PLAN DE VIABILIDAD: INFORME EJECUTIVO

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José Luis Martin Hernández
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1 PLAN DE VIABILIDAD: INFORME EJECUTIVO

2 1. DATOS DEL PROYECTO Nombre: Eltziako taberna Fecha Comienzo: 01/01/2018 Descripción: Eltziako taberna Datos de la persona Nombre y Apellidos: DNI: Dirección: Código Postal: Población: Provincia: Teléfono: Móvil: Oñatiko Udala X Foruen Enparantza Oñati Gipuzkoa enplegu@onati.eus Datos de otras personas Nombre y Apellidos 2ª persona: DNI 2ª persona: Nombre y Apellidos 3ª persona: DNI 3ª persona:

3 2. ÁREA DE VENTAS E INGRESOS Tabla - Previsión de ventas por línea de producto Nombre del Ingreso Año 1 Año 2 Año 3 Kafeak eta infusioak Uds Precio 1,40 1,40 1,40 Total Garagardoa Uds Precio 2,00 2,10 2,10 Total Freskagarriak Uds Precio 2,00 2,10 2,10 Total Ardoa Uds Precio 1,00 1,00 1,00 Total Kopak Uds Precio 2,50 2,50 2,50 Total Konbinatuak Uds Precio 5,00 5,00 5,00 Total Total Ingresos Nota: Porcentaje Regimen General IVA 100% 100% 100% Tabla - Previsión otros ingresos Nombre del Ingreso Tipo Ingreso %IVA Año 1 Año 2 Año 3 Total Otros Ingresos 0 0 0

4 3. ÁREA DE PERSONAL Tabla - Composición de la plantilla Régimen Personas Año 1 Año 2 Año 3 Autónomos 1 Salario Bruto Cuota Autónomos Autónomos 1 Salario Bruto Cuota Autónomos Total Gastos Personal Tabla - Previsión gastos de personal Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Salario Bruto Seguridad Social a cargo empresa Cuotas de autónomos a pagar por la empresa Planes de previsión a pagar por la empresa Total Gastos Personal

5 4. ÁREA DE GASTOS GENERALES Tabla - Previsión otros gastos de explotación Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Arrendamientos Reparaciones Servicios Profesionales Seguros Servicios Bancarios Publicidad y Promoción Suministros Otros servicios Tributos Gastos extraordinarios Total Gastos Nota: Porcentaje Regimen General IVA 100% 100% 100%

6 5. ÁREA DE PRODUCCIÓN Tabla - Previsión gastos de aprovisionamientos y producción Descripción de la Compra Plazo Pago (Meses) Rec. Equiv.% Ex. Inic.( ) Año 1 Año 2 Año 3 Kafeak eta infusioak Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Garagardoa Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Freskagarriak 0 168,75 Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Ardoa Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Kopak Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Konbinatuak Compra de Mercaderías Compra de Materias Primas Total Compras Producción Nota: Porcentaje Regimen General IVA 100% 100% 100%

7 6. INVERSIONES Tabla - Inversiones previstas Concepto Mes 0 Año 1 Año 2 Año 3 Inmovilizaciones intangibles Investigación + desarrollo Aplicaciones informáticas Otro inmovilizado inmaterial no amortizable Inmovilizaciones materiales Terrenos Edificios Instalaciones(construcciones) Maquinaria Utillajes Mobiliario Equipos informáticos Vehículos de Transporte Otras inmovilizaciones Otro inmovilizado material no amortizable Total Inversiones Tabla - Detalle Inversiones Descripción Tipo Inversión Duración Mes 0 Año 1 Año 2 Año 3 años Ekipo informatikoak Equipos informáticos Baxera eta mahai tresneria Utillajes Total Inversiones Nota: Porcentaje Regimen General IVA 100% 100% 100%

8 7. FINANCIACIÓN Tabla - Estructura de financiación prevista Concepto Mes 0 Año 1 Año 2 Año 3 Aportación de capital Préstamos Subvenciones de capital Total Tabla - Subvenciones de capital previstas Tipo de Subvención Años Amort. Mes 0 Año 1 Año 2 Año 3 Total Subvenciones Tabla - Préstamos previstos Total Préstamos 0

9 8. ESTADOS FINANCIEROS PREVISIONALES 8.1. Cuenta de resultados previsional Tabla - Cuenta de resultados previsional Inicial Año 1 Año 2 Año 3 Ingresos Gastos de aprovisionamientos y producción Compras de mercaderías Compras de materias primas Compras de otros aprovisionamientos Variación de existencias Trabajos realizados por otras empresas Margen Subvenciones Explotación Ingresos excepcionales Otros Ingresos Explotación Gastos de Personal Otros gastos de explotación Amortización del inmovilizado Gastos excepcionales Gastos Explotación Imputación Subvenciones Capital Resultados de explotación Ingresos financieros Gastos financieros Resultados financieros Resultados antes de impuestos Impuesto sobre sociedades Resultado del ejercicio Balance de situación previsional Tabla - Balance de situación previsional Balance Inicial Año 1 Año 2 Año 3 Activo no corriente Inmovilizaciones intangibles Amortizaciones de inmovilizaciones intangibles Inmovilizaciones materiales Amortizaciones de inmovilizaciones materiales Activo corriente Existencias Deudas de entidades clientes Deudas de Administraciones públicas Tesorería Total activo Patrimonio neto Capital Reservas Resultado del ejercicio Subvenciones Pasivo no corriente Deudas a largo plazo con entidades financieras Pasivo corriente Deudas a corto plazo con entidades financieras Deudas con entidades proveedoras Deudas con Administraciones públicas Total pasivo Nota: Porcentaje Regimen General IVA 100% 100% 100%

10 8.3 Previsiones de tesorería Tabla - Previsiones de tesorería Inicial Año 1 Año 2 Año 3 Cobros Capital Préstamos Otros Préstamos Subvenciones Ventas Otros Ingresos Hacienda Pagos Otros gastos de explotación Nóminas Seguridad Social / Autónomos Gastos Producción Inversión Leasing Amort. Préstamos Gastos Financieros Préstamos Hacienda Cobros - Pagos Saldo Anterior Tesorería Ratios económico- financieros Tabla - Ratios económico-financieros Año 1 Año 2 Año 3 Ratios Financieros Endeudamiento 32,98 % 22,87 % 17,40 % Liquidez Total 335,87 % 493,44 % 652,72 % Capitalización 75,20 % 81,39 % 85,18 % Ratios Económicos Umbral de Rentabilidad Rentabilidad Económica 25,70 % 26,37 % 20,37 % Rentabilidad Financiera 34,17 % 32,40 % 23,91 %

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