Activo Efectivo y Equivalentes (4) A) Notas de Desglose I. Notas al Estado de Situación Financiera 1112 Bancos/Tesorería -$61,009.85 El saldo reflejado al final del mes es contrario a su naturaleza, se están llevando a cabo los ajustes correspondientes y las depuraciones en las cuentas para reflejar el saldo real y correcto en cada una de las cuentas. : Se están llevando a cabo las reclasificaciones, ajustes y las depuraciones correspondientes en las cuentas de activo, así como de pasivo y capital, para poder reflejar la naturaleza de cada uno de los saldos correctamente Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir (5) SIN MOVIMIENTOS Bienes Disponibles parea su Transformación o Consumo (6) Inversiones Financieras (7) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (8) 1241-0001 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 94,224.36 1241-0004 EQUIPO DE COMPUTO 25,680.00 1246 Maquinaria, otros Equipos y Herramientas 11,046.00-5,653.44 DEPRECIACION ACUMULADA - 2,209.20-10,272.00 1251 SOFTWARE 23,120.00 Se llevo a cabo el calculo y registro de la depreciacion correspondiete al ejercicio 2017 de acuerdo a los porcentajes establecidos, mes con mes, de cada uno de los bienes. Con respecto a esta cuenta se esta llevando a cabo el proceso de depuración y reclasificación del saldo ya que esta cuenta no esta permitida de acuerdo a lo establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental Estimaciones y Deterioros (9) Otros Activos (10) Pasivo (11) CUENTA 90 DIAS 180 DIAS MENOR O IGUAL A 365 DIAS MAYOR A 365 DIAS 2112-1-1-0-3 COMBUGAS DEL VALLE DE MEXICO SA DE CV X 2112-1-1-0-6 HERNANDEZ MARTINEZ MARISELA X 2112-1-1-0-9 JUAN LEONARDO MARTINEZ ROMERO X 2112-1-1-0-10 ERIKA CARMINA CABRERA RODRIGUEZ X : Este mes se llevaron a cabo las reclasificaciones para reflejar el saldo real en proveedores, además cabe mencionar que con respecto al Proveedor Cambugas del Valle de México SA de CV se tiene un convenio para liquidar la deuda al final de la administracion.
II. Notas al Estado de Actividades Ingresos de Gestión (12) Ingresos de gestión 1,307,738.00 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0.00 Otros ingresos y beneficios 2.80 Al final de ejercicio los ingresos fueron menores a lo presupuestado, principalmente porque no se recibieron las participaciones mensuales correspondientes por parte del municipio. Gastos y Otras Pérdidas (13) Servicios Personales 894,600.00 Materiales y Suministros 182,293.53 Servicios Generales 159,678.96 Otros gastos y Pérdidas extraordinarias 9,067.32 Al final del ejercicio se tuvieron que hacer reducciones en el presupuesto de egresos autorizado ya que no se llego a la meta establecida. Se llevaron a cabo los registros de las depreciaciones del año completo. III. Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública (14) AÑO ANTERIOR AÑO ACTUAL Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) - 124,890.73 62,100.99 Resultados de Ejercicios Anteriores - 183,279.90 46,993.80 Se hicieron afectaciones en la cuenta de resultado de ejercicios anteriores por la reclasificacion de algunas polizas mal registradas en el ejercicio 2016. IV. Notas al Estado de Flujos de Efectivo (15) Al final del ejercicio el saldo en bancos es negativo, se estan haciendo las depuraciones en las cuentas y los ajustes correspondientes para reflejar la naturaleza del saldo correctamente V. Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables, así como entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables (16) Ingresos Presupuestarios 1,307,740.80 Mas ingresos contables no presupuestarios 0.00 Incremento por Variación de Inventario 0.00 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0.00 Disminución del Exceso de Provisiones 0.00 Otros Ingresos y Beneficios Varios 0.00 0.00 Otros ingresos Contables no Presupuestarios 0.00 Menos Ingresos presupuestarios no contables 0.00 Productos de capital 0.00 Aprovechamientos de Capital 0.00 Ingresos derivados de Financiamientos 0.00 Otros Ingresos Presupuestarios no Contables 0.00 Ingresos Contables 1,307,740.80
Total de Egresos (presupuestarios) 1,308,572.49 Menos egresos presupuestarios no contables 72,000.00 Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 72,000.00 Otros Egresos Presupuestarios no Contables 0.00 Mas Gastos Contables no Presupuestales 9,067.32 Estimaciones Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 9,067.32 Otros Gastos - Otros Gastos Contables no Presupuestales 0.00. Total de Gasto Contable 1,245,639.81
B) Notas de Memoria (Cuentas de Orden) Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias (4) Contables: Valores Emisión de obligaciones Avales y Garantías Juicios Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares Bienes en concesión y en comodato Presupuestarias: Cuentas de Ingresos: Al final del ejercicio los ingresos fueron menores a lo estimado principalmente porque no se recaudo lo referente a las transferencias mensuales por parte del ayuntamiento, de esta manera se tuvo que reducir el presupuesto de ingresos y el de egresos tambien. Cuentas de Egresos: Ya que al final el ingreso no fue el presupuestado se tuvo que hacer una reduccion considerable en el egreso, principalmente el el capitulo 4000, 5000, asi como en el 9000.
Introducción (4) Panorama Económico (5) Autorización e Historia (6) Organización y Objeto Social (7) Bases de Preparación de los Estados Financieros (8) Políticas de Contabilidad Significativas (9) Reporte Analítico del Activo (10) Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos (11) Reporte de la Recaudación (12) C) Notas de Gestión Administrativa El instituto tiene como principal objetivo dotar de espacios adecuados para el desenvolvimiento de actividades físicas para la población de Nicolás Romero El Instituto actualmente administra 4 de los 9 deportivos existentes en este Municipio, obteniendo recursos por servicios de alberca, así como una participación de los ingresos mensuales del ayuntamiento, con lo cual se da mantenimiento a los deportivos a su cargo así como apoyos destinados a escuelas y deportistas con la finalidad de impulsar el deporte. Con la finalidad de promover el deporte y la cultura física como tema prioritario de intenses social y de salud publica para prevenir enfermedades y mejorar la salud física mental y social de la población, considerando que la cultura física y el deporte son una función del municipio, que debe traducirse en un servicio publico a cargo de tal, el H. Ayuntamiento de Nicolás Romero en sesión ordinaria de cabildo de fecha 18 de marzo de 2008 fue en donde se acordó la acreditación del Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte de Nicolás Romero y siendo promulgada y publicada la "Ley que crea el Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte de Nicolás Romero" el día 4 de abril de 2008 en gaceta del Gobierno del Estado de México. a) Objetivo Social: Promover la Cultura Física y Deporte en la población en general de Nicolás Romero b)principal Actividad: c) Ejercicio Fiscal: 2017 d) Régimen Jurídico: Persona Moral sin fines de lucro e) Consideraciones Fiscales del Ente: ya que el pago de la nomina es llevado a cabo por el H. Ayuntamiento, no contrata servicios profesionales adicionales y no arrenda ningún bien inmueble. F) Estructura Organizacional Básica: Hasta el ejercicio fiscal 2016 el IMCUFIDENR instauro la figura de la contraloría interna, ya que en años anteriores la contraloría estaba en manos del H. Ayuntamiento. g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario: a)si se ha observado la normatividad emitida por la CONAC y las disposiciones legales aplicables: SÍ b)la normatividad aplicada por el reconocimiento, valuación y revaluación de los diferentes rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los estados financieros: COSTO HISTORICO a) Vida Útil o porcentaje de depreciación, deterioro o armonización utilizados en los diferentes tipos de activos. b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos c) importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y desarrollo. Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como benes en garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja significativa del valor de inversiones financieras, etc. Ingresos de gestión 1,307,738.00 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0.00 Otros ingresos y beneficios 2.8 Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda (13) Calificaciones Otorgadas (14) Proceso de Mejora (15) Información por Segmentos (16) Eventos Posteriores al Cierre (17) Partes Relacionadas (18) Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable (19) Proponer y conducir la Política Financiera que otorgue viabilidad a los planes, programas, proyectos, servicios y acciones del gobierno y la administración municipal. La información contable deberá estar firmada en cada pagina de la misma e incluir al final la siguiente leyenda "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor", lo anterior, no será aplicable para la información contable consolidada.