DEPOSITO A PLAZO FIJO Moneda Nacional FORMULA PARA EL CÁLCULO DE INTERESES Conceptos: I (Interés) = D (Depósito) = Importe de intereses que generará el depósito efectuado en un periodo de tiempo. Monto del depósito efectuado por el cliente. T (Tasa de Interés) = Tasa de interés del periodo del plazo fijo. FÓRMULA PARA DETERMINAR LA TASA DE INTERÉS DEL PERIODO T = ( (1 + i/100 ) n/360-1 ) Conceptos adicionales: i ( Tasa de interés ) = Tasa Efectiva Anual (Según tarifario vigente). n ( Periodo de tiempo ) = Plazo establecido ( en número de días ). Página 1 de 12
FORMULA DESARROLLADA I = D x ( (1 + i/100 ) n/360-1 ) Conceptos adicionales: i ( Tasa de interés ) = Tasa Efectiva Anual (Según tarifario vigente). n ( Periodo de tiempo ) = Plazo establecido ( en número de días ). CONSIDERACIONES GENERALES 1.- Las modalidades de retiro de intereses de un depósito a plazo fijo son: a) Al vencimiento del contrato. b) Fecha Fija c) Periodo 30 d) Periodo 60 e) Periodo 90 f) Periodo 360 2.- La tasa de interés a aplicarse a la cancelación del depósito a plazo fijo, según tarifario es: a) Cancelación del depósito antes del plazo establecido: a.1. Hasta 30 días desde su apertura: no se reconoce rendimiento alguno a.2. De 31 hasta 179 días: se pagará la TREA de 2.30% por el periodo de permanencia a.3. De 180 días a más: se pagará de acuerdo al tarifario vigente 3.- Las operaciones de apertura, retiro de intereses y cancelación están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF), de acuerdo a ley. 4.- La Tasa del ITF es de 0.005%. 5.- TREA = Tasa de Rendimiento Efectiva Anual. 6.- TEA = Tasa Efectiva Anual. 7.- TREA = TEA Página 2 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses: Al Vencimiento 1.- Moneda Nacional Un cliente desea depositar S/. 20 000.00 a un plazo fijo de 360 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 5.50%. Cuál será su interés compensatorio? D = 20 000 i = 5.50% TEA n = 360 días. I = 20 000x((1+5.50/100)^(360/360)-1) I = 1100 Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a S/. 1 100.00. Página 3 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses: Retiros Mensuales. 1.- Moneda Nacional Un cliente desea depositar S/. 20 000.00 a un plazo fijo de 90 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 3.00%. Cuál será su interés compensatorio si el cliente retira mensualmente sus intereses? Primer retiro: a los 30 días. D = 20 000 i = 3.00% TEA I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 49.33 Segundo retiro: a los 60 días. D = 20 000 i = 3.00% TEA I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 49.33 Primer retiro: a los 90 días. D = 20 000 i = 3.00% TEA I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 49.33 Respuesta: El total de intereses retirados es de S/. 149.99 Página 4 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Cancelación Anticipada: de 31 a 179 días. 1.- Moneda Nacional Un cliente abre un Depósito a Plazo Fijo por S/. 20 000.00 a 180 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 4.60%. Sin embargo el cliente cancela su certificado a los 179 días de la apertuta. Cuál será el interés compensatorio generado por dicho depósito? Datos a la fecha de apertura: Datos a la fecha de cancelación: D = 20 000 D = 20 000 i = 4.60% TEA (Plazo Fijo 180 días P.N) i = 2.30% TEA n = 180 días. n = 179 días. I = 20 000x((1+2.30/100)^(179/360)-1) I = 227.41 Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a S/. 227.41 Página 5 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Cancelación Anticipada: Mas de 180 días. 1.- Moneda Nacional Un cliente abre un Depósito a Plazo Fijo por S/. 20 000.00 a 360 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 5.50%. Sin embargo el cliente cancela su certificado a los 180 días de la apertuta. Cuál será el interés compensatorio generado por dicho depósito? Datos a la fecha de apertura: D = 20 000 D = 20 000 i = 5.50% TEA (Plazo Fijo 360 días P.N) i = 4.60% TEA (Plazo Fijo 180 días P.N) n = 360 días. n = 180 días. I = 20 000x((1+4.60/100)^(180/360)-1) I = 454.83 Datos a la fecha de cancelación: Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a S/. 454.83. Página 6 de 12
DEPOSITO A PLAZO FIJO Moneda Extranjera - Dólares. FORMULA PARA EL CÁLCULO DE INTERESES Conceptos: I (Interés) = D (Depósito) = Importe de intereses que generará el depósito efectuado en un periodo de tiempo. Monto del depósito efectuado por el cliente. T (Tasa de Interés) = Tasa de interés del periodo del plazo fijo. FÓRMULA PARA DETERMINAR LA TASA DE INTERÉS DEL PERIODO T = ( (1 + i/100 ) n/360-1 ) Conceptos adicionales: i ( Tasa de interés ) = Tasa Efectiva Anual (Según tarifario vigente). n ( Periodo de tiempo ) = Plazo establecido ( en número de días ). Página 7 de 12
FORMULA DESARROLLADA I = D x ( (1 + i/100 ) n/360-1 ) Conceptos adicionales: i ( Tasa de interés ) = Tasa Efectiva Anual (Según tarifario vigente). n ( Periodo de tiempo ) = Plazo establecido ( en número de días ). CONSIDERACIONES GENERALES 1.- Las modalidades de retiro de intereses de un depósito a plazo fijo son: a) Al vencimiento del contrato. b) Fecha Fija c) Periodo 30 d) Periodo 60 e) Periodo 90 f) Periodo 360 2.- La tasa de interés a aplicarse a la cancelación del depósito a plazo fijo, según tarifario es: a) Cancelación del depósito antes del plazo establecido: a.1. Hasta 30 días desde su apertura: no se reconoce rendimiento alguno a.2. De 31 hasta 179 días: se pagará la TREA de 0.10% por el periodo de permanencia a.3. De 180 días a más: se pagará de acuerdo al tarifario vigente 3.- Las operaciones de apertura, retiro de intereses y cancelación están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF), de acuerdo a ley. 4.- La Tasa del ITF es de 0.005%. 5.- TREA = Tasa de Rendimiento Efectiva Anual. 6.- TEA = Tasa Efectiva Anual. 7.- TREA = TEA Página 8 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses: Al Vencimiento 1.- Moneda Extranjera Dólares Americanos Un cliente desea depositar $ 5 000.00 a un plazo fijo de 360 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0.75%. Cuál será su interés compensatorio? D = 5 000 i = 0.75% TEA n = 360 días. I = 5 000x((1+0.75/100)^(360/360)-1) I = 37.50 Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a $ 37.50 Página 9 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses: Retiros Mensuales. 1.- Moneda Extranjera Dólares Americanos Un cliente desea depositar $ 5 000.00 a un plazo fijo de 90 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0.15%. Cuál será su interés compensatorio si el cliente retira mensualmente sus intereses? Primer retiro: a los 30 días. D = 5 000 i = 0.15% TEA I = 5 000x((1+0.15/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 0.62 Segundo retiro: a los 60 días. D = 5 000 i = 0.15% TEA I = 5 000x((1+0.15/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 0.62 Primer retiro: a los 90 días. D = 5 000 i = 0.15% TEA I = 5 000x((1+0.15/100)^(30/360)-1) n = 30 días. I = 0.62 Respuesta: El total de intereses retirados es de $. 1.87 Página 10 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Cancelación Anticipada: de 31 a 179 días. 1.- Moneda Extranjera Dólares Americanos Un cliente abre un Depósito a Plazo Fijo por $. 5 000.00 a 180 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0.50%. Sin embargo el cliente cancela su certificado a los 179 días de la apertuta. Cuál será el interés compensatorio generado por dicho depósito? Datos a la fecha de apertura: Datos a la fecha de cancelación: D = 5 000 D = 5 000 i = 0.50% TEA (Plazo Fijo 180 días P.N) i = 0.10% TEA n = 180 días. n = 179 días. I = 5 000x((1+0.10/100)^(179/360)-1) I = 2.49 Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a $ 2.49 Página 11 de 12
Ejemplo de un Depósito a Plazo Fijo Cancelación Anticipada: Mas de 180 días. 1.- Moneda Extranjera Dólares Americanos Un cliente abre un Depósito a Plazo Fijo por $ 5 000.00 a 360 días. Según tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0.75%. Sin embargo el cliente cancela su certificado a los 180 días de la apertura. Cuál será el interés compensatorio generado por dicho depósito? Datos a la fecha de apertura: D = 5 000 D = 5 000 i = 0.75% TEA (Plazo Fijo 360 días P.N) i = 0.50% TEA (Plazo Fijo 180 días P.N) n = 360 días. n = 180 días. I = 5 000x((1+0.50/100)^(180/360)-1) I = 12.48 Datos a la fecha de cancelación: Respuesta: Los intereses generados por el depósito ascienden a $.12.48 Página 12 de 12