GC 11-1
1 Dotación al fondo fijo: a) La Tesorería. Oficio de traspaso de fondos. Reporte operativo de la Tesofe. Anu 11211 Movilización de Fondos 11211 Movilización de Fondos 11203 b) Los auxiliares de Tesorería, cuando se tomen de los ingresos recaudados. Oficio de autorización para crear o incrementar al fondo fijo, recibo del responsable, póliza de egreso,.- Fondos Fijos. Eve (11206) Ingresos en Tránsito GC 11-3
2 Devolución del fondo fijo de caja por: a) La Tesorería. Cuando es recibido en caja. Cuando es depositado en el banco. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso,.- Fondos Fijos, ficha de depósito. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso,.- de Caja. 11201 Caja 11203 11203 11201 Caja Cuando se justifique con por liquidar certificada pagos presupuestarios. Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. GC 11-4
Cuenta por liquidar certificada pagos presupuestarios. 42101 Costo de Operación de Programas 42306 Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios 42306 Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios 21211 Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias 51205 Pagado 51201 por Ejercer 21211 Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias b) Por los auxiliares de la Tesorería. Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. 11206 Ingresos en Tránsito Póliza de egreso, 21905.- Remesas de Cuentadantes. 21905 Remesas de Cuentadantes 11206 Ingresos en Tránsito c) Por la remesa reportada por el dante 0001.- Tesorería de la Federación. Reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso, 21905.- Remesas de Cuentadantes. Eve 11203 21905 Remesas de Cuentadantes GC 11-5
3 Registro del pasivo por la recepción de moneda nacional para la compra de divisas. a) En efectivo. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso, 21205.- Acreedores. 11201 Caja 11203 21205 Acreedores 11201 Caja b) Con por liquidar certificada pagos presupuestarios. Cuenta liquidar certificada virtual. por 42101 Costo de Operación de Programas 42306 Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios 42306 Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios 21211 Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias 51205 Pagado 51201 por Ejercer 21211 Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias GC 11-6
ta: Si la por liquidar se da como pagada se registrará normalmente y se efectuará el asiento en efectivo. Recibo oficial virtual o formulario múltiple de pago virtual, póliza de ingleso, 21205.- Acreedores. 21205 Acreedores 4 Dotación de divisas al fondo fijo de caja de la Tesorería. Oficio de compra o reposición de divisas al Banco de México, reporte operativo de la Tesofe, póliza de egreso,.- de Caja. 11211 Movilización de Fondos 11211 Movilización de Fondos 11203 5 Entrega de divisas a los beneficiarios. Memorándum de fondo fijo autorizado por el Tesorero de la Federación y firmado por el beneficiario de recibido. a) A la par. Póliza de egreso, 21205.- Acreedores. 21205 Acreedores GC 11-7
Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. b) Cuando haya beneficio por un tipo de cambio menor al pactado. Póliza de egreso, 21205.- Acreedores. 21205 Acreedores Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos, recibo oficial o formulario múltiple de pago. Póliza de ingreso, de fracción de ley. 41301 Concentraciones Ley Año en Curso 41101 Resultados de la Ley de Ingresos 41301 Concentraciones Ley Año en Curso 51102 Ley de Ingresos por Ejecutar 51103 Ley de Ingresos Ejecutada GC 11-8
c) Cuando haya pérdida por un tipo de cambio mayor al pactado. Póliza de egreso, 21205.- Acreedores Póliza de egreso, 11214.- en Proceso de Regularización Presupuestaría, reporte operativo de la Tesofe. 21205 Acreedores o 11214 en Proceso de Regularización Presupuestaria o Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. GC 11-9
d) Regularización de la pérdida derivada de un tipo de cambio mayor al pactado por la dependencia que solicitó las divisas Cuenta por liquidar certificada pagos presupuestarios virtual, póliza de ingreso, 11214.- en Proceso de Regularización Presupuestaria. 42101 Costo de Operación de Programas 51205 Pagado 512054 Pendiente de Pago 42303 Año en Curso 51201 por Ejercer o 51203 Comprometido 42303 Año en Curso 11214 en Proceso de Regularización Presupuestaria 51205 Pagado 512054 Pendiente de Pago GC 11-10