Daniel Rodríguez Collazo Presidente Ejecutivo INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DE PUERTO RICO AL 30 DE JUNIO DE 2014

Daniel Rodríguez Collazo Presidente Ejecutivo INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DE PUERTO RICO AL 30 DE JUNIO DE 2014

Total Activos, Depósitos y Capital Al 30 de Junio de 2010-2014 2 $ 8,335,226,058 $ 8,442,796,333 $ 8,083,876,064 $ 7,721,426,826 $ 7,415,879,078 $ 5,433,763,441 $ 5,030,338,432 $ 5,211,695,780 $ 5,586,342,745 $ 5,713,945,303 Activos Capital de los Socios Depositos $2,270,203,922 $2,392,099,565 $2,525,731,701 $2,621,331,205 $2,619,071,485 Activos 12% Depósitos 13% Capital 15% 2010 2011 2012 2013 2014

Total Balance de Préstamos Al 30 de Junio de 2010-2014 3 $ 4,365,141,979 $ 4,359,343,300 $ 4,324,397,506 $ 4,391,084,008 $ 4,498,553,419 Aumento en total de préstamos de 3% durante el periodo Aumento principal en segmento de préstamos de auto 59% y a entidades sin fines de lucro 21% Disminución: Hipotecas 2% Personales 8% Tarjetas Crédito 12% Comerciales 5% 2010 2011 2012 2013 2014

Distribución por Tipo de Préstamo Al 30 de Junio de 2014 4 Tipo de Préstamo Balance % Préstamos personales y de consumo $ 2,168,494,446 48.20% Personales a no socios según Ley Núm. 106 1,569,048 0.03% Personales con garantía de ASR según Ley Núm. 49,869,266 1.11% 196 Préstamos hipotecarios 1,350,610,850 30.02% Tarjetas de crédito 105,473,364 2.34% Préstamos de autos nuevos y usados 503,684,407 11.20% Préstamos a Entidades sin fines de lucro 19,977,091 0.44% Préstamos Comerciales 169,546,463 3.77% Préstamos Reestructurados 129,328,484 2.87% Total $ 4,498,553,419

Total de Préstamos por Vencimiento Al 30 de Junio de 2014 5 $ 1,699,257,794 $ 937,703,079 $ 984,882,528 $ 613,723,823 $ 103,749,091 $ 117,361,411 $ 41,875,693 Cantidad 3 Meses O Menos Mayor de 6 Meses a 1 Año Cantidad Mayor De 3 Años A 5 Años Cantidad Mayor De 15 Años

Originación de Préstamos, Préstamos con Atrasos y Reserva para Préstamos 6 368831795 368825621 400734419 437112153 423936717 $ 304,799,676 $ 309,260,875 $ 279,223,043 $ 249,192,689 $ 248,427,598 $138,094,803 $146,299,337 $137,229,465 $137,234,299 $136,496,821 2010 2011 2012 2013 2014 $29,585,650 $44,115,914 Activos Reposeídos $73,103,821 $85,409,403 $98,523,586 Originacion de Prestamos Prestamos con Atraso Reserva Prestamos Incobrables 233% Aumento de 14% en originación periódica de préstamos Disminución de 18% en balance de préstamos con atrasos, la cual se ubica en 5.52% en 2014 vs. 6.98% en 2010 Proporción mayor de morosidad se ubica en préstamos comerciales 2010 2011 2012 2013 2014

Morosidad por Segmento Al 30 de Junio de 2010-2014 7 $ 132,624,949 $ $ 105,102,849 101,263,595 43% de la morosidad total corresponde a $97,033,578 $ 90,706,801 préstamos con atrasos en exceso de 12 meses, $84,275,205 mayormente en $76,884,693 préstamos hipotecarios y comerciales. $ 124,782,079 $ 122,403,848 $53,031,992 $ 107,365,022 $ 83,464,100 $ 76,417,616 $ 72,803,504 Morosidad 2 a 6 Meses $57,038,849 Morosidad 6 a 12 Mese Morosidad Mas de 12 M 2010 2011 2012 2013 2014

Total Préstamos Cargados a Pérdida y Recobros Al 30 de Junio de 2010-2014 8 $ 38,708,057 $ 36,707,469 $ 34,004,846 $ 34,059,611 $ 32,805,010 Charge Offs Recobros $ 4,999,924 $ 4,724,218 $ 5,512,488 $ 5,524,494 $ 5,999,758 2010 2011 2012 2013 2014

Distribución de la Cartera Total por Tipo de Emisor Al 30 de Junio de 2014 9 Tipo de Inversion Cantidad Invertida Costo Amortizado Valor en Mercado Ganancia (Pérdida) No Realizada % Ganancia (Pérdida) No Realizada Treasuries $243,584,980 $227,735,099 $222,172,122 $(5,562,977) -2.44% US Agency $377,982,252 $344,435,503 $335,537,413 $(8,898,090) -2.58% PR General Obligation $631,362,283 $607,909,286 $466,020,509 $(141,888,777) -23.34% PR Agency $520,767,942 $499,124,325 $373,439,441 $(125,684,884) -25.18% CMO $7,394,948 $207,966 $211,312 $3,346 1.61% Other $33,676,198 $28,172,856 $24,373,579 $(3,799,277) -13.49% Total $1,814,768,603 $1,707,585,035 $1,421,754,376 $(285,830,659) -16.74%

Distribución Porcentual de la Cartera de Inversiones por Tipo de Emisor Al 30 de Junio de 2014 10

Inversiones en Valores de Puerto Rico vs. Cartera de Inversiones Total Al 30 de Junio de 2014 11 Cantidad Invertida Costo Amortizado Valor en Mercado Ganancia (Pérdida) No Realizada % Ganancia (Pérdida) No Realizada Puerto Rico $1,152,130,225 $1,107,033,611 $839,459,950 $(267,573,661) -24.17% Total $1,814,768,603 $1,707,585,035 $1,421,754,376 $(285,830,659) -16.74% % Valores en PR 63.49% 64.83% 59.04% 93.61% 144.40%

Distribución Cartera de Inversiones por Clasificación Contable Al 30 de Junio de 2014 12 $808,596,032 $593,903,351 $175,437,482 $991,091 Held to Maturity (M) Available for Sale (S) Non Compliance (V) Transfered S to M (R) Por Reglamento, las Cooperativas no pueden tener valores clasificados como Trading Normalmente, las cooperativas mantienen hasta el vencimiento los valores aunque los clasifiquen como AFS Inversiones fuera de reglamento son aquellas que exceden el límite de inversión o no son de las inversiones permitidas

Distribución de la Cartera de Inversiones por Fecha de Vencimiento Al 30 de Junio de 2014 13 63% de la cartera de inversiones tiene fecha de vencimiento en exceso de 5 años. 60% de los préstamos también tienen fecha de vencimiento en exceso de 5 años. 87% de los depósitos cuentan con un vencimiento promedio de menos de 5 años. Alza en tasas propone mayor presión al valor de los activos a mas largo plazo y pudiera comprimir el margen neto de interés $866,995,712 $198,063,067 $242,999,130 $195,212,152 $36,348,327 $37,070,636 $2,238,932 Cantidad 3 Meses O Menos Mayor de 6 Meses a 1 Año Cantidad Mayor De 3 Años A 5 Años Cantidad Mayor De 15 Años

Distribución por Vencimiento Autoridad de Energía Eléctrica (En Millones $USD) 14 * Solo $1.6 millones vencen en los próximos 5 años. ** Información al 31 de Marzo de 2014.

Distribución de Vencimiento de Depósitos y Certificados de Depósitos de los Socios y No-Socios Al 30 de Junio de 2014 15 $ 1,631,061,674 $ 1,103,019,222 $ 813,551,129 $ 719,697,788 $ 234,459,470 $ 456,565,340 $ 433,290,079 $ 323,818,814 Cantidad Demanda Mayor de 6 Meses a 1 Año Cantidad Mayor De 5 Años A 15 Años

Ingreso Neto de Intereses (NII) Al 30 de Junio de 2010-2014 16 $ 551,686,166 $ 554,263,890 $ 557,705,766 $ 557,655,834 $ 560,518,622 $ 149,075,386 $ 131,115,946 $ 116,124,734 $ 94,918,528 $ 82,718,820 Ingreso de Intereses Gasto de Intereses 2010 2011 2012 2013 2014 Margen neto promedio se ubica en un 4.67% (NIM) Ampliación en el margen neto a causa del sostenimiento de tasas bajas a corto plazo, mientras que se ha mantenido el flujo de efectivo de los cupones de activos de renta fija a largo plazo. Un aumento en tasas provocaría una contracción en el margen.

Economías Netas y Sobrantes Corrientes 17 $ 131,502,552 $ 121,727,020 $ 121,849,650 $ 101,530,506 $ 93,621,264 $ 107,747,438 $ 101,859,980 $ 83,185,144 $ 76,041,954 $ 94,259,692 Economias Netas Sobrantes 2010 2011 2012 2013 2014 Socios Servidos 849,508 873,528 899,611 924,733 934,854 Aumento en Socios Servidos 296,815 332,069 336,574 341,245 326,180 Socios No Socios 10% 2010 2011 2012 2013 2014

Iniciativas Contenidas en Plan Estratégico 18 I. Reformulación de los siguientes Reglamentos: a. Contabilidad (Reglamento 6466) b. Inversiones (Reglamento 7051) c. Préstamos Re-estructurados (Reglamento 7051) d. Sistema de Medición de Riesgo Financiero (CAMEL) (Reg. 7790) II. III. IV. Establecimiento de una nueva Unidad Especializada de Manejo y Prevención de Riesgo Financiero Desarrollo de Plan de Educación Continuada Desarrollo de Estrategias para la Protección del Seguro de Acciones y Depósitos