INFORME EJECUCIÓN DE TRANSFERENCIAS MUNICIPALES 2015 PERIODO ENERO/JUNIO. Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Transcripción

1 Ministerio de Hacienda y Crédito Público INFORME EJECUCIÓN DE TRANSFERENCIAS MUNICIPALES 2015 PERIODO ENERO/JUNIO Dirección General de Presupuesto Dirección Análisis de Finanzas Municipales Julio, 2015

2 I N D I C E Nr. Concepto Página No. I PRESUPUESTO ACTUALIZADO Y DESEMBOLSOS 3 II DESEMBOLSOS EFECTUADOS POR MHCP vrs EJECUCION INFROMADA POR ALCALDIAS 4 III PROGRAMACION FINANCIERA INICIAL I SEMESTRE vrs EJECUCION DEVENGADO 6 IV TRANSFERENCIAS (DESEMBOLSOS) POR NIVELES DE POBREZA 7 V EJECUCION O USO DE TRANSFERENCIA MUNICIPAL Ejecución o Uso de Transferencia Corriente Ejecución o Uso de Transferencia de Capital Ejecución de Transferencia de Capital Por Sector Inversión ANEXOS 31 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 2

3 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 3

4 I. PRESUPUESTO ACTUALIZADO Y DESEMBOLSOS El presupuesto anual inicial aprobado para la partida presupuestaria de Transferencia Municipal es de C$5, millones, de los cuales C$1,061.0 millones corresponden a transferencia corriente y C$4,060.8 millones a transferencia de capital. Los registros del e-sigfa muestran que este primer semestre el MHCP desembolsó a las municipalidades en concepto de transferencia municipal la suma de C$3,463.3 millones, lo que significa un nivel de ejecución/devengado del 67.6% con relación al presupuesto anual actualizado. El nivel de ejecución/devengado de las transferencias en este semestre es menor en 2.4% al observado el mismo periodo del año Con respecto a la transferencia corriente, el monto desembolsado fue de C$516.3 millones, lo que significa un nivel de ejecución/devengado del 48.7% con relación al presupuesto actualizado y es el mismo nivel de devengado mostrado en el mismo periodo en el Por su parte, en concepto de transferencia de capital se transfirió a las municipalidades la suma de C$2,947.0 millones, lo que representa una ejecución/devengado del 72.6% de lo presupuestado en el año y es menor en 3.5% al nivel de devengado mostrado en el mismo periodo del El cuadro siguiente muestra un comparativo del monto desembolsado en este periodo con relación al Presupuesto Anual actualizado : 1 Corresponde al 10.0% de los Ingresos Tributarios del 2015 de C$51,218,268, MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 4

5 Con relación al monto total transferido en este mismo periodo en el año 2014, se observa un incremento nominal del C$81.9 millones (2.4%). Desembolsado Concepto Enero/Junio Variación % Absoluta Variación Transferencia Corriente % Transferencia Capital 2, , % Total 3, , % El monto de lo desembolsado está vinculado directamente con las fechas en que las municipalidades presentaron los requisitos para los desembolsos conforme la Ley No. 466, Ley de Transferencia a los Municipios de Nicaragua e informan en el sistema TRANSMUNI el avance físicofinanciero de los proyectos de inversión y los gastos corrientes ejecutados con recursos de transferencia municipal entregados. II. DESEMBOLSOS EFECTUADOS POR EL MHCP VS. EJECUCION INFORMADA POR LAS ALCALDIAS En este periodo el Ministerio de Hacienda y Crédito Público desembolsó a las alcaldías en concepto de transferencias municipales la suma de C$3,463.3 millones (C$516.3 millones de transferencia corriente y C$2,947.0 millones de transferencia de capital) y conforme los registros del Sistema de Transferencias Municipales (TRANSMUNI), las municipalidades informaron C$2,205.9 millones en concepto de ejecución o uso de los recursos de transferencias municipales, lo que representa el 63.6% en relación al monto total transferido. El monto registrado como ejecución es menor en 8.6% al nivel de ejecución observado en el mismo periodo del Del monto total informado como ejecución, C$389.6 millones corresponden a gastos corrientes y C$1,816.3 millones a la ejecución de proyectos de inversión y otros gastos de capital. El siguiente cuadro muestra el comportamiento de lo desembolsado por el MHCP vs. la ejecución informada por las Alcaldías en el periodo Enero/Junio del 2015 y 2014: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 5

6 Transferencia Municipal Comparativo Ejecución Alcaldías vs. Desembolsado MHCP (Millones de C$) Concepto Variación % Ejec. Desembolsado Ejecución % Ejec./Desemb. Desembolsado Ejecución % Ejec./Desemb Transferencia de Capital 2, , % 2, , % -9.5% Transferencia Corriente % % 2.4% TOTAL 3, , % 3, , % -7.7% Comportamiento de lo Programado por Desembolso de Transferencia de Capital. Del monto anual programado para el primer desembolso transferencia de capital se transfirió el 100% a las 153 Alcaldías; para el segundo desembolso se ha transferido el 77.7% a 119 municipalidades y aun no se ha desembolsado a ninguna Alcaldia lo correspondiente al tercer desembolso. Los niveles de desembolsos están en dependencia del porcentaje de ejecución (rendición) que informan las municipalidades en el TRANSMUNI. El cuadro siguiente muestra el comportamiento con relación al año anterior en el mismo periodo: De los C$2,947.0 millones desembolsados de transferencia de capital en este periodo, C$1,694.5 millones corresponden al primer desembolso y C$1,252.5 millones corresponden al segundo desembolso. Con respecto al primer desembolso, las municipalidades han informado una ejecución de C$1,129.3 millones (66.6%); con respecto al segundo desembolso informaron una ejecución de C$67.1 millones (5.3%). MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 6

7 Transferencia de Capital - Por Desembolsos Comparativo Ejecución Alcaldías vs. Desembolsado MHCP (Millones de C$) Concepto Variación % Ejec. Monto Desemb. Ejecución % Ejec./Desemb. Monto Desemb. Ejecución % Ejec./Desemb er. Desembolso 1, , % 1, , % -26.7% 2do. Desembolso % 1, % -39.3% 3er. Desembolso % -9.1% TOTAL 2, , % 2, , % -30.5% Es importante señalar que en Enero/Junio del 2015 se le tramitó el segundo desembolso de capital a 119 Alcaldías, en ese mismo periodo del 2014 se les tramito el segundo desembolso de capital a 92 Alcaldías, es decir, 36 alcaldías más en Con respecto al tercer desembolso, en el primer semestre del 2014 se les tramitó a 4 municipalidades y en el primer semestre del 2013 a 3 municipalidades, 1 alcaldías más en Transferencia de Capital - Por Desembolsos Comparativo Numero de Alcaldías Número de Alcaldías con Desembolsos Concepto Tramitados Variación 1er. Desembolso do. Desembolso er. Desembolso 4-4 Al 30 de Junio, la única Alcaldía que no había reportado ejecución de transferencia de capital en el sistema Transmuni, es la de Mulukuku. III.) PROGRAMACION FINANCIERA INICIAL I SEMESTRE vrs. EJECUCION/DEVENGADO En este primer semestre, se estimó una programación financiera inicial de las transferencias municipales por C$3,565.1 millones; programando para transferencia corriente la suma de C$530.5 millones y para transferencia de capital la suma de C$3,034.6 millones, lo anterior, sobre la base de los niveles del devengado/presupuesto anual observado en los años anteriores (en términos MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 7

8 porcentuales) más un porcentaje adicional. Sin embargo, en el presente semestre lo devengado por las Alcaldías fue menor a la proyección de programación financiera, siendo en este año un devengado por parte de las Alcaldías de C$3,463.3 millones, 97.1% de devengado vs. programación financiera. Con respecto al mismo semestre del año 2014, la programación financiera se incrementó en un 8.0%, sin embargo lo devengado fue menor a la programación financiera. IV.) TRANSFERENCIAS (DESEMBOLSOS) POR NIVELES DE POBREZA En el periodo Enero/Junio los desembolsos entregados a las municipalidades asciende a C$3,463.3 millones de los C$5,121.8 millones del presupuesto anual actualizado; siendo el comportamiento de los mismos conforme la clasificación por niveles de pobreza el siguiente: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 8

9 De los 153 municipios a nivel nacional, a 81 municipios que se encuentran dentro de la clasificación de pobreza severa y alta se les desembolsó C$1,574.4 millones que representan el 45.5% de los desembolsos entregados a las municipalidades en este periodo y C$1,888.9 millones fueron desembolsados a los municipios que se encuentran dentro de la categoría de pobreza media y alta que representa el 54.5%. De la Transferencia Corriente el comportamiento del devengado/desembolso muestra que el 49.1% está distribuido en los niveles de pobreza media y baja y el 50.9% en los niveles de pobreza alta y severa; como se muestra en los siguientes datos: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 9

10 De la Transferencia de Capital, el comportamiento del devengado/desembolso muestra que el 55.2% está distribuido en los niveles de pobreza media y baja y el 44.8% en los niveles de pobreza alta y severa; como se muestra en los siguientes datos: PRESUPUESTO Y DEVENGADO POR NIVELES DE POBREZA - CAPITAL - (Millones de C$) Nivel Número de Municipios Presupuesto Anual Devengado I Semestre Pobreza Severa 41 1, Pobreza Alta Pobreza Media Pobreza Baja 40 1, , , ,947.0 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 10

11 V.) EJECUCION O USO DE TRANSFERENCIA MUNICIPAL Con relación al presupuesto actualizado de las transferencias municipales, las alcaldías en este periodo enero/junio tuvieron una ejecución del C$2,205.9 millones que equivale al 43.1% de los C$5,121.8 millones del presupuesto actualizado. Comparado con la ejecución del 2014, el año 2015 muestra una disminución en la ejecución global del 6.9%, reflejados principalmente en la ejecución de las transferencias de capital. El siguiente cuadro muestra el comportamiento de la ejecución realizada por las alcaldías municipales versus el presupuesto anual asignado de las transferencias municipales. Transferencias Municipales Presupuesto Actualizado vs. Ejecución Comparativo Enero/Junio (Millones de C$) Año 2015 Año 2014 Concepto Presupuesto Ejecución % Presupuesto Ejecución % Actualizado (Transmuni) Desem/Presup Actualizado (Transmuni) Desem/Presup Transferencia Corriente 1, % 1, % Transferencia de Capital 4, , % 3, , % Gasto Total 5, , % 4, , % MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 11

12 a) Ejecución o Uso de Transferencia Corriente Conforme los registros del Sistema de Transferencias Municipales (TRANSMUNI), las Alcaldías informaron en este periodo una ejecución o uso de las transferencias corrientes por C$389.6 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 48.7% con respecto a la programación o presupuesto anual actualizado de gastos corrientes financiado con recursos de transferencia municipal que es de C$1,061.0 millones y en relación al nivel de ejecución informado por las municipalidades en este mismo periodo del año 2014 muestra un incremento del 3.2%. El cuadro y el gráfico siguiente muestran la ejecución y la participación porcentual por concepto del gasto en el periodo enero/junio: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 12

13 Del monto total ejecutado, las municipalidades destinaron C$265.0 millones a gastos de personal lo que representa el 68.0% del total ejecutado en gastos corrientes e incluye el salario de las autoridades superiores, del personal técnico, administrativo, de servicios generales, horas extras, dietas a concejales, pagos de facturación corriente al INSS, entre otros. Con respecto a la compra de bienes y servicios (Servicios no Personales y Materiales y Suministros), la ejecución fue de C$66.7 millones, en donde los rubros más significativos son el pago de servicios básicos, mantenimiento y reparación de vehículos y edificios, pasajes y viáticos, combustibles y lubricantes, servicios de ceremonias y otros materiales y suministros. En relación al rubro de transferencia corriente, la ejecución fue de C$38.0 millones lo que incluye una parte del aporte a la Asociación de Municipios de Nicaragua (AMUNIC), el 1% para los gastos operativos de la Carrera Administrativa Municipal y pago al INSS por deuda de las Alcaldías de la facturación corriente. Asimismo, incluye ayudas sociales a personas, becas y aportes a instituciones educativas, de salud, gremiales y religiosas. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 13

14 Es importante mencionar que los montos reales transferidos por el MHCP a AMUNIC y a la CAM es de C$4.9 millones y C$25.6 millones, respectivamente, sin embargo las municipalidades registraron en el TRANSMUNI al 30 de Junio la suma de C$2.2 millones y C$23.1 millones en la partida de AMUNIC y la CAM, respectivamente; se les informo que el remanente debe ser informado en el mes de Julio. Dentro de los otros gastos corrientes, las municipalidades presentan una ejecución de C$19.9 millones que corresponde principalmente a pago de amortización e intereses por convenios de pago con el INSS, INATEC, proveedores de servicios como combustibles y lubricantes y servicios varios. Dentro de las alcaldías que muestran mayor ejecución en este rubro se encuentran: Deudas y Otros Gastos Devengados (Millones de C$) Nro. Municipio Presupuesto Ejecución % Ejecución 1 Santo Tomas del Norte Proveedores, INSS 2 Belén Proveedores varios 3 Jinotepe Proveedores 4 San Francisco del Norte Proveedores 5 San Rosa del Peñón Proveedores 6 Cinco Pinos Proveedores, Convenio INSS 7 Terrabona Proveedores, Convenio INSS 8 Ciudad Sandino Pago Intereses préstamo bancario 9 Santa Ma. Pantasma Pago Intereses préstamo bancario 10 Wiwilí de Nueva Segovia Proveedores varios 11 La Conquista Proveedores varios 12 Mulukukú Pago Intereses Préstamo Bancario 13 Chinandega Convenio INSS 14 Corinto Proveedores b) Ejecución o Uso de Transferencia de Capital En el periodo Enero/Junio se desembolsó a las municipalidades la suma de C$2,947.0 millones que significa un avance en la entrega de la transferencia de capital del 72.5% del total anual asignado de C$4,060.8 millones. Con relación a 2014 de este mismo periodo es menor en 4.1% al mostrado en este año. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 14

15 De conformidad a los registros del sistema TRANSMUNI, las municipalidades informaron en este periodo una ejecución (uso) de la transferencia de capital por un monto de C$1,816.3 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 44.7% con relación al presupuesto anual actualizado de C$4,060.8 millones y es menor en 10.9% en comparación con el nivel de ejecución observado en el mismo periodo del En base a la información registrada por las municipalidades en el sistema TRANSMUNI, aproximadamente el 75% de la ejecución está concentrada en los sectores de infraestructura vial, obras y servicios comunitarios, fortalecimiento institucional municipal, agua y alcantarillado y vivienda, el remanente corresponde a ejecución de obras en los sectores de salud, educación, cultura y deportes, energía, medio ambiente y apoyo al sector de pesca, agrícola y asistencia social. El cuadro y el gráfico siguiente muestran la ejecución y la participación porcentual de cada uno de los sectores en relación al monto total ejecutado por las municipalidades en el periodo Enero/Junio: Ejecución del Gasto de Capital por Sector de Inversión (Millones de C$) Sectores Presupuesto Actualizado Ejecución Grado de Ejecución % % Participación Infraestructura Vial % 21.1% Salud % 6.1% Educación % 17.6% Obras y Servicios Comunitarios % 5.7% Fortalecimiento Institucional Municipal % 15.3% Cultura, Deportes y Recreación % 7.1% Vivienda % 2.3% Agua, Alcantarillado y Saneamiento % 12.8% Energía % 0.5% Medio Ambiente % 3.1% Resto de Sectores (*) % 8.4% Total 4, , % 100.0% (*) Incluye Agropecuario, Forestal, Pesca, Protección, Asistencia Social y Minería. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 15

16 Ejecucion de Transferencia de Capital - Enero/Junio 2015 % por Sector de Inversiòn Con relaciòn al 2014, las transferencias de capital 2015 por sectores muestran en terminos nominales una disminucion en la ejecuciòn de C$221.1 millones (10.9%); esta disminucion se concentra en los sectores de vivienda con C$36.1 millones (46.6%), infraestructura vial con C$279.9 millones (42.2%), obras y servicios comunitarios con C$69.7 millones (40.3%) y salud con C$20.2 millones (15.4%); tambien existen sectores que en el periodo de revision mostraron incrementos en la ejecuciòn con respecto a 2014 como son los sectores de educacion con C$149.3 millones (87.5%), fortalecimiento institucional municipal con C$127.2 millones (84.2%) y agua, alcantarillado y saneamiento con C$75.2 millones (47.8%). Transferencia de Capital Por Sector de Inversión Comparativo Ejecución Enero/Junio Sectores Ejecución Variación Absoluta % Infraestructura Vial % Fortalecimiento Inst. Municipal % Vivienda % Obras y Servicios Comunitarios % Agua, Alcantarillado y Saneamiento % Cultura, Deportes y Recreación % Salud % Educación % Energía % Medio Ambiente % Resto de Sectores % Total 1, , % MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 16

17 Transferencia de Capital por Sector de Inversion Comparativo Enero/Junio- Resto de Sectores Medio Ambiente Energía Educación Salud Cultura, Deportes y Recreación Agua, Alcantarillado y Saneamiento Año 2015 Año 2014 Obras y Servicios Comunitarios Vivienda Fortalecimiento Inst. Municipal Infraestructura Vial TRANSFERENCIA DE CAPITAL POR SECTOR INVERSION A continuación se presenta un análisis del uso de las transferencias de capital por sectores de inversión de acuerdo a la ejecución informada en el sistema TRANSMUNI a Junio/2015: Infraestructura Vial Comprende ejecución de obras en infraestructura vial urbana y rural, donde las municipalidades registraron en este periodo una ejecución de C$383.0 millones, con un nivel de participación del 21.1% dentro la ejecución total de la transferencia de capital. Este sector alcanza un nivel de ejecución del 46.6% en relación al monto anual programado de C$822.5 millones. Dentro del área vial interurbana, las municipalidades registraron una ejecución de C$228.1 millones que corresponde a obras de construcción, rehabilitación y mantenimiento de caminos rurales, puentes y obras conexas, así como elaboración de estudios de factibilidad. Por otra parte, en el área vial urbana las alcaldías registraron un monto de C$152.1 millones y comprende la ejecución de proyectos de construcción, reparación y revestimiento de calles, cunetas, drenajes, obras conexas y estudios de factibilidad. En infraestructura marítima y lacustre las alcaldías han ejecutado C$2.8 millones. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 17

18 Infraestructura Vial Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Ejecución Anual % Ejecución Ejecución % Construcción, Rehabilitación y Mejoramiento de Caminos % 56.9% Construcción, rehabilitación de calles y cunetas % 37.3% Construcción y/o Rehabilitación de Puentes % 43.2% Estudios de Factibilidad % 6.3% Construcción de Drenajes y Obras Colaterales % 50.5% Señalización Vial % 30.8% Infraestructura Aérea, Marítima y Lacustre % 32.9% Total % 46.6% Los tipos de proyectos relacionados con las calles, caminos y puentes muestran una disminución en la ejecución comparado con la ejecución del mismo periodo 2014, como se puede apreciar en el siguiente grafico: Infraestructura Vial Comparativo 2015/2014 Ene-Jun 70.0% 65.2% 60.0% 50.0% 56.9% 58.4% 49.7% 50.5% 48.5% 63.7% 40.0% 30.0% 37.3% 43.2% 27.8% 20.0% 10.0% 0.0% Año 2015 Año % 0.0% Caminos Calles Puentes Estudios de Drenajes y Obras Factibilidad Otros En este periodo existen municipalidades que ejecutaron en este sector montos mayores a los C$1.3 millones, entre las cuales principalmente se mencionan las siguientes. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 18

19 Infraestructura Vial Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 1 Matagalpa Ciudad Darío San José de Bocay La Cruz de Rio Grande Estelí La Cruz de Rio Grande Nueva Guinea El Castillo Chinandega Jalapa El Viejo San Carlos Rio Blanco Muelle de los Bueyes El Rama San Carlos Puerto Cabezas San Rafael del Sur Wiwili de Nueva Segovia Belén Nueva Guinea Condega Jinotega Somotillo Nandaime Ciudad Dario Wiwili de Jinotega Nagarote Waslala Sebaco Puerto Cabezas San Rafael Del Norte San Rafael del Sur San Marcos Chichigalpa San Francisco de Cuapa Murra El Cuá Ticuantepe San Carlos Paiwas Ocotal El Coral Santo Domingo Somoto San Francisco de Cuapa Tola Kukra-Hill San José de Los Remates La Trinidad Wiwili de Jinotega San Juan de Rio Coco Nagarote Tipitapa Mateare San Carlos Telica San Carlos Esquipulas Muelle de los Bueyes 1.3 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 19

20 Educación: En este sector la ejecución reportada por las municipalidades fue de C$320.0 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 49.3% de lo programado anual de C$649.5 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de dotación de equipos, construcción y rehabilitación de preescolares, construcción y reparación de escuelas de educación primaria, construcción y reparación de institutos de secundaria y técnicos, entrega de textos y becas a estudiantes, entre otros. Es importante mencionar que en este periodo las municipalidades registraron una ejecución de C$99.1 millones en la Rehabilitación, Construcción y Reparación de Escuelas de Educación Primaria de un monto presupuestado de C$176.4 millones para un grado de ejecución del 56.2%; asimismo, se muestra una ejecución en la construcción y reparaciones de escuelas de educación preescolar con C$166.1 millones que incluye la construcción, reparaciones y funcionamientos de los centros de desarrollo infantil (CDI) en diferentes municipios. Estas obras son ejecutadas conjuntamente con el Ministerio de Educación por medio de Convenios Interinstitucionales. Sector Educación - 1,198 Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Ejecución Participación % Grado de Ejecución % Construcción y Rehabilitación de Centros Preescolares % 58.6% Construcción, Reemplazos y Rep. Escuelas Primarias, Dot. Equipos % 56.2% Construcción, Rep. de Institutos de Secundaria y Becas % 56.1% Construcción, Rep. de Institutos Técnicos y Formación Docente % 22.8% Total % 49.3% Por tipo de proyectos para educación muestran una disminución en la ejecución comparado con el mismo periodo 2014, como se precia en el siguiente grafico: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 20

21 Ejecuciòn Sector Educaciòn Comparativo Ene/Jun 90.0% 80.0% 70.0% 60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% 58.6% 79.7% 57.8% 66.5% 56.1% 56.2% Año 2015 Año 2014 De las municipalidades que destinaron presupuesto para financiar gastos en el sector educación y que muestran una ejecución mayor a los C$0.8 millones se encuentran las siguientes: Educación Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 1 La Concepcion Matagalpa Boaco Santa Lucia El Cuá Buenos Aires Pueblo Nuevo Chinandega Cinco Pinos Jinotega San Juan de Limay San José de Cusmapa Las Sabanas Muy Muy Rancho Grande Ocotal El Sauce Santa Rosa Del Peñón La Libertad Santo Tomas del Norte Totogalpa El Realejo Matagalpa Cárdenas Nagarote Achuapa Bluefields Telpaneca El Crucero Camoapa Matiguas León San Lucas Condega Tisma Posoltega El Castillo Quezalguaque 1.0 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 21

22 Educación Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 20 Dolores Pueblo Nuevo Puerto Morazán Esquipulas Acoyapa Quezalguaque El Coral Diriamba Ciudad Sandino San Isidro San Nicolás Masaya Murra El Coral Bonanza Totogalpa Cárdenas Chinandega Dipilto Kukra-Hill Somoto Bluefields 0.8 Salud: La ejecución reportada por las municipalidades en el sector salud fue de C$110.8 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 39.4% de lo programado anual de C$281.3 millones y corresponde a construcción y rehabilitación de puestos y centros de salud, casas maternas, dotación de equipos e inversión en salud. Salud Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Ejecución Participación % Grado de Ejecución % Construcción y Rehabilitación de Centros de Salud % 46.8% Construcción y Rehabilitación de Puestos de Salud % 46.1% Construcción y Rehabilitación de Casas Maternas % 35.2% Construcción y Rehabilitación de Hospitales Primarios % 46.1% Dotación de Equipos % 26.5% Inversión Social % 27.2% Total % 39.4% Entre las municipalidades que destinaron presupuesto para financiar gastos en el sector salud y que muestran una ejecución mayor a los C$0.4 millones se encuentran las siguientes: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 22

23 Salud Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 1 León Santa Rosa Del Peñón Bluefields Telpaneca Chinandega La Paz Centro Matagalpa Chinandega San Dionisio La Paz Centro Tipitapa Villa El Carmen Kukra-Hill Chinandega Ocotal San Francisco de Cuapa Estelí Mateare Quezalguaque Chinandega Pueblo Nuevo El Rama El Sauce San Carlos El Rama Achuapa Condega El Realejo León Muy Muy Nagarote El Sauce Santo Domingo Telpaneca Tola Rancho Grande Chichigalpa Ciudad Dario El Crucero Ciudad Dario Tipitapa Bluefields San Jorge Somoto Corn Island Palacaguina La Paz Centro Bluefields San Rafael Del Norte Nandasmo Bonanza Masatepe Corinto San Francisco del Norte San Ramon Villa El Carmen San Nicolás Boaco Boaco Santa Maria 0.4 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 23

24 Agua, Alcantarillado y Saneamiento En enero/junio las municipalidades registraron en este sector una ejecución de C$232.5 millones, lo que significa el 46.9% del monto anual programado de C$496.1 millones. En la ejecución de proyectos de construcción, ampliación y mejoramiento de sistemas de agua potable y sistemas de alcantarillado en el área urbana muestra una ejecución de C$10.1 millones, en construcción de sistemas de agua potable, mini acueductos, pozos y letrinas en el área rural una ejecución de C$204.7 millones, en alcantarillado sanitario y obras civiles complementarias por C$17.7 millones. Agua, Alcantarillado y Saneamiento Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Ejecución Participación % Grado de Ejecución % Construcción y Rehab. Sistemas de Agua Potable % 33.0% Construcción y Rehab. De Miniacueductos y Pozos % 29.7% Obras Civiles, Soluciones de Saneamiento % 77.2% Construcción de Letrinas y Sistemas de Alcantarillado % 34.7% Total % 46.9% Los tipos de proyectos para sistemas de agua, pozos y letrinas muestran una disminución en la ejecución 2015 como se puede apreciar en el siguiente grafico comparado con 2014, no así los proyectos de tipo obras civiles y de saneamiento que muestra un incremento significativo. 90.0% 80.0% 70.0% Ejecuciòn Sector Agua, Alcantarillado y Saneamiento Comparativo Enero/Junio 77.2% 60.0% 57.5% 50.0% 40.0% 30.0% 35.6% 33.0% 29.7% 38.4% 39.6% 34.7% 20.0% 10.0% Año 2015 Año % MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 24

25 Entre las municipalidades que destinaron presupuesto para financiar gastos en el sector agua, alcantarillado y saneamiento y que muestran una ejecución mayor a los C$0.4 millones se encuentran las siguientes: Agua, Alcantarillado y Saneamiento Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 1 Managua Tipitapa Jalapa Pueblo Nuevo Estelí El Tuma - La Dalia El Cuá La Concepcion Chichigalpa San Nicolás Matiguas Bluefields León Somoto Laguna de Perlas Rivas El Viejo La Paz de Carazo Dipilto Santo Domingo El Castillo Rancho Grande Kukra-Hill Altagracia Villanueva San Rafael Del Norte Matagalpa Wiwili de Jinotega Juigalpa San Ramon Larreynaga-Malpaisillo San Pedro de Lovago Ciudad Sandino El Coral Nagarote El Coral Telpaneca El Coral San Isidro Bluefields San Lucas Ocotal El Rosario Altagracia Diriamba San Rafael del Sur Telica Quilali San Lorenzo San Ramon San José de Los Remates Jinotepe Kukra-Hill Tola Esquipulas Wiwili de Jinotega San Juan de Nicaragua Pueblo Nuevo San Fernando Cinco Pinos 0.4 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 25

26 Medio Ambiente Incluye 398 proyectos de protección y conservación forestal, capacitación y manejo de los recursos naturales y reforestación que a Junio presenta una ejecución de C$56.1 millones con un nivel de ejecución del 35.9% del monto anual programado de C$156.2 millones. Dentro de esta ejecución, las municipalidades realizaron proyectos dirigidos a la protección y control de la contaminación ambiental por un monto de C$26.0 millones y para la protección y conservación de los recursos naturales y biodiversidad invirtieron C$30.1 millones. Obras y Servicios Comunitarios: Las municipalidades registraron en este sector una ejecución de C$103.1 millones, lo que representa un nivel de ejecución del 27.1% en relación al monto anual programado de C$380.5 millones e incluye la ejecución de proyectos de construcción y/o rehabilitación de andenes, bulevares, sistemas de drenajes, puentes peatonales, parques, plazas mercados, cementerios, rastros, terminales de buses, parques, iglesias, centros comunales. Obras y Servicios Comunitarios Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Ejecución Participación Grado de Anual % Ejecución Ejecución % Construcción de Andenes, Boulevares y Drenajes % 35.1% Construcción de Plazas, Parques, Ornato y Centros Comunales % 23.8% Construcción y Revestimiento de Cauces, Rampas y Puentes % 46.5% Construcción y Rehabilitación de Mercados % 16.2% Construcción y Rehabilitación de Rastros y Vertederos % 40.3% Construcción y Rehabilitación de Terminal de Buses y Casetas % 20.0% Construcción y Rehabilitación de Iglesias y Cementerios % 28.4% Construcción y Rehabilitación Centros Comunales y Capacitación % 37.0% Otros Tipos de Proyectos % 97.7% Total % 27.1% Entre las municipalidades que destinaron presupuesto para financiar gastos en el sector obras y servicios comunitarios y que muestran una ejecución mayor a los C$0.4 millones se encuentran las siguientes: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 26

27 Obras y Servicios Comunitarios Millones de C$ Nro. Alcaldia Monto C$ Nro. Alcaldia Monto C$ 1 León La Concordia Catarina Macuelizo Granada Jalapa León San Sebastian de Yali Telica San Marcos Jinotega Wiwili de Nueva Segovia Chinandega Waspan San Isidro San Sebastian de Yali Masaya Nueva Guinea La Trinidad Catarina Altagracia El Cuá Chichigalpa Somoto León San Juan de Nicaragua Totogalpa Jinotega León San Ramon Masaya Chichigalpa Santo Domingo Tisma Waspan Masaya Estelí El Jícaro Tola Jinotega Muy Muy La Trinidad La Concordia Chinandega Santo Tomas Diriomo Esquipulas Somoto Puerto Cabezas San Pedro del Norte El Tuma - La Dalia Villanueva Tisma El Rama Santo Tomas Jinotepe El Tuma - La Dalia Diriomo San Isidro Quezalguaque 0.4 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 27

28 Fortalecimiento Institucional Municipal: En este sector las municipalidades registraron una ejecución de C$278.2 millones, lo que equivale al 60.8% del total anual programado de C$457.6 millones y comprende fortalecimiento a la gestión municipal con capacitaciones al personal, adquisición y equipo de oficina, construcción y/o rehabilitación de oficinas municipales, elaboración de manuales, estudios y diagnósticos, entre otros. Para el periodo Enero/Junio las municipalidades invirtieron principalmente la transferencia de capital en la ejecución de: Amortización de Deudas con entidades del sistema financiero nacional hasta por C$175.3 millones. Adquisición de Módulos de Construcción o maquinaria mayor por un monto de C$39.0 millones. Adquisición de Vehículos automotores livianos como camionetas, motocicletas, microbuses hasta por un monto de C$8.1 millones. Fortalecimiento de la infraestructura de la alcaldia, procesos legales, gestión municipal y capacitación al personal destinaron la cantidad de C$55.8 millones. Cultura, Deporte y Recreación: Se registra una ejecución de C$128.4 millones y significa un nivel de ejecución del 33.8% del monto anual programado de C$380.2 millones. Los proyectos que conforman este sector corresponden a obras de construcción y rehabilitación de centros culturales, instalaciones deportivas, dotación de materiales deportivos a participantes en diferentes disciplinas deportivas. Cultura, Deportes y Recreación - 1,167 Proyectos a ejecutar (Millones de C$) Tipo de Proyecto Programado Ejecución Participación % Grado de Ejecución % Construcción y Rehab. Bibliotecas y Centros Culturales % 40.2% Construcción de Museos, Infraestructura y Apoyo Patrimonial % 21.5% Construcción y Rehab. Instalaciones Deportivas % 34.4% Dotación de Materiales Deportivos % 48.3% Apoyo al Deporte e Inversión % 49.2% Total % 33.8% MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 28

29 Los tipos de proyectos para cultura, educación y deportes muestran un variación significativa en el rubro de apoyo al deporte e inversión con un aumento de más del 18% con respecto al 2014, no así los resto de rubros que muestran disminuciones y participación en este año. 80.0% Ejecucion Sector Cultura, Deportes y Recreacion Comparativo Enero/Junio 70.0% 60.0% 66.7% 50.0% 40.0% 30.0% 40.2% 33.4% 34.4% 37.8% 48.3% 49.2% 30.8% 20.0% 10.0% 0.0% Año 2015 Año 2014 Vivienda Con 153 proyectos a ejecutar, el monto de transferencia de capital ejecutado por las municipalidades en este sector fue de C$41.4 millones que representa un nivel de ejecución del 41.7% del monto anual programado de C$99.3 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de construcción y rehabilitación de viviendas, plan techo y piso, entrega de láminas de zinc para familia de escasos recursos y compra de terrenos para lotificación. Energía Con 57 proyectos a ejecutar, el monto de transferencia de capital ejecutado por las municipalidades en este sector fue por el orden de C$9.4 millones que representa un nivel de ejecución del 48.4% del monto anual programado de C$19.3 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de instalación de alumbrado eléctrico en viviendas rurales y urbanas, instalación de luminarias en calles, parques y avenidas. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 29

30 Resto de Sectores Con 540 proyectos a ejecutar para la agricultura y ganadería, minería, entrega de alimentación, entrega de insumos agrícolas, manejo de patio, atención a personas discapacitadas, con una ejecución de C$153.4 millones que representa un nivel de ejecución del 56.2% del monto anual programado de C$273.0 millones. Esta ejecución incluye rubros importantes como entrega de insumos por C$2.0 millones, reforestación C$1.6 millones, construcción de infraestructura turística C$11.3 millones, entrega de alimentación C$8.1 millones, apoyo a centros de desarrollo infantil C$92.4 millones, emergencias humanitarias y desastres naturales C$17.3 millones. c) Ejecución por Categoría de Municipio Transferencia Municipal Conforme lo registrado por las municipalidades en el sistema TRANSMUNI, la ejecución de transferencia municipal (corriente y capital) fue de C$2,205.9 millones, lo que significa un grado de ejecución del 43.1% del presupuesto anual actualizado. Del monto total ejecutado C$1,589.4 millones fueron invertidos por los municipios que conforman las categorías A,B, y C y C$616.5 millones los municipios de las categorías D,E,F,G. Transferencias de Capital Ejecución por Categoría de Municipio (Millones de C$) Categoria de No. De Programado Ejecución Participación Grado de Municipio Municipios Anual (TRANSMUNI) % Ejecución Ejecución % Cat. "A" % 37.8% Cat. "B" 49 2, , % 44.2% Cat. "C" % 44.5% Cat. "D" % 41.1% Cat. "E" % 42.1% Cat. "F" % 48.7% Cat. "G" % 36.4% Totales 153 5, , % 43.1% MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 30

31 Participaciòn % por Categoria de Municipios Enero-Junio 2015 Cat. "E", 9.8% Cat. "F", 1.6% Cat. "G", 1.2% Cat. "A", 5.5% Cat. "D", 15.4% Cat. "B", 56.2% Cat. "C", 10.4% Composicion Municipal Por Categoria 153 Municipios MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 31

32 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 32

33 Anexos Cuadro Nombre de Cuadro No. 1 Ejecución de Transferencias Municipales (Corriente y Capital) 2 Ejecución Gasto Corriente (Renglón Nacional) 3 Desembolsos de Transferencia Corriente 4 Deducciones Aplicadas a las Transferencias Corrientes 5 Presupuesto, Ejecución y Saldo de Transferencia Corriente 6 Presupuesto, Ejecución y Saldo de Transferencia de Capital 7 Desembolsos de Transferencia de Capital 8 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza Total 9 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza 2014 Corriente 10 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza Capital 11 Ejecución de Inversiones Por Sectores y Tipos de Proyectos 12 Ejecución de Inversiones Por Departamento/Municipio/Proyecto 13 Transferencia Municipal Amortización de Prestamos 14 Transferencia Municipal Inversión en Equipo Automotor 15 Transferencia Municipal Ejecución Módulos de Construcción 16 Presupuesto y Devengado de Transferencia Municipal - SIGFA 17 Presupuesto y Devengado de Transferencia Corriente - SIGFA 18 Presupuesto y Devengado de Transferencia de Capital - SIGFA MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 33