Estados Financieros 1T12 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 31 de Marzo de 2012.
Contenido Balance General Consolidado Pág. 3 Estado de Resultados Consolidado Pág. 4 Estado de Variaciones en el Capital Contable.. Pág. 5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado..... Pág. 6 Calificación de Cartera... Pág. 7 Contenido 2
ACTIVO GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MÉXICO D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) PASIVO Y CAPITAL DISPONIBILIDADES $ 1,378 CAPTACIÓN $ 16,180 Depósitos de exigibilidad inmediata 2,042 CUENTAS DE MARGEN 0 Depósitos a plazo 14,138 Del público en general 6,992 INVERSIONES EN VALORES 6,519 Mercado de dinero 7,146 Títulos para negociar 6,345 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 2,324 Títulos disponibles para la venta 0 De exigibilidad inmediata 1 Títulos conservados a vencimiento 174 De corto plazo 424 De largo plazo 1,899 DEUDORES POR REPORTOS (SALDO DEUDOR) 151 RESERVAS TÉCNICAS 407 DERIVADOS 0 Con fines de negociación 0 ACREEDORES POR REPORTO 2,530 Con fines de cobertura 0 COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Reportos (saldo acreedor) 0 Créditos comerciales 15,173 Préstamos de valores 0 Actividad empresarial o comercial 7,959 Derivados 0 Entidades financieras 466 Otros colaterales vendidos 0 Entidades gubernamentales 6,748 Créditos de consumo 261 DERIVADOS 0 Créditos a la vivienda 13 Con fines de negociación 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 15,447 Con fines de cobertura 0 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Créditos comerciales 165 CUENTAS POR PAGAR A REASEGURADORES Actividad empresarial o comercial 165 Y REAFIANZADORES (NETO) 18 Créditos de consumo 9 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 174 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 928 Impuesto a la utilidad por pagar 3 CARTERA DE CRÉDITO 15,621 Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 18 (-) MENOS Aportaciones para futuros aumentos de capital ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA pendientes de formalizar por su organo de gobierno 50 RIESGOS CREDITICIOS -467 Acreedores por liquidación de operaciones 213 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 644 CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 15,154 IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 0 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 ( - ) MENOS: CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 38 ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 15,154 TOTAL PASIVO 22,425 CUENTAS POR COBRAR DERIVADAS DE PRÉSTAMOS, CAPITAL CONTABLE DESCUENTOS Y CRÉDITOS OTORGADOS POR LAS COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y FIANZAS (NETO) 2 CAPITAL CONTRIBUIDO DEUDORES POR PRIMA (NETO) 132 Capital Social 3,457 Aportaciones para futuros aumentos de capital CUENTAS POR COBRAR A REASEGURADORES formalizadas por su órgano de gobierno 0 Y REAFIANZADORES (NETO) 47 Prima en Venta en Acciones 703 4,160 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 636 CAPITAL GANADO BIENES ADJUDICADOS (NETO) 94 Reservas de Capital 16 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 372 Resultado de ejercicios anteriores -1,704 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 INVERSIONES PERMANENTES 14 Resultado por tenencia de activos no monetarios 6 Resultado neto 106-1,576 IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 268 TOTAL CAPITAL CONTABLE 2,584 OTROS ACTIVOS 242 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 204 Otros activos a corto y largo plazo 38 TOTAL ACTIVO $ 25,009 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 25,009 CUENTAS DE ORDEN OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS OPERACIONES POR CUENTA PROPIA CLIENTES CUENTAS CORRIENTES BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO $ 8,040 Bancos de clientes $ 1 Fideicomisos $ 8,040 Liquidación de operaciones de clientes -1 Mandatos 0 0 OPERACIONES EN CUSTODIA BIENES EN CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN 64,569 Valores de clientes recibidos en custodia 25,178 Valores de clientes en el extranjero 0 COMPROMISOS CREDITICIOS 6,292 25,178 OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD 2,550 Operaciones de reportos por cuenta de clientes 6,845 Deuda Gubernamental 2,437 Colaterales recibidos en garantía por cuenta de clientes 4,656 Deuda Bancaria 104 Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes 2,218 Otros Títulos de Deuda 9 Fideicomisos administrados 10,985 24,704 COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD 2,398 Deuda Gubernamental 2,285 Deuda Bancaria 104 Otros Títulos de Deuda 9 INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 8 OTRAS CUENTAS DE REGISTRO 10,319 TOTAL POR CUENTA DE TERCEROS $ 49,882 TOTALES POR CUENTA PROPIA $ 94,176 "El saldo histórico del capital social al 31 de marzo de 2012 es de $2,092 millones de pesos" " El presente balance general consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA CONTADOR GENERAL JAVIER VALADEZ BENÍTEZ GUSTAVO A. ROSAS PRADO SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 3
CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) Ingresos por intereses $ 474 Ingresos por primas (Neto) 97 Gastos por intereses -314 Incremento neto de reservas técnicas -7 Siniestralidad, reclamaciones y otras obligaciones contractuales (Neto) -38 Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 MARGEN FINANCIERO 212 Estimación preventiva para riesgo crediticios 99 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 113 Comisiones y tarifas cobradas 121 Comisiones y tarifas pagadas -50 Resultado por intermediación 175 Otros ingresos (egresos) de la operación 101 Gastos de administración y promoción -288 RESULTADO DE LA OPERACIÓN 172 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 1 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 173 Impuestos a la utilidad causados -34 Impuestos a la utilidad diferidos (netos) -33 RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 106 Operaciones discontinuadas 0 RESULTADO NETO 106 "El presente estado de resultados consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones El presente estado de resultados consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS JAVIER VALADEZ BENÍTEZ GUSTAVO A. ROSAS PRADO DIRECTORA DE AUDITORIA CONTADOR GENERAL SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 4
CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (Cifras en millones de pesos) C a p i t a l c o n t r i b u i d o C a p i t a l g a n a d o Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado de ejercicios anteriores Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Total Capital Contable Prima en venta de acciones C o n c e p t o Capital social Reservas de capital Saldo al 31 de diciembre de 2010 $ 3,426 $ 0 $ 684 $ 16 $ (1,803) $0 $ 6 $ 104 $ 2,433 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS PROPIETARIOS Suscripción de acciones 31 19 50 Capitalización de utilidades Constitución de reservas 0 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores 104-104 0 Pago de dividendos 0 Total 31 0 19 0 104 0 0-104 50 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral Resultado neto 106 106 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 0 Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros -5-5 Total 0 0 0 0-5 0 0 106 101 Saldo al 31 de diciembre de 2011 $ 3,457 $ 0 $ 703 $ 16 $ (1,704) $ 0 $ 6 $ 106 $ 2,584 " El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivado de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en capital contable consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORIA CONTADOR GENERAL JAVIER VALADEZ BENÍTEZ GUSTAVO A. ROSAS PRADO SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 5
CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL DELEG. MIGUEL HIDALGO C.P. 11650 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012 (Cifras en Millones de Pesos) Resultado neto $ 105 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Depreciaciones de inmubles,mobiliario y equipo 9 Amortizaciones de activos intangibles 10 Reservas tecnicas 8 Provisiones 33 Impuestos a la utilidad causados y diferidos 67 Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas (1) Otros 38 164 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen 0 Cambio en inversiones en valores 495 Cambio en deudores por reporto (150) Cambio en préstamo de valores (activo) 0 Cambio en cartera de crédito (86) Cambios en cuentas por cobrar de instituciones de seguros y fianzas (neto) 0 Cambio en deudores por primas (neto) (17) Cambio en reaseguradores y reafianzadores (neto) 7 Cambio en bienes adjudicados 4 Cambio en otros activos operativos (148) Cambio en captación 2,633 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos (502) Cambio en acreedores por reporto (1,915) Cambio en colaterales vendidos o dados en garantia 0 Cambio en derivados (pasivo) 0 Cambio en reaseguradores y reafianzadores (neto) (pasivo) 14 Cambio en otros pasivos operativos 247 Pago de impuestos a la utilidad (26) Flujos netos de efectivo de actividades de operación 556 Actividades de inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo 0 Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (5) Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas 0 Pagos por adquisición de activos intangibles (13) Otros 0 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (18) Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones 50 Otros 0 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 50 Incremento o disminución neta de efectivo 857 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 521 Disminución o aumento de efectivo y equivalentes $ 1,378 " El presente estado de flujo de efectivo, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para entidades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto en el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad durante el periodo arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujo de efectivo, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS JAVIER VALADEZ BENÍTEZ GUSTAVO A. ROSAS PRADO DIRECTORA DE AUDITORIA CONTADOR GENERAL SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 6
CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MEXICO D.F. CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 31 DE MARZO DE 2012 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) IMPORTE CARTERA CREDITICIA CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA DE CONSUMO CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS EXCEPTUADA CALIFICADA Riesgo A 8,864 52 0 0 52 Riesgo B 6,277 191 16 0 207 Riesgo C 370 104 3 0 107 Riesgo D 32 19 1 0 20 Riesgo E 77 72 5 0 77 TOTAL 15,620 438 25 0 463 Notas: Reservas constituidas 467 Exceso 4 1.- Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de marzo de 2012. 2.- La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas para los descuentos a nuestro cargo por los programas de apoyo a deudores. 7