisión adicional efectuada en el periodo Incrementos en provisiones existentes Importes usados durante el período Importes no utilizados durante el período otros TOTAL Provisión gastos medicos seguros no previsionales 0 Provisión gastos medicos seguros previsionales 0 Provisión Honorarios Auditores año Provisión de Gastos de Administración 0 TOTAL CONCEPTO No corriente Corriente TOTAL Provisión gastos medicos seguros no previsionales Provisión gastos medicos seguros previsionales Provisión Honorarios Auditores año Provisión de Gastos de Administración TOTAL 0 0 0

45 Nota 28 OTROS PASIVOS Nota 28.1 IMPUESTOS POR PAGAR Nota CUENTAS POR PAGAR POR IMPUESTOS CONCEPTO M$ Iva por pagar Impuesto renta Impuesto de terceros Impuesto de reaseguro Otros TOTAL 0 Nota PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (VER DETALLE EN NOTA 21.2) Nota 28.2 DEUDAS CON ENTIDADES RELACIONADAS (VER DETALLE EN NOTA 22.3) Nota 28.3 DEUDAS CON INTERMEDIARIOS Deudas con Intermediarios Saldos con empresas relacionadas Saldos con terceros TOTAL Asesores Previsionales 0 Corredores 0 Otros 0 Otras deudas por seguro 0 TOTAL Pasivos Corrientes (corto plazo) Pasivos no corrientes (largo plazo) Nota 28.4 Nota 28.5 DEUDAS CON EL PERSONAL CONCEPTO Total Provisión de Vacaciones Remuneraciones por pagar Deudas Previsionales Provisión Bono Empleados y Otros TOTAL DEUDAS CON EL PERSONAL 0 INGRESOS ANTICIPADOS Nota 28.6 OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CONCEPTO Total AFP Salud Caja de Compensación Otros Proveedores Comisiones por Pagar Otros Pasivos Saldo Final 0

46 Nota 29 Nota 29.1 PATRIMONIO CAPITAL PAGADO (VER NOTA 43) Nota 29.2 DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS (VER NOTA 43) Nota 29.3 OTRAS RESERVAS PATRIMONIALES Reservas Estatutuarias Nombre Cuentas Monto M$ Reservas Patrimoniales Total Otras reservas patrimoniales (VER NOTA 43)

47 Nota 30 REASEGURADORES Y CORREDORES DE REASEGUROS VIGENTES Nombre Código Tipo Prima Cedida Reaseguro Total Clasificación de Riesgo de Identificación Relación M$ No Reaseguro R/NR País Proporcional M$ Código M$ Clasificador Clasificación de Riesgo 1.- Reaseguradores Fecha Clasificación C1 C2 C1 C2 C1 C Subtotal Nacional Subtotal Extranjero Corredores de Reaseguros Subtotal Nacional Subtotal Extranjero Total Reaseguro Nacional Total Reaseguro Extranjero TOTAL REASEGUROS 0 0

48 Nota 31 VARIACIÓN DE RESERVAS TÉCNICAS CONCEPTO DIRECTO CEDIDO ACEPTADO TOTAL RESERVA DE RIESGO EN CURSO 0 RESERVA MATEMATICA 0 RESERVAS VALOR DEL FONDO 0 RESERVA CATASTROFICA DE TERREMOTO 0 RESERVA DE INSUFICIENCIA DE PRIMAS 0 OTRAS RESERVAS TECNICAS 0 TOTAL VARIACION RESERVAS TECNICAS