AUDITORÍA INTERNA PLANEACIÓN 2016 TRANSELCA Barranquilla, Diciembre de 2015
Metodología de Planeación de Auditoría 1 Identificación del Contexto y de Universo de Auditoría Negocios Empresas Procesos Proyectos Riesgos 2 3 4 5 Priorización del Universo de Auditoría Aplicación Mapa de Aseguramiento Definición del Plan Anual de Auditoría Aprobación del Plan de Auditoría Criterio Peso Riesgos 35% Relevancia Estratégica 25% Resultado de la Última Auditoría 15% Cambios que Afectan el proceso 15% Solicitudes 10% Coordinación de actividades con: Revisoría Fiscal Auditorías externas CGR Se definen las actividades de: Aseguramiento Consulta Compliance Gestión ética Iniciativas internas 2
Énfasis del Plan 2016 Gestión de Proyectos Gestión social. ambiental y predial Cambios en la ingeniería Gestión de reclamaciones Cierre liquidación de proyectos IP AM PR SO Transporte de Energía Mantener y Operar el sistema de transmisión de energía Gestión de activos Optimizaciones Pérdida de continuidad del servicio FE Aprovisionamiento IP Gestionar Tecnologías de la Información TI Logro de optimizaciones y ahorros Posibles fraccionamiento de contratos Incumplimientos contractuales Concentración de proveedores Gestión de incidentes Inversiones en tecnología Continuidad Gestión Jurídica y Legal JU Realizar función financiera Exposición a fraude Gestionar el Talento Organizacional Nómina Contratación por prestación de servicios CH Gestión regulatoria Contingencias y litigios Gestión Clientes Evaluación al proceso comercial PO JU Jurídico y Regulatorio IP Proveedores CH Capital Humano FI Financiero GO Gobernabilidad Errores y Omisiones SO Social AM Ambiental DE CR Crecimiento RE Reputacional Fraude y corrupción CA Conflicto Armado FN Fenómenos Naturales FE Deficiencias mercado eléctrico TI Falla de equipos Tecnologías de Información PR Predial PO Político 3
Mayores énfasis del Plan 2016 Negocios de Concesiones Viales Mantenimiento Recaudo y peaje Proyecto sistema de recaudo Administrar Mercado de Energía y Finanzas Empresariales Operar Sistema Interconectado Gestión de la operación Administración de cuentas del mercado Evaluación de riesgo de fraude IP TI SO Desarrollar y Administrar Productos y Recursos de Soporte Proceso Comercial y contratación con clientes de telecomunicaciones IP JU Jurídico y Regulatorio IP Proveedores CH Capital Humano FI Financiero GO Gobernabilidad Errores y Omisiones SO Social AM Ambiental DE CR Crecimiento RE Reputacional Fraude y corrupción CA Conflicto Armado FN Fenómenos Naturales FE Deficiencias mercado eléctrico TI Falla de equipos Tecnologías de Información PR Predial PO Político 4
Plan de Auditoría 2016 TRANSELCA Dedicación del tiempo operativo vs. Prioridad Proceso Dedicación Cantidad Auditorias y/o Consultorias Prioridad Promedio Actividades Administrativas Actividad Administrativa 0,44% 1 1 Aprovisionamiento 4,99% 2 2 1,73 Auditoria ( Incluye Vacaciones e 30,45% 8 8 Compliance 3,77% 1 1 Gestión de Proyectos 9,42% 3 3 2,65 Gestión Jurídica y Legal 5,88% 3 3 3,00 Gestionar el Talento 17,39% 6 4 2,69 2 Gestionar las Tecnologías 11,09% 2 2 2,68 Operar el sistema de 2,22% 1 1 2,30 Realizar función financiera 8,54% 5 5 2,80 Transporte de Energía 5,82% 2 2 2,31 Totales 100,00% 34 22 2,61 12 5
TRABAJOS POR GRUPO DE INTERÉS Auditorias y consultorías GRUPO DE INTERES CANTIDAD CLIENTES 3 COLABORADORES 3 ESTADO 6 SOCIOS 10 Total 22 Actividades del Area GRUPO DE INTERES CANTIDAD COLABORADORES 3 SOCIOS 10 Total 13 6
AUDITORIAS Y CONSULTORIAS Proceso Trabajo dedicación d Prioridad Aprovisionamiento Evaluar el cumplimiento del Ciclo de Abastec 3,33% 2,35 SOCIOS Aprovisionamiento Gestión de Inventarios 1,66% 1,10 SOCIOS Gestión de Proyectos Evaluación de Legalización de Servidumbres 2,22% 2,55 SOCIOS Gestión de Proyectos Evaluación Integral de Proyectos 3,33% 2,39 CLIENTES Gestión de Proyectos Gestión de Activos 3,88% 3,00 SOCIOS / CONSULTA Gestión Jurídica y Legal Codigo de Buen Gobierno 2,22% 3,00 ESTADO Gestión Jurídica y Legal Contraloria General del República 2,77% 3,00 ESTADO Gestión Jurídica y Legal E-Kogui 0,89% 3,00 ESTADO Gestionar el Talento Organ Evaluar la implementación de legislación de 3,33% 2,60 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Evaluar la totalidad de elementos de la comp 3,33% 2,15 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Revisión y evaluación del servicio de Salud a 3,33% 3,00 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Sistema de Gestión 3,33% 3,00 SOCIOS Gestionar las Tecnologías d Licenciamiento de SW 2,22% 3,00 SOCIOS Gestionar las Tecnologías d TIC Corporativas (3) 8,87% 2,35 SOCIOS Operar el sistema de trans Evaluar el comportamiento de la operación y 2,22% 2,30 CLIENTES Realizar función financiera Aplicación de la NIIF en los estados financie 3,33% 2,75 SOCIOS Realizar función financiera Auditroia Externa de Gestión y Resultados 1,11% 3,00 ESTADO Realizar función financiera Control Interno Contable 0,44% 3,00 ESTADO Realizar función financiera Evaluar la integridad y procesos de pago 3,33% 2,25 SOCIOS Realizar función financiera Gastos AOM - CREG 0,33% 3,00 ESTADO Transporte de Energía Planeación Integral de Mantenimiento 3,33% 2,37 CLIENTES Transporte de Energía Verificar que las medidas y acciones de mitig 2,49% 2,25 SOCIOS 7
ACTIVIDADES DEL AREA Proceso Actividad dedicación d Prioridad Actividad Administrativa Desempeño y Evaluaciones 0,44% 3 Auditoria Asuntos del Area 3,10% 3 Auditoria Comité de Auditoria 1,11% 3 Auditoria Comités Varios 1,66% 3 Auditoria Junta Directiva 0,53% 3 Auditoria Proyectos internos³ 6,65% 3 Auditoria Revisión y Supervisión de Auditorias 4,44% 3 Auditoria Seguimiento y Oportunidades de Mejora 4,44% 3 Auditoria Tiempo Legal 8,52% 3 Compliance Compliance y Divulgación Etica 3,77% 3 Gestionar el Talento Organ Capacitación 2,66% 3 Gestionar el Talento Organ Encuentro de Auditores y Congreso 1,42% 3 8