INFORME EJECUCIÓN DE TRANSFERENCIAS MUNICIPALES 2013 PERIODO ENERO/JUNIO. Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Transcripción

1 Ministerio de Hacienda y Crédito Público INFORME EJECUCIÓN DE TRANSFERENCIAS MUNICIPALES 213 PERIODO ENERO/JUNIO Dirección General de Dirección Análisis de Finanzas Municipales Julio, 213

2 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 I N D I C E Nr. Concepto Página No. I PRESUPUESTO ACTUALIZADO Y DESEMBOLSOS 3 II DESEMBOLSOS EFECTUADOS POR MHCP VS. EJECUCION INFORMADA POR LAS ALCALDIAS 4 III PROGRAMADO ANUAL POR DESEMBOLSO VRS. EJECUCION/DEVENGADO 8 IV TRANSFERENCIAS (DESEMBOLSOS) POR NIVEL DE POBREZA V EJECUCION O USO DE TRANSFERENCIA MUNICIPAL o Uso de Transferencia Corriente o Uso de Transferencia de Capital de Transferencia de Capital Por Sector Inversión por Categoría de Municipio ANEXOS 25 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 2

3 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 I. PRESUPUESTO ACTUALIZADO Y DESEMBOLSOS El presupuesto anual inicial aprobado para la partida presupuestaria de Transferencia Municipal es de C$4, millones, de los cuales C$943.5 millones corresponden a transferencia corriente y C$3,239.7 millones a transferencia de capital. A Junio no se efectuaron traslados internos de la partida de transferencia corriente a la partida de transferencia de capital por lo que el presupuesto actualizado es igual al inicial. Los registros del e-sigfa muestran que este primer semestre el MHCP desembolsó a las municipalidades en concepto de transferencia municipal la suma de C$2,68.2 millones, lo que significa un nivel de ejecución/devengado del 62.3 con relación al presupuesto actualizado. El nivel de ejecución/devengado de las transferencias mostradas en este semestre es menor en 2.4 al observado el mismo periodo del año 212. Con respecto a la transferencia corriente, el monto desembolsado fue de C$443.2 millones, lo que significa un nivel de ejecución/devengado del 47. con relación al presupuesto actualizado y en concepto de transferencia de capital se transfirió a las municipalidades la suma de C$2,165. millones, lo que representa una ejecución/devengado del 66.8 de lo presupuestado en el año. El cuadro siguiente muestra un comparativo del monto desembolsado en este periodo con relación al Anual actualizado : Transferencia Municipal Comparativo Desembolsado vs. Presupuestado Enero/Junio (Millones de C$) Concepto Variación Ejec. Presup. Inicial Desembolsado Desemb./Pto Presup. Inicial Desembolsado Desemb./Ppto Transf. de Capital 2, , , , Transf. Corriente TOTAL 3, , , , Corresponde al 1. de los Ingresos Tributarios del 213 de C$41,832.3 millones MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 3

4 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Con relación al monto total transferido en este mismo periodo en el año 212, se observa un incremento nominal del C$355.3 millones (15.8). Desembolsado Concepto Enero/Junio Variación Absoluta Variación Transferencia Corriente Transferencia Capital 1,897. 2, Total 2, , El monto de lo desembolsado está vinculado directamente con las fechas en que las municipalidades presentaron los requisitos para los desembolsos conforme la Ley No. 466, Ley de Transferencia a los Municipios de Nicaragua e informan en el sistema TRANSMUNI el avance físicofinanciero de los proyectos de inversión y los gastos corrientes ejecutados con recursos de transferencia municipal entregados. II. DESEMBOLSOS EFECTUADOS POR EL MHCP VS. EJECUCION INFORMADA POR LAS ALCALDIAS En este periodo el Ministerio de Hacienda y Crédito Público desembolsó a las alcaldías en concepto de transferencias municipales la suma de C$2,68.2 millones (C$443.2 millones de transferencia corriente y C$2,165. millones de transferencia de capital) y conforme los registros del Sistema de Transferencias Municipales (TRANSMUNI), las municipalidades informaron C$1,56.3 millones en concepto de ejecución o uso de los recursos de transferencias municipales, lo que representa el 59.8 en relación al monto total transferido y es similar al nivel de ejecución informado en el mismo periodo del 212. Del monto total informado como ejecución, C$311.5 millones corresponden a gastos corrientes (7.3 del total desembolsado) y C$1,248.8 millones (57.7 del total desembolsado) a la ejecución de proyectos de inversión y otros gastos de capital. El siguiente cuadro muestra el comportamiento de lo desembolsado por el MHCP vs. la ejecución informada por las Alcaldías en el periodo Enero/Junio del 212 y 213: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 4

5 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Transferencia Municipal Comparativo Alcaldías vs. Desembolsado MHCP Enero/Junio (Millones de C$) Concepto Variación Ejec. Desembolsado Ejec./Desemb. Desembolsado Ejec./Desemb Transferencia de Capital 1,897. 1, ,165. 1, Transferencia Corriente TOTAL 2, , ,68.2 1, De los C$2,165. millones desembolsados de transferencia de capital en este periodo, C$1,354.3 millones corresponden al primer desembolso y C$793.4 millones corresponden al segundo desembolso y C$17.2 al tercer desembolso. Con respecto al primer desembolso las municipalidades han informado una ejecución de C$1,92.2 millones (8.7); con respecto al segundo desembolso informaron una ejecución de C$156.5 millones (19.7), del tercer desembolso las municipalidades no han informado ejecución al 3 de Junio del corriente. En comparación con el nivel de ejecución por desembolso del mismo periodo del 212, este es menor en 1.1. Transferencia de Capital - Por Desembolsos Comparativo Alcaldías vs. Desembolsado MHCP Enero/Junio (Millones de C$) Concepto Variación Ejec. Monto Desemb. Ejec./Desemb. Monto Desemb. Ejec./Desemb er. Desembolso 1, , , do. Desembolso er. Desembolso TOTAL 1,897. 1, ,165. 1, MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 5

6 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Por otra parte, en Enero/Junio del 213 se le tramitó el segundo desembolso de capital a 92 Alcaldías, en comparación con ese mismo periodo del 212 se les tramito el segundo desembolso de capital a 18 Alcaldías, es decir, 16 alcaldías menos en 213. Con respecto al tercer desembolso, en el primer semestre del 213 se les tramitó a 3 municipalidades y en el primer semestre del 212 a 9 municipalidades, 6 alcaldías menos en 213. Este comportamiento está relacionado con los porcentajes de ejecución del primer y segundo desembolso informados por las municipalidades en el TRANSMUNI y con la rendición de los saldos del 212. Transferencia de Capital - Por Desembolsos Comparativo Numero de Alcaldías Enero/Junio (Millones de C$) Concepto Número de Alcaldías con Desemb. Tramitados Variación 1er. Desembolso do. Desembolso er. Desembolso Es importante señalar que al 3 de Junio existen 3 Alcaldías que no habían reportado ejecución de transferencia de capital en el sistema Transmuni, estas son: Waspan, Bonanza y La Cruz de Rio Grande. Asimismo, existen 57 Alcaldías que tienen un nivel de ejecución entre el 8 y 96 de ejecución del primer desembolso entregado de capital y son las siguientes: Nro. NOMBRE_MUNICIPIO Nro. NOMBRE_MUNICIPIO 1 ACOYAPA 1 58 LA LIBERTAD 96 2 CARDENAS 1 59 SOMOTILLO 96 3 CINCO PINOS 1 6 SANTO TOMAS 95 4 CIUDAD SANDINO 1 61 SAN RAFAEL DEL SUR 95 5 CONDEGA 1 62 MUELLE DE LOS BUEYES 95 6 DIRIAMBA 1 63 EL VIEJO 95 7 EL CRUCERO 1 64 SANTA MARIA DE PANTASMA 94 8 EL CUÁ 1 65 NINDIRI 94 9 EL JICARAL 1 66 CORINTO 94 1 EL ROSARIO 1 67 ESQUIPULAS 93 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 6

7 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Nro. NOMBRE_MUNICIPIO Nro. NOMBRE_MUNICIPIO 11 EL SAUCE 1 68 MOZONTE EL TUMA - LA DALIA 1 69 ALTAGRACIA LA PAZ CENTRO 1 7 QUILALI LA PAZ DE CARAZO 1 71 BELÉN LARREYNAGA-MALPAISILLO 1 72 ACHUAPA MANAGUA 1 73 SANTA TERESA MATAGALPA 1 74 SANTA MARIA MATEARE 1 75 CORN ISLAND NAGAROTE 1 76 DOLORES 91 2 NANDAIME 1 77 CAMOAPA 9 21 NANDASMO 1 78 EL REALEJO 9 22 NIQUINOHOMO 1 79 JINOTEGA 9 23 POSOLTEGA 1 8 DESEMBOCADURA DE RIO GRANDE 9 24 POTOSI 1 81 MUY MUY PUEBLO NUEVO 1 82 NUEVA GUINEA PUERTO MORAZAN 1 83 TOLA QUEZALGUAQUE 1 84 WIWILI DE JINOTEGA RIVAS 1 85 SIUNA SAN CARLOS 1 86 PAIWAS 88 3 SAN DIONISIO 1 87 LA CONQUISTA SAN FRANCISCO DEL NORTE 1 88 SANTA LUCIA SAN FRANCISCO LIBRE 1 89 SAN JOSÉ DE BOCAY SAN JOSÉ DE LOS REMATES 1 9 CHINANDEGA SAN JUAN DE LIMAY 1 91 SAN JUAN DEL SUR SAN MIGUELITO 1 92 COMALAPA SAN PEDRO DEL NORTE 1 93 MOYOGALPA SANTA ROSA DEL PEÑON 1 94 CIUDAD ANTIGUA SANTO DOMINGO 1 95 SAN RAMON SEBACO 1 96 EL RAMA 86 4 SOMOTO 1 97 SAN FERNANDO TELICA 1 98 SAN JUAN DE RIO COCO TEUSTEPE 1 99 SAN LORENZO TIPITAPA 1 1 LA CONCORDIA VILLANUEVA 1 11 SANTO TOMAS DEL NORTE YALAGUINA 1 12 TERRABONA LEÓN 1 13 JUIGALPA EL CORAL 1 14 BOACO CHICHIGALPA 1 15 TELPANECA MORRITO 1 16 SAN LUCAS 85 5 SAN JORGE 1 17 SAN MARCOS MASATEPE SAN JUAN DE NICARAGUA LAS SABANAS GRANADA EL CASTILLO ROSITA VILLA EL CARMEN DIPILTO VILLA SANDINO KUKRA-HILL RIO BLANCO SAN JOSÉ DE CUSMAPA SAN FRANCISCO DE CUAPA EL JICARO 8 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 7

8 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Las restantes municipalidades tienen una ejecución menor a 5 del primer desembolso de capital entregado. De las 92 alcaldías que se le ha entregado el segundo desembolso de capital, solamente 14 Alcaldías tienen un nivel de ejecución de un rango entre 5 y 98 de ejecución; las restantes 78 alcaldías tienen una ejecución menor del 5. Con respecto al tercer desembolso las alcaldías no han informado ejecución al 3/6/213. Las 14 alcaldías son las siguientes: Nro. NOMBRE_MUNICIPIO 1 RIO BLANCO SANTO DOMINGO EL JICARAL TIPITAPA CARDENAS CIUDAD SANDINO EL REALEJO PUEBLO NUEVO LA PAZ DE CARAZO EL CUÁ MATEARE SAN JORGE EL SAUCE SAN JOSÉ DE LOS REMATES 51.3 III.) PROGRAMADO ANUAL POR DESEMBOLSO vrs. EJECUCION/DEVENGADO Del monto anual programado para el primer desembolso se transfirió (ejecutó) el 1 a las 153 Alcaldías; para el segundo desembolso se ha transferido el 58.6 a 92 municipalidades y el tercer desembolso se ha transferido el 3.2 a 3 municipalidades que son Tipitapa, Ciudad Sandino y Cárdenas. Los niveles de desembolsos están en dependencia del porcentaje de ejecución que informan las municipalidades en el TRANSMUNI. El cuadro siguiente muestra el comportamiento con relación al año anterior en el mismo periodo: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 8

9 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Transferencia de Capital - Por Desembolsos Comparativo Desembolsado vs. Programado Enero/Junio (Millones de C$) Concepto Variación D/P Programado Desembolsado Desemb./Prog. Programado Desembolsado Desemb./Prog er. Desembolso 1, , , , do. Desembolso 1, , er. Desembolso TOTAL 2, , , , IV.) TRANSFERENCIAS (DESEMBOLSOS) POR NIVELES DE POBREZA En el periodo Enero/Junio el comportamiento de los desembolsos de transferencias municipal conforme clasificación por niveles de pobreza es el siguiente: TRANSFERENCIAS MUNICIPALES 213 DESEMBOLSOS POR NIVELES DE POBREZA (Millones de Córdobas) Nivel Número de Municipios de Transf. Transferencia Corriente Capital TOTAL Desem./Pto. Participación Pobreza Severa Pobreza Alta Pobreza Media Pobreza Baja , ,165. 2, MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 9

10 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Transferencias Municipales 213 Desembolsos por Nivel de Pobreza (Millones de C$) Pobreza Baja, Pobreza Severa, Pobreza Media, 52.9 Pobreza Alta, De los 153 municipios a nivel nacional, a 81 municipios que se encuentran dentro de la clasificación de pobreza severa y alta se les desembolsó C$1,234. millones que representan el 47.3 de los desembolsos entregados a las municipalidades en este periodo y C$1,374.2 millones fueron desembolsados a los municipios que se encuentran dentro de la categoría de pobreza media y alta que representa el V.) EJECUCION O USO DE TRANSFERENCIA MUNICIPAL a) o Uso de Transferencia Corriente vrs. Anual Conforme los registros del Sistema de Transferencias Municipales (TRANSMUNI), las Alcaldías informaron en este periodo una ejecución o uso de las transferencias corrientes por C$311.4 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 33. con respecto a la programación o presupuesto actual de gastos corrientes financiado con recursos de transferencia municipal; y en relación al nivel de ejecución informado por las municipalidades en este mismo periodo del año 212 muestra un incremento del 3.7. El cuadro y el gráfico siguiente muestran la ejecución y la participación porcentual por concepto del gasto en el periodo enero/junio: MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 1

11 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Concepto Transferencia Corriente por Grupo de Gasto Programado Anual (Millones de C$) Participación Grado de Gasto de Personal Servicios No Personales Materiales y Suministro Transferencias Corrientes Otros Gastos Totales Ejecucion de Transferencias Corrientes - Participacion Porcentual Periodo Enero-Junio 213 Otros Gastos 4.8 Transferencias Corrientes 8.2 Materiales y Suministro 11.7 Servicios No Personales 1.6 Gasto de Personal Del monto total ejecutado, las municipalidades destinaron C$21.6 millones a gastos de personal lo que representa el 33.9 del total ejecutado en gastos corrientes e incluye el salario de las autoridades superiores, del personal técnico, administrativo, de servicios generales, horas extras, dietas a concejales, pagos de facturación corriente al INSS, entre otros. Es importante mencionar, que el Arto.12 de la Ley No.466, Ley de Transferencias Presupuestarias a los Municipios de Nicaragua, establece que los municipios de las categorías E, F, G y H podrán utilizar la asignación MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 11

12 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 para gastos corrientes para complementar salario del personal electo en la forma y cuantía que la Ley del Régimen Presupuestario Municipal y su reforma establecen. Con respecto a la compra de bienes y servicios (Servicios no Personales y Materiales y Suministros), la ejecución fue de C$69.4 millones, en donde los rubros más significativos son el pago de servicios básicos, mantenimiento y reparación de vehículos y edificios, pasajes y viáticos, combustibles y lubricantes, servicios de ceremonias y otros materiales y suministros. En relación al rubro de transferencia corriente, la ejecución fue de C$25.6 millones lo que incluye una parte del aporte a la Asociación de Municipios de Nicaragua (AMUNIC), el 1 para los gastos operativos de la Carrera Administrativa Municipal. Asimismo, incluye ayudas sociales a personas, becas y aportes a instituciones educativas, de salud, gremiales y religiosas. Es importante mencionar que los montos reales transferidos por el MHCP a AMUNIC y a la CAM es de C$3.7 millones y C$2.9 millones, respectivamente, sin embargo las municipalidades registraron en el TRANSMUNI al 3 de Junio la suma de C$1.4 millones y C$7.8 millones en la partida de AMUNIC y la CAM, respectivamente; se les informo que el remanente debe ser informado en el mes de Julio. Dentro de los otros gastos corrientes, las municipalidades presentan una ejecución de C$14.8 millones que corresponde principalmente a pago de amortización e intereses por convenios de pago con el INSS, INATEC, proveedores de servicios como combustibles y lubricantes y servicios varios. Dentro de las alcaldías que muestran mayor ejecución en este rubro se encuentran: Deudas y Otros Gastos Devengados (Millones de C$) Nro. Municipio Concepto 1 Masaya Proveedores de Combustible, energía eléctrica 2 El Realejo Convenio INSS 3 Waslala Convenio INSS 4 San Juan del Sur Convenio INSS, Proveedores 5 San Francisco del Norte Convenio INSS 6 San Pedro del Norte Convenio INSS y Servicio 7 Mulukukú Convenio INSS MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 12

13 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Deudas y Otros Gastos Devengados (Millones de C$) Nro. Municipio Concepto 8 Nueva Guinea Convenio INSS 9 Santo Tomas del Norte Convenio INSS y Proyecto de Vivienda León Convenio INSS, Servicios 11 Chinandega Convenio INSS b) o Uso de Transferencia de Capital vrs. Anual De conformidad a los registros del sistema TRANSMUNI, las municipalidades informaron en este periodo una ejecución (uso) de la transferencia de capital por un monto de C$1,248.8 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 38.5 con relación al presupuesto anual actualizado y es menor en 2.9 en comparación con el nivel de ejecución observado en el mismo periodo del 212. Del monto total ejecutado en transferencia de capital, las municipalidades destinan contrapartidas para la ejecución de proyectos de inversión efectuados conjuntamente con los aportes de diferentes instituciones y organismos como el Ministerio de Educación, FISE, FOMAV, Hermanamientos, entre otros. Los tipos de proyectos ejecutados bajo esta modalidad se mencionan: Rehabilitación de Escuelas de Educación Primaria, Construcción y Reparación de Calles y Caminos, Mejoramiento de Sistemas de Agua Potable, Electrificación Urbana y Rural, Construcción de Viviendas, Construcción de Mini Acueductos y Alcantarillados. En este periodo como parte del fortalecimiento institucional 11 municipalidades adquirieron equipo pesado, los que son utilizados principalmente en la ejecución de proyectos de construcción y/o rehabilitación de caminos, recolección de basura y desechos sólidos; esta maquinaria incluye la compra de Cargadores Frontales, Retroexcavadoras, Tractores, Camiones Volquetes, Compactadoras, Motoniveladoras, Patrol, entre otros equipos. Por otra parte, 11 Alcaldías efectuaron la compra de vehículos y motocicletas para uso en actividades propias de las mismas (Ver Anexo No. 12). En base a la información registrada por las municipalidades en el sistema TRANSMUNI, aproximadamente el 75 de la ejecución está concentrada en los sectores de infraestructura vial, obras y servicios comunitarios, fortalecimiento institucional municipal, agua y alcantarillado y MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 13

14 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 vivienda, el remanente corresponde a ejecución de obras en los sectores de salud, educación, cultura y deportes, energía, medio ambiente y apoyo al sector de pesca, agrícola y seguridad social. El cuadro y el gráfico siguiente muestran la ejecución y la participación porcentual de cada uno de los sectores en relación al monto total ejecutado por las municipalidades en el periodo Enero/Junio: Sectores del Gasto de Capital por Sector de Inversión (Millones de C$) Cantidad de Proyectos Grado de Participación Infraestructura Vial 1,789 1, Salud Educación Obras y Servicios Comunitarios Fortalecimiento Inst. Municipal Cultura, Deportes y Recreación Vivienda Agua, Alcantarillado y Saneamiento Energía Medio Ambiente Resto de Sectores (*) Total 5,586 3, , (*) Incluye Agropecuario, pesca, protección y seguridad social Ejecuciòn de Transferencia de Capital Participaciòn por Sectores de Inversiòn Energia, 1 Agua, Alcantarillado y Saneamiento, 7 Medio Ambiente, 2 Resto de Sectores, 3 Vivienda, 6 Cultura, Deportes y Recreaciòn, 8 Infraestructrura Vial, 47 Fort. Inst. Municipal 9 Obras y Servicios Comunitarios, 9 Educaciòn, 4 Salud, 4 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 14

15 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Con relaciòn al 212, las transferencias de capital por sectores muestran una disminucion en la ejecuciòn del 2.9; esta dismunucion principalmente se concentra en los sectores de energia con el 7.1, educaciòn con 6.8, fortalecimiento municipal con 6.7, salud con 6.4; tambien existen sectores que en el presente año muestran una buena ejecuciòn tales son los sectores de vivienda con el.3 y cultura y deportes con el 3.5. Transferencia de Capital - Por Sector de Inversión Comparativo (Millones de C$) Ejecutado Sectores Variación Infraestructura Vial Fort. Institucional Municipal Vivienda Obras y Servicios Comunitarios Agua, Alcantarillado y Saneamiento Cultura, Deportes y Recreación Salud Educación Energía Medio Ambiente Resto de Sectores Total 1, , A continuación se presenta un análisis del uso de las transferencias de capital por sectores de la inversión de acuerdo a la ejecución informada en el sistema TRANSMUNI: Infraestructura Vial Comprende ejecución de obras en infraestructura vial urbana y rural, siendo que las municipalidades registraron en este periodo una ejecución de C$582.2 millones y con un nivel de participación del 46.6 dentro la ejecución total de la transferencia de capital en este periodo; a este sector las municipalidades le destinan mayores recursos de transferencia municipal. Así mismo, este sector alcanza un nivel de ejecución del 47.1 en relación al monto anual programado de C$1,135.8 millones. En comparación con el 212 en este mismo periodo, muestra una disminución en la ejecución del.3. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 15

16 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Dentro del área rural, las municipalidades registraron una ejecución de C$311.1 millones que corresponde a obras de construcción, rehabilitación y mantenimiento de caminos rurales, puentes y obras conexas, así como elaboración de estudios de factibilidad. Por otra parte, en el área urbana las alcaldías registraron un monto de C$27.2 millones y comprende la ejecución de proyectos de construcción, reparación y revestimiento de calles, cunetas, drenajes, obras conexas y estudios de factibilidad. Infraestructura Vial (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Anual Construcción, Rehabilitación y Mejoramiento de Caminos Construcción, rehabilitación de calles y cunetas Construcción y/o Rehabilitación de Puentes Estudios de Factibilidad Construcción de Drenajes y Obras Colaterales Otros Proyectos Total 1, Educación: En este sector la ejecución reportada por las municipalidades fue de C$55.6 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 3.4 de lo programado anual de C$182.8 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de dotación de equipos, construcción y rehabilitación de preescolares, construcción y reparación de escuelas de educación primaria, construcción y reparación de institutos de secundaria y técnicos, entrega de textos y becas a estudiantes, entre otros. En relación al 212 en este mismo periodo, este sector muestra una disminución en la ejecución del 6.8 Es importante mencionar que en este periodo las municipalidades registraron una ejecución de C$39.8 millones en la Rehabilitación, Construcción y Reparación de Escuelas de Educación Primaria de un monto presupuestado de C$139.4 millones para una grado de ejecución del Estas obras son ejecutadas conjuntamente con el Ministerio de Educación por medio de Convenios Interinstitucionales. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 16

17 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Sector Educativo (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Construcción y Rehabilitación de Centros Preescolares Construcción, Reem. y Rep. de Escuelas Primarias, Becas Construcción, Reem. y Rep. de Institutos de Secundaria, Becas de Obras Exteriores e Inversión Social Total Un total de 147 municipios incluyen en su programación transferencias de capital proyectos destinados al sector educación. De estos, existen 27 Alcaldías que presentan el 1 ejecutado con relación al presupuesto aprobado, 35 municipios con ejecuciones entre el 8 y 98 y 85 municipalidades presentan ejecuciones entre el y 79. Las alcaldías de Moyogalpa, Mulukuku, Las Sabanas y Lagunas de Perlas presentan a esta fecha de ejecución en este sector. EDUCACION (Córdobas) Nro. Alcaldia Pto. Actual 1 Camoapa 88, , Santa Lucia 524,. 524, El Rosario 43,. 43, San Pedro del Norte 641, , San Francisco del Norte 24,. 24, El Viejo 1,354, ,354, Puerto Morazán 938, , Somotillo 243,. 243, Posoltega 878, , Condega 1,. 1, La Trinidad 8,. 8, Wiwili de Jinotega 1,. 1, El Cuá 163, , La Concordia 84,. 84, Achuapa 6,. 6, El Sauce 25, , El Tuma - La Dalia 3,. 3, San Ramon 1, , El Jicaro 184,2. 184, Rosita 6,. 6, Desembocadura de Rio Grande 45,. 45, El Ayote 338, , MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 17

18 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 EDUCACION (Córdobas) Nro. Alcaldia Pto. Actual 23 Kukra-Hill 75,. 75, Nueva Guinea 5,. 5, Moyogalpa 226,8. 226, Cinco Pinos 243, , Quezalguaque 793, , Salud: La ejecución reportada por las municipalidades en el sector salud fue de C$44.9 millones, lo que significa un nivel de ejecución del 24.2 de lo programado anual de C$185.4 millones y corresponde a construcción y rehabilitación de puestos y centros de salud, casas maternas, dotación de equipos e inversión en salud. En relación al 212 en este mismo periodo, este sector muestra una disminución en la ejecución del 6.4 Salud (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Construcción y Rehabilitación de Centros de Salud Construcción y Rehabilitación de Casas Maternas Dotación de Equipos Inversión Social en Salud Total Un total de 139 municipios incluyen en su programación de transferencias de capital proyectos destinados al sector salud. De estos, existen 17 Alcaldías que presentan el 1 ejecutado con relación al presupuesto aprobado, 34 municipios con ejecuciones entre el 5 y 98 y 88 municipalidades presentan ejecuciones entre el y 5. Las alcaldías de San Ramon, Corns Island y Laguna de Perlas son los que presentan a esta fecha de ejecución en este sector. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 18

19 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 SALUD (Córdobas) Nro. Alcaldia Pto. Actual 1 Santa Lucia 512, , La Paz de Carazo 536, , Santa Teresa 735,. 735, El Viejo 1,354, ,354, Puerto Morazan 938, , El Cuá 33,2. 33, Achuapa 768, , Larreynaga-Malpaisillo 24,9. 24, Quezalguaque 175,. 175, Santa Rosa Del Peñon 2,. 2, Las Sabanas 552, , Terrabona 1,. 1, El Ayote 67, , Posoltega 874, , Villa Sandino 15,. 149, La Trinidad 155, , El Realejo 614, , Agua, Alcantarillado y Saneamiento En enero/junio las municipalidades registraron en este sector una ejecución de C$88.6 millones, lo que significa el 26.3 del monto anual programado de C$336.8 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de construcción, ampliación y mejoramiento de sistemas de agua potable y sistemas de alcantarillado en el área urbana con una ejecución de C$21.8 millones, construcción de sistemas de agua potable, mini acueductos, pozos y letrinas en el área rural con una ejecución de C$57.9 millones, alcantarillado sanitario y obras civiles complementarias por C$8.9 millones. Con relación al 212, este sector muestra una disminución en la ejecución del 3.5. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 19

20 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Agua, Alcantarillado y Saneamiento (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Construcción y Rehab. Sistemas de Agua Potable Construcción y Rehab. De Miniacueductos y Pozos Obras Civiles, Soluciones de Saneamiento Construcción de Letrinas y Sistemas de Alcantarillado Total Los 153 municipios incluyen en su programación de transferencias de capital proyectos destinados al sector agua, alcantarillado y saneamiento. De estos, existen 27 Alcaldías que presentan el 1 ejecutado con relación al presupuesto aprobado, 57 municipios con ejecuciones entre el 5 y 98 y 69 municipalidades presentan ejecuciones entre el y 5. AGUA, ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO (Córdobas) Nro. Alcaldia Pto. Actual 1 La Paz de Carazo 455, 455, 1. 2 Puerto Morazán 3,665,31 3,665, Somotillo 5, 5, 1. 4 Chichigalpa 36, 36, 1. 5 Acoyapa 2,76 2, El Coral 397, , Pueblo Nuevo 38,221 38, Condega 2,442,6 2,442, La Trinidad 281,75 281, Granada 2,887,654 2,887, Wiwili de Jinotega 5, 5, San Sebastian de Yali 272, , León 3,, 3,, El Jicaral 1,489,4 1,489, El Sauce 1,414,847 1,414, La Paz Centro 2,658,663 2,658, Santa Rosa Del Peñón 1,146,24 1,146, Villa El Carmen 61,727 61, La Concepcion 36, 36, 1. 2 Niquinohomo 249, , Rancho Grande 7,18 7,18 1. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 2

21 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 AGUA, ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO (Córdobas) Nro. Alcaldia Pto. Actual 22 El Jicaro 5, 5, Quilali 1,31,265 1,31, Prinzapolka 81,781 81, El Ayote 352, , Muelle de los Bueyes 855, 855, Kukra-Hill 2,13, 2,13, 1. Medio Ambiente Incluye proyectos como protección forestal, capacitación y manejo de los recursos naturales, reforestación, capacitación a promotores sociales, ornato y embellecimiento de avenidas, que al 3 de Junio presenta una ejecución de C$29.3 millones con un nivel de ejecución del 24.5 del monto anual programado de C$119.4 millones. Obras y Servicios Comunitarios: Las municipalidades registraron en este sector una ejecución de C$17. millones, lo que representa un nivel de ejecución del 33. en relación al monto anual programado de C$324.3 millones e incluye la ejecución de proyectos de construcción y/o rehabilitación de andenes, bulevares, sistemas de drenajes, puentes peatonales, parques, plazas mercados, cementerios, rastros, terminales de buses, parques, iglesias, centros comunales. En comparación con el 212 este sector muestra una disminución en la ejecución del 1.2 Obras y Servicios Comunitarios (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Anual Construcción de Andenes, Boulevares y Drenajes Construcción de Plazas, Parques, Ornato y Centros Comunales Construcción y Revestimiento de Cauces, Rampas y Puentes Construcción y Rehabilitación de Mercados Construcción y Rehabilitación de Rastros y Vertederos Construcción y Rehabilitación de Terminal de Buses Construcción y Rehabilitación de Iglesias y Cementerios Otros Tipos de Proyectos Total MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 21

22 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Fortalecimiento Institucional Municipal: En este sector las municipalidades registraron una ejecución de C$118.2 millones, lo que equivale al 44.2 del total anual programado de C$267.2 millones y comprende fortalecimiento a la gestión municipal con capacitaciones al personal, adquisición de equipo automotor y equipo de oficina, construcción y/o rehabilitación de oficinas municipales, elaboración de manuales, estudios y diagnósticos, entre otros. En relación al año 212, este sector muestra una disminución en la ejecución del 6.7 En el periodo enero/junio las municipalidades ejecutaron C$28.3 millones en la compra de equipo automotor menor y mayor, de los que se detallan: Concepto Cantidad de Unidades Monto (Millones de C$) Equipo Menor Camionetas Automóviles 1.3 Motocicletas 2.3 Equipo Mayor Retroexcavadora Camiones Tractor Vibrocompactadora 1.8 Otros Equipos Total Cultura, Deporte y Recreación: Se registra una ejecución de C$12.2 millones y significa un nivel de ejecución del 39. del monto anual programado de C$261.9 millones. Los proyectos que conforman este sector corresponden a obras de construcción y rehabilitación de centros culturales, instalaciones deportivas, dotación de materiales deportivos a participantes en diferentes disciplinas deportivas. Con relación al 212, este sector muestra un aumento en la ejecución del 3.3. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 22

23 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Cultura, Deportes y Recreación (Millones de Córdobas) Tipo de Proyecto Programado Participación Grado de Construcción y Rehab. Bibliotecas y Centros Culturales Construcción y Rehab. Instalaciones Deportivas Dotación de Materiales Deportivos Inversión Social en Deporte Total Vivienda El monto de transferencia de capital ejecutado por las municipalidades en este sector fue de C$7.2 millones que representa un nivel de ejecución del 39.6 del monto anual programado de C$177.5 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de construcción y rehabilitación de viviendas, plan techo y piso, entrega de láminas de zinc para familia de escasos recursos y compra de terrenos para lotificación. Con relación al 212, este sector muestra un aumento en la ejecución del.3. Energía El monto de transferencia de capital ejecutado por las municipalidades en estos sectores fue por el orden de C$8.7 millones que representa un nivel de ejecución del 22.9 del monto anual programado de C$38.3 millones y corresponde a la ejecución de proyectos de instalación de alumbrado eléctrico en viviendas rurales y urbanas, instalación de luminarias en calles, parques y avenidas. Con relación al 212, este sector muestra una disminución en la ejecución del 7.1. Resto de Sectores Incluye proyectos aportes a la agricultura y ganadería, entrega de alimentación, entrega de insumos agrícolas, manejo de patio, atención a personas discapacitadas, con una ejecución de C$41.8 millones que representa un nivel de ejecución del 37.9 del monto anual programado de C$11.3 millones.. MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 23

24 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 c) por Categoría de Municipio Transferencia de Capital Conforme lo registrado por las municipalidades en el sistema TRANSMUNI, la ejecución de transferencia de capital fue de C$1,248.8 millones, lo que significa un grado de ejecución del 38.5 del presupuesto anual actualizado. Del monto total ejecutado, el 66.7 (C$832.4 millones) y está concentrado en los municipios que conforman las categorías A,B,C y el 33.3 (C$416.4 millones) corresponde a municipios incluidos dentro de las categorías D,E,F,G y H. Transferencias de Capital 213 por Categoría de Municipio (Millones de C$) Categoría de No. De Programado Participación Grado de Municipio Municipios Anual (TRANSMUNI) Cat. "A" Cat. "B" 49 1, Cat. "C" Cat. "D" Cat. "E" Cat. "F" Cat. "G" Cat. "H" Totales 153 3, , Participaciòn por Categoria de Municipios Enero-Junio 213 Cat. "G", 4. Cat. "F", 1.8 Cat. "E", 11. Cat. "H",.3 Cat. "A", 3.8 Cat. "D", 16.3 Cat. "B", 45.3 Cat. "C", 17.6 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 24

25 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 25

26 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 Anexos Cuadro Nombre de Cuadro No. 1 de Transferencias Municipales (Corriente y Capital) 2 Gasto Corriente (Renglón Nacional) 3 Desembolsos Trimestrales de Transferencia Corriente 4 Deducciones Aplicadas a las Transferencias Corrientes 5, y de Transferencia de Capital 6 Desembolsos de Transferencia de Capital 7 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza Total 8 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza 213 Corriente 9 Transferencias (Desembolsos) por Nivel de Pobreza Capital 1 de Inversiones Por Sectores y Tipos de Proyectos 11 de Inversiones Por Departamento/Municipio/Proyecto 12 de Inversiones Sector Educación 13 de Inversiones Sector Salud 14 de Inversiones Sector Agua y Saneamiento 15 de Inversiones Sector Medio Ambiente 16 Inversión en Equipo Rodante 17 y Devengado de Transferencia Municipal - SIGFA 18 y Devengado de Transferencia Corriente - SIGFA 19 y Devengado de Transferencia de Capital - SIGFA MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 26

27 Transferencias Municipales-Informe Enero-Julio del 213 MHCP-DGP-Dirección Análisis Finanzas Municipales 27

28 CUADRO NO. 1 de Transferencia Municipal (Corriente y Capital)

29 SUBSISTEMA : TRANSMUNI MODULO : REPORTES USUARIO : DGP35 EJERCICIO : 213 MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO SITUACIÓN GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DE LAS TRASFERENCIAS MUNICIPALES CONSOLIDADO PERÍODO DE ENERO A JUNIO (MILLONES DE C$) 1 de 1 1/7/213 HORA: 2:26:2 PM REPORTE: RCOR16 CONCEPTO PRESUPUESTO ACTUALIZADO EJECUCION/USO (MUNICIPALIDADES) GRADO DE EJECUCION SALDO Transferencia Corriente Transferencia de capital Total-> , , , , ,99.9 2,623. FILTRO: MES INICIAL = 1, MES FINAL = 6,

30 CUADRO NO. 2 Gasto Corriente (Renglón Nacional)

31 SUBSISTEMA : TRANS. CORRIENTES MODULO ENTIDAD : : INFORMES.EJEC MHCP USUARIO : DGP35 EJERCICIO 213 Concepto Gasto MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES - RECURSOS DEL TESORO EJECUCIÓN GASTOS CORRIENTES PERÍODO DE ENERO A JUNIO 213 (CONSOLIDADO NACIONAL) 1 de 4 4/7/213 HORA: 1:52:36 PM REPORTE: RCOR1_26_A Grado de Ejecucion GASTOS DE PERSONAL 595,659,383 21,618, ,4,886 PERSONAL PERMANENTE 541,543, ,362, ,181,417 RETRIBUCION DEL CARGO AUTORIDADES SUPERIORES PERSONAL PROFESIONAL Y TECNICO PERSONAL ADMINISTRATIVO PERSONAL DE SERVICIOS GENERALES RETRIBUCIONES QUE NO HACEN AL CARGO DECIMO TERCER MES Y OTROS BENEFICIOS APORTE PATRONAL PARA JUBILACION COMPLEMENTOS DIETAS,GASTOS DE REPRESENTACION Y HONORARIOS POR COMISIONE RETRIBUCIONES EN ESPECIE PERSONAL TRANSITORIO 379,625,46 139,928, ,336, ,741, ,124,71 88,422,871 25,771,41 39,537,394 75,33,77 1,368,561 13,99,145 6,28,273 5,359,588 5,739,21 55,451,99 45,229,25 33,58,225 8,27, ,739 28,791, ,233 3,776, ,671 1,392, ,697,1 12,596,925 89,289,853 82,895,676 54,914,646 17,51,83 38,968,655 46,512, ,328 1,132,488 5,4,62 3,966,687 RETRIBUCIONES DEL CARGO OTROS 5,16,53 253,58 1,336,164 56, ,77, ,321 HORAS EXTRAORDINARIAS 5,624,699 1,954, ,67,467 PERSONAL PERMANENTE OTROS 5,432, ,213 1,924,927 29, ,57, ,98 ASISTENCIA SOCIAL AL PERSONAL 18,47,767 7,147, ,323,269 CONTRIBUCION PATRONAL AL SINACAM OTROS GASTOS SOCIALES PARA EL PERSONAL 6,596,798 11,873,969 1,242,669 5,94, ,354,129 5,969,14 BENEFICIOS Y COMPENSACIONES 21,272,164 7,857, ,414,55 INDEMNIZACIONES POR DESPIDOS OTROS BENEFICIOS Y COMPENSACIONES 14,33,15 6,942,14 6,41,411 1,447, ,919,739 5,494,811 OTROS GASTOS DE PERSONAL 3,388,224 93, ,484,496 OTROS GASTOS DE PERSONAL 3,388,224 93, ,484,496 SERVICIOS NO PERSONALES 97,313,488 32,847, ,466,41 SERVICIOS BASICOS 35,68,247 13,68, ,611,712 ENERGIA ELECTRICA AGUA TELEFONOS FIJOS Y TELEFAX OTROS SERVICIOS BASICOS 21,898,577 3,222,572 4,662,746 5,896,352 9,193,442 1,74,89 1,162,514 1,637, ,75,135 2,147,682 3,5,232 4,258,663 ALQUILERES Y DERECHOS 2,43, , ,652,285 ALQUILER DE EDIFICIOS Y LOCALES 885, , ,992

32 SUBSISTEMA : TRANS. CORRIENTES MODULO ENTIDAD : : INFORMES.EJEC MHCP USUARIO : DGP35 EJERCICIO 213 Concepto Gasto MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES - RECURSOS DEL TESORO EJECUCIÓN GASTOS CORRIENTES PERÍODO DE ENERO A JUNIO 213 (CONSOLIDADO NACIONAL) 2 de 4 4/7/213 HORA: 1:52:36 PM REPORTE: RCOR1_26_A Grado de Ejecucion ALQUILERES Y DERECHOS OTROS ALQUILER Y DERECHOS 1,544, , ,163,293 MANTENIMIENTO, REPARACION Y LIMPIEZA 23,766,39 7,61, ,155,467 MANTENIMIENTO Y REPARAC. EDIFICIO Y LOCALES MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULOS OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,239,883 12,81,11 7,716, ,952 4,892,928 1,77, ,291,931 7,917,83 5,946,453 SERVICIOS TECNICOS Y PROFESIONALES 5,86,856 1,322, ,763,935 ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYECTOS OTROS SERVICIOS TECNICOS Y PROFESIONALES 44,471 4,646,385 57,295 1,265, ,176 3,38,759 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 8,294,764 2,961, ,333,479 TRANSPORTE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA OTROS SERVICOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,625,421 3,64,379 2,28,964 1,,812 1,233, , ,624,69 2,47,263 1,31,67 PASAJES Y VIATICOS 13,917,619 4,73, ,843,74 PASAJES AEREOS PASAJES TERRESTRES VIATICOS OTROS GASTOS DE PASAJES Y VIATICOS 426,2 14,76 12,773, , ,579 26,288 3,834,361 91, , ,472 8,938, ,761 IMPUESTOS,DERECHOS Y TASAS 25,88 19, ,614 IMPUESTOS DIRECTOS OTROS IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS 19, 231, , , ,128 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 7,886,577 3,12, ,874,169 SERVICIOS DE CEREMONIAL OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 5,212,211 2,674,366 1,859,16 1,153,32 MATERIALES Y SUMINISTROS 97,588,949 36,648, ,353,15 1,521,64 6,94,152 ALIMENTOS Y MATERIALES DE ORIGEN ANIMAL O VEGETAL 6,526,726 2,85, ,676,429 ALIMENTOS PARA PERSONAS OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS Y AGROPECUARIOS 6,491,198 35,528 2,847,617 2, ,643,581 32,848 MINERALES 36, , ,251 MINERALES METALIFEROS OTROS MINERALES 53,899 36, , , ,352 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,286,337 1,26, ,259,72

33 SUBSISTEMA : TRANS. CORRIENTES MODULO ENTIDAD : : INFORMES.EJEC MHCP USUARIO : DGP35 EJERCICIO 213 Concepto Gasto MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES - RECURSOS DEL TESORO EJECUCIÓN GASTOS CORRIENTES PERÍODO DE ENERO A JUNIO 213 (CONSOLIDADO NACIONAL) 3 de 4 4/7/213 HORA: 1:52:36 PM REPORTE: RCOR1_26_A Grado de Ejecucion TEXTILES Y VESTUARIOS HILADOS Y TELAS OTROS PRODUCTOS TEXTILES Y VESTUARIOS 352,6 1,933,737 19, , ,49 1,97,653 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 6,746,48 2,956, ,789,922 PAPEL DE ESCRITORIO Y CARTON OTROS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 3,872,842 2,873,638 1,68,194 1,348, ,264,648 1,525,274 PRODUCTOS DE CUERO Y CAUCHO 7,673,6 1,888, ,784,731 LLANTAS Y NEUMATICOS OTROS PRODUCTOS DE CUERO Y CAUCHO 7,394, ,252 1,787,978 1, ,66,37 178,361 PRODUCTOS QUIMICOS, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 58,331,731 21,661, ,67,346 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 55,999,721 2,332,1 2,765,41 895, ,234,311 1,436,35 PRODUCTOS METALICOS 1,366, , ,152,86 HERRAMIENTAS MENORES OTROS PRODUCTOS METALICOS 1,27, ,831 14,981 73, , ,524 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 14,297,579 5,917, ,379,685 UTILES DE OFICINA OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 7,77,161 7,22,418 3,66,584 2,311,31 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 93,367,254 25,61, ,47,577 4,99,18 67,765,397 TRANSFERENCIAS DIRECTAS A PERSONAS 21,462,147 8,4, ,457,747 JUBILACIONES Y PENSIONES AYUDAS SOCIALES A PERSONAS BECAS 297,882 12,234,961 8,929,34 186,442 5,145,796 2,672, ,44 7,89,165 6,257,142 SUBSIDIOS SOCIALES AL SECTOR PRIVADO 15,97,8 4,553, ,354,32 A INSTITUCIONES EDUCATIVAS A INSTITUCIONES DE SALUD A ORGANIZACIONES GREMIALES A INSTITUCIONES RELIGIOSAS OTROS SUBSIDIOS SOCIALES AL SECTOR PRIVADO 1,786, ,763 4,64,289 3,563,495 5,229, , ,884 1,672,99 832,918 1,431, ,312, ,879 2,931,38 2,73,577 3,797,689 SUBSIDIOS ECONOMICOS AL SECTOR PRIVADO 16,392,452 3,274, ,118,29 A AMUNIC OTROS SUBSIDIOS ECONOMICOS AL SECTOR PRIVADO 8,313,172 8,79,28 1,441,965 1,832, ,871,27 6,246,822

34 SUBSISTEMA : TRANS. CORRIENTES MODULO ENTIDAD : : INFORMES.EJEC MHCP USUARIO : DGP35 EJERCICIO 213 Concepto Gasto MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES - RECURSOS DEL TESORO EJECUCIÓN GASTOS CORRIENTES PERÍODO DE ENERO A JUNIO 213 (CONSOLIDADO NACIONAL) 4 de 4 4/7/213 HORA: 1:52:36 PM REPORTE: RCOR1_26_A Grado de Ejecucion TRANSFENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 39,64,855 9,769, ,835,319 A INSTITUCIONES EDUCATIVAS A INSTITUCIONES DE SALUD A MUNICIPALIDADES CARRERA ADMINISTRATIVA MUNICIPAL CAM OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 692,23 561, ,34 31,227,41 6,538, ,673 88,232 19,814 7,867,793 1,564,24 SERVICIOS DE LA DEUDA Y DISMINUCION 59,587,167 14,815, ,53 473, ,22 23,359,248 4,974,84 44,771,47 SERVICIOS DE LA DEUDA INTERNA 4,798,643 1,188, ,69,872 INTERESES DE LA DEUDA INTERNA A CORTO PLAZO COMISIONES Y OTROS GASTOS DE DEUDA INTERNA C.P 1,168,643 3,63, 125,31 1,63, ,43,333 2,566,539 DISMINUCION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO 3,864, , ,145,26 PRESTAMOS RECIBIDOS DEL SECTOR PRIVADO 3,864, , ,145,26 DISMINUCION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS A PAGAR 2,767,948 1,592, ,175,47 DISMINUCION DE CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO DISMINUCION DE CUENTAS A PAGAR A LARGO PLAZO 2,233,32 534,628 1,45,41 142, , ,488 DISMINUCION DE OTROS PASIVOS 48,156,14 11,315, ,84,985 GASTOS DEVENGADOS Y NO PAGADOS OTROS PASIVOS 18,467,114 29,688,99 1,822, , ,644,292 29,196,693 TOTAL NACIONAL >> 943,516, ,531, ,984,36

35 CUADRO NO. 3 Desembolsos Trimestrales de Transferencia Corriente

36 SUBSISTEMA : TRANS.CORRIENTES MÓDULO : DESEMBOLSOS USUARIO : CONSULTA_ EJERCICIO : 213 MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES-DESEMBOLSOS TRIMESTRALES RENTAS DEL TESORO PRESUPUESTO/DESEMBOLSOS Del Trimestre 1 al Trimestre 2 1 de 6 28/6/213 HORA: 1:38:41 AM REPORTE: RCOR1_B DEPARTAMENTO / /MUNICIPIO Prespuesto Trimestre 1 Desembolsos Tramitados Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total Desembolsos Desemb / Ppto 5 Boaco 37,387,345 9,346,839 7,281,373 16,628,212 2,759, San José de Los Remates 5,94,599 1,476,15 1,476,15 2,952,3 2,952, Boaco 8,696,697 2,174,175 18,79 2,282,884 6,413, Camoapa 4,41,75 1,1,427 1,1,427 2,2,854 2,2, Santa Lucia 6,833,12 1,78,254 1,78,254 3,416,58 3,416, Teustepe 5,132,928 1,283,232 1,283,232 2,566,464 2,566, San Lorenzo 6,778,44 1,694,61 1,694,61 3,389,22 3,389, Carazo 52,584,583 13,146,144 13,146,144 26,292,288 26,292, San Marcos 4,894,576 1,223,643 1,223,643 2,447,286 2,447, Jinotepe 9,229,632 2,37,48 2,37,48 4,614,816 4,614, Dolores 5,386,486 1,346,622 1,346,622 2,693,244 2,693, Diriamba 6,18,859 1,54,716 1,54,716 3,9,432 3,9, El Rosario 7,137,351 1,784,337 1,784,337 3,568,674 3,568, La Paz de Carazo 7,147,564 1,786,89 1,786,89 3,573,78 3,573, Santa Teresa 6,72,155 1,518,39 1,518,39 3,36,78 3,36, La Conquista 6,697,96 1,674,489 1,674,489 3,348,978 3,348, Chinandega 82,835,12 2,78,754 2,78,754 41,417,58 41,417, San Pedro del Norte 5,677,467 1,419,366 1,419,366 2,838,732 2,838, San Francisco del Norte 7,584,13 1,896,33 1,896,33 3,792,66 3,792, Cinco Pinos 7,58,577 1,895,145 1,895,145 3,79,29 3,79, Santo Tomas del Norte 7,83,94 1,95,975 1,95,975 3,91,95 3,91, El Viejo 6,773,66 1,693,416 1,693,416 3,386,832 3,386, Puerto Morazan 4,693,52 1,173,381 1,173,381 2,346,762 2,346, Somotillo 5,37,913 1,326,978 1,326,978 2,653,956 2,653, Villanueva 4,674,655 1,168,665 1,168,665 2,337,33 2,337, Chinandega 11,971,332 2,992,833 2,992,833 5,985,666 5,985, El Realejo 5,267,929 1,316,982 1,316,982 2,633,964 2,633, Corinto 4,433,667 1,18,416 1,18,416 2,216,832 2,216, Chichigalpa 6,671,869 1,667,967 1,667,967 3,335,934 3,335, Posoltega 4,394,389 1,98,597 1,98,597 2,197,194 2,197,195 5.