3/4/215 BOLSA MEXICANA DE VALORES INFORMACIÓN FINANCIERA TRIMESTRAL INDUSTRIALES, COMERCIALES Y DE SERVICIO ESTADOS FINANCIEROS Y ANEXOS DEL PRIMER TRIMESTRE DE 214 Y 215 DATOS DE LA EMPRESA RAZÓN SOCIAL GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. SECTOR SERVICIOS Y BIENES DE CONSUMO NO BÁSICO RAMO VENTAS MULTILÍNEA ACTIVIDAD ECONÓMICA CONTROLADORA DE EMPRESAS DEDICADAS PRINCIPALMENTE A LA COMERCIALIZACION DE ARTICULOS Y ACCESORIOS PARA USO PERSONAL Y PARA EL HOGAR. FECHA CONSTITUCIÓN 11/7/1989 INSCRIPCIÓN BMV VALORES INSCRITOS 2/4/199 ACCIONES ISSN: en trámite FOLIO: O-215-135179
CLAVE DE COTIZACIÓN: GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 REF AL 31 DE MARZO DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE 1 ACTIVOS TOTALES 28,42,344 28,462,566 11 ACTIVOS CIRCULANTES 1,387,438 1,714,128 111 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,195,916 1,444,386 112 INVERSIONES A CORTO PLAZO 1121 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 1122 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN 1123 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO 113 CLIENTES (NETO) 4,324,27 4,647,546 1131 CLIENTES 4,675,593 5,9,824 1132 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES -351,386-362,278 114 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 568,145 52,234 1141 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 568,145 52,234 1142 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES 115 INVENTARIOS 3,816,899 3,841,181 1151 ACTIVOS BIOLÓGICOS CIRCULANTES 116 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 482,271 26,781 1161 PAGOS ANTICIPADOS 482,271 26,781 1162 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 1163 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA 1165 DERECHOS Y LICENCIAS 1166 OTROS 12 ACTIVOS NO CIRCULANTES 17,654,96 17,748,438 121 CUENTAS POR COBRAR (NETO) 1,989,779 2,225,872 122 INVERSIONES 219,446 219,611 1221 INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 219,446 219,611 1222 INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO 1223 INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA 1224 OTRAS INVERSIONES 123 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) 13,166,869 12,978,74 1231 INMUEBLES 12,76,432 12,68,232 1232 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 52,726 525,33 1233 OTROS EQUIPOS 1,538,698 1,57,265 1234 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -1,927,914-1,899,91 1235 CONSTRUCCIONES EN PROCESO 958,927 777,787 124 PROPIEDADES DE INVERSIÓN 761,275 81,155 125 ACTIVOS BIOLÓGICOS NO CIRCULANTES 126 ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) 1,159,114 1,164,918 1261 CRÉDITO MERCANTIL 1262 MARCAS 1263 DERECHOS Y LICENCIAS 12631 CONCESIONES 1264 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 1,159,114 1,164,918 127 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 358,423 358,178 128 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 1281 PAGOS ANTICIPADOS 1281 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 1282 BENEFICIOS A EMPLEADOS 12821 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA 1284 CARGOS DIFERIDOS (NETO) 1285 OTROS 2 PASIVOS TOTALES 11,775,982 13,137,239 21 PASIVOS CIRCULANTES 6,343,241 7,55,542 211 CRÉDITOS BANCARIOS 1,75,118 1,28,534 212 CRÉDITOS BURSÁTILES 213 OTROS PASIVOS CON COSTO 214 PROVEEDORES 2,24,58 3,293,586 215 IMPUESTOS POR PAGAR 458,684 564,88 2151 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR 2152 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 458,684 564,88 216 OTROS PASIVOS CIRCULANTES 2,155,381 2,438,614
CLAVE DE COTIZACIÓN: GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 REF AL 31 DE MARZO DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE 2161 INTERESES POR PAGAR 2162 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 98,62 97,784 2163 INGRESOS DIFERIDOS 2165 BENEFICIOS A EMPLEADOS 94,222 9,524 2166 PROVISIONES 21661 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CIRCULANTES 2168 OTROS 1,962,557 2,25,36 22 PASIVOS NO CIRCULANTES 5,432,741 5,631,697 221 CRÉDITOS BANCARIOS 3,227,793 3,441,24 222 CRÉDITOS BURSÁTILES 223 OTROS PASIVOS CON COSTO 224 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 1,31,547 1,331,452 225 OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES 894,41 859,5 2251 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 2252 INGRESOS DIFERIDOS 2254 BENEFICIOS A EMPLEADOS 699,981 666,828 2255 PROVISIONES 22551 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA NO CIRCULANTES 2257 OTROS 194,42 192,177 3 CAPITAL CONTABLE 16,266,362 15,325,327 31 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 15,726,25 14,784,677 33 CAPITAL SOCIAL 1,957,589 1,891,664 34 ACCIONES RECOMPRADAS 35 PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 2,536,99 1,714,974 36 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 37 OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO 38 UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS) 11,389,843 11,334,748 381 RESERVA LEGAL 356,683 356,683 382 OTRAS RESERVAS 383 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,978,65 1,498,135 384 RESULTADO DEL EJERCICIO 55,95 479,93 385 OTROS 39 OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) -157,281-156,79 391 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 392 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES -88,629-88,629 393 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 394 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 395 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS -68,652-68,8 396 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS 397 CONJUNTOS 398 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 32 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 54,112 54,65
CLAVE DE COTIZACIÓN: GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA DATOS INFORMATIVOS TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 REF AL 31 DE MARZO DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA CONCEPTOS / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE 911 PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO 5,749 363,412 912 PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO 913 CAPITAL SOCIAL NOMINAL 1,957,589 1,891,664 914 CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN 915 FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD 591,787 585,888 916 NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) 281 277 917 NUMERO DE EMPLEADOS (*) 11,278 11,468 918 NUMERO DE OBREROS (*) 47 5 919 NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) 376,288,518 363,616,376 911 NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) 9111 EFECTIVO RESTRINGIDO (1) 9112 DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA (1) ESTE CONCEPTO SE DEBERÁ LLENAR CUANDO SE HAYAN OTORGADO GARANTÍAS QUE AFECTEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (*) DATOS EN UNIDADES
CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. REF ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 41 INGRESOS NETOS 5,86,467 5,86,467 4,669,946 4,669,946 411 SERVICIOS 412 VENTA DE BIENES 4,398,134 4,398,134 4,24,717 4,24,717 413 INTERESES 259,967 259,967 256,312 256,312 414 REGALIAS 415 DIVIDENDOS 416 ARRENDAMIENTO 131,297 131,297 12,415 12,415 4161 CONSTRUCCIÓN 417 OTROS 297,69 297,69 268,52 268,52 42 COSTO DE VENTAS 3,124,312 3,124,312 2,858,2 2,858,2 421 UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 1,962,155 1,962,155 1,811,944 1,811,944 43 GASTOS GENERALES 1,747,538 1,747,538 1,587,859 1,587,859 44 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 214,617 214,617 224,85 224,85 45 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO -78,935-78,935-98,947-98,947 46 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (*) 135,682 135,682 125,138 125,138 47 INGRESOS FINANCIEROS 193,369 193,369 17,745 17,745 471 INTERESES GANADOS 9,511 9,511 6,994 6,994 472 UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 183,858 183,858 1,751 1,751 473 UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO 474 UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 475 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 48 GASTOS FINANCIEROS 266,676 266,676 13,97 13,97 481 INTERESES DEVENGADOS A CARGO 91,5 91,5 94,216 94,216 482 PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 175,176 175,176 9,754 9,754 483 PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 485 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 486 OTROS GASTOS FINANCIEROS 49 INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO -73,37-73,37-86,225-86,225 41 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 19,759 19,759 15,181 15,181 411 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 82,134 82,134 54,94 54,94 412 IMPUESTOS A LA UTILIDAD 27,577 27,577 17,832 17,832 4121 IMPUESTO CAUSADO 49,449 49,449 31,975 31,975 4122 IMPUESTO DIFERIDO -21,872-21,872-14,143-14,143 413 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS 54,557 54,557 36,262 36,262 414 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO 415 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 54,557 54,557 36,262 36,262 416 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA -538-538 417 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 55,95 55,95 36,262 36,262 418 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN.14.14.11.11 419 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA.14.14.11.11
GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 REF ESTADOS DEL RESULTADO INTEGRAL (NETOS DE IMPUESTOS) POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 42 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 54,557 54,557 36,262 36,262 PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS 421 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 422 GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES 4221 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE A RESULTADOS 423 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 424 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 425 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS -572-572 -2,674-2,674 426 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS 427 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 428 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 429 TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES -572-572 -2,674-2,674 43 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL 53,985 53,985 33,588 33,588 432 431 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA -538-538 99 54,523 54,523 33,588 32,679
CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. REF ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 CUENTA / SUBCUENTA DATOS INFORMATIVOS (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 921 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 181,19 181,19 177,681 177,681
GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 ESTADOS DE RESULTADOS DATOS INFORMATIVOS (12 MESES) POR LOS PERIODOS DE DOCE MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO AÑO ANTERIOR REF CUENTA / SUBCUENTA ACUMULADO ACTUALTRIMESTRE ACUMULADO ANTERIOR TRIMESTRE 923 INGRESOS NETOS (**) 23,118,333 21,669,754 924 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 912,15 1,192,864 926 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) 494,634 982,67 925 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) 498,762 982,67 927 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 71,893 68,595 (*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES
GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO UTILIDADES O PÉRDIDAS ACUMULADAS RESERVAS UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS) OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN TOTAL DE CAPITAL NO CONTROLADORA CONTABLE CONTROLADORA SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 214 1,778,23 356,683 1,713,486-174,91 12,673,462 12,673,462 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 32,679 32,679 99 33,588 SALDO FINAL AL 31 DE MARZO DEL 214 1,778,23 356,683 1,746,165-174,91 12,76,141 99 12,77,5 SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 215 1,891,664 1,714,974 356,683 1,978,65-156,79 14,784,677 54,65 15,325,327 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL 65,925 65,925 65,925 RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 821,125 821,125 821,125 (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 55,95-572 54,523-538 53,985 SALDO FINAL AL 31 DE MARZO DEL 215 1,957,589 2,536,99 356,683 11,33,16-157,281 15,726,25 54,112 16,266,362
GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. REF ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) CUENTA/SUBCUENTA TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 AÑO ACTUAL IMPORTE AÑO ANTERIOR 51 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 82,134 54,94 52 +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO 521 + ESTIMACIÓN DEL PERIODO 522 +PROVISIÓN DEL PERIODO 523 + (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS 53 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 798 22,693 531 + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO 181,19 177,681 532 (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 75,863 95,83 533 +(-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO 534 (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 165 2,62 535 (-)DIVIDENDOS COBRADOS 536 (-)INTERESES A FAVOR -269,478-263,36 537 (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 538 (-) +OTRAS PARTIDAS 13,229 1,426 54 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 91,5 94,216 541 (+)INTERESES DEVENGADOS A CARGO 91,5 94,216 542 (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 543 (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS 544 + (-) OTRAS PARTIDAS 55 FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 174,432 171,3 56 FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN -1,391,627-1,88,542 561 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES 559,432 661,631 562 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS 24,282-16,826 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS 563-269,399-293,578 CIRCULANTES 564 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES -1,269,528-1,629,948 565 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS -436,414-457,821 566 + (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS 57 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -1,217,195-1,79,539 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 58 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -19,962 85,978 581 (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 582 +DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 583 (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO -448,415-219,661 584 +VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2,516 699 585 (-) INVERSIONES TEMPORALES 586 +DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES 587 (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES 5,84 17,17 588 +DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES 589 (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS 581 +DISPOSICIONES DE NEGOCIOS 5811 +DIVIDENDOS COBRADOS 5812 +INTERESES COBRADOS 269,478 263,36 5813 +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS 5814 + (-) OTRAS PARTIDAS 6,655 24,617 ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 59 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 1,78,687 45,77 591 + FINANCIAMIENTOS BANCARIOS 6, 1,45, 592 + FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 593 + OTROS FINANCIAMIENTOS 594 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS -318,87-97,56 595 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 596 (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS 597 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL 65,925 598 (-) DIVIDENDOS PAGADOS 599 + PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 821,125 591 + APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 5911 (-)INTERESES PAGADOS -89,493-91,67 5912 (-)RECOMPRA DE ACCIONES 5913 + (-) OTRAS PARTIDAS IMPORTE
GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. REF ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) CUENTA/SUBCUENTA TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 AÑO ACTUAL IMPORTE AÑO ANTERIOR 51 INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -248,47-1,172,791 511 CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 512 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 1,444,386 1,555,697 513 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 1,195,916 382,96 IMPORTE
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA DE C.V. ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS PAGINA 1 / 5 DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA COMENTARIOS Y ANÁLISIS SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA EMISORA. OPERACIÓN Y RESULTADOS AL CIERRE DEL PRIMER TRIMESTRE DE 215, LAS VENTAS NETAS CONSOLIDADAS DE GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ALCANZARON $5,86 MILLONES DE PESOS, MOSTRANDO UN CRECIMIENTO DEL 8.9% CONTRA EL AÑO ANTERIOR. ESTE RESULTADO ES PROVENIENTE DE LAS ESTRATEGIAS COMERCIALES IMPLEMENTADAS EN CADA UNA DE LOS SEGMENTOS DEL NEGOCIO. LOS INGRESOS DE LA DIVISIÓN COMERCIAL SE INCREMENTARON EN UN 9.3%, MOSTRANDO UN SÓLIDO DESEMPEÑO EN PRÁCTICAMENTE TODOS LOS FORMATOS DE NEGOCIO. LO ANTERIOR, A PESAR DE EL CIERRE DE LA TIENDA POLANCO (DESDE INICIOS DEL AÑO), EL EFECTO DE LA SEMANA SANTA, LA CUAL IMPACTÓ EL ÚLTIMO FIN DE SEMANA DE MARZO, ASÍ COMO EL DESFASE DE ALGUNA PROMOCIONES A ABRIL DE 215, AFECTANDO LA COMPARACIÓN AL CIERRE DEL PRIMER TRIMESTRE. EN LO QUE RESPECTA A LOS INGRESOS DE LA DIVISIÓN DE CRÉDITO SE INCREMENTARON CONTRA EL AÑO ANTERIOR EN UN 6.1%. ASIMISMO, EL PORTAFOLIO DE CLIENTES PRESENTÓ UN CRECIMIENTO DEL 8.8%, MIENTRAS QUE LAS CUENTAS ACTIVAS DE INCREMENTARON EN UN 5.9% EN COMPARACIÓN AL MISMO PERÍODO DEL AÑO ANTERIOR Y LA PARTICIPACIÓN DE NUESTRA TARJETA ALCANZÓ EL 42.1%. LOS INGRESOS DE LA DIVISIÓN INMOBILIARIA SE INCREMENTARON CONTRA EL AÑO ANTERIOR EN UN 9.% A PESAR DEL CIERRE DEL CENTRO COMERCIAL MOLIERE 222. LOS GASTOS TOTALES DE OPERACIÓN SE INCREMENTARON 1.1% CONTRA EL MISMO PERÍODO DEL AÑO ANTERIOR, ESTE CRECIMIENTO RESPONDE A INVERSIONES EXTRAORDINARIAS QUE SE DERIVAN DEL PLAN ESTRATÉGICO DE CRECIMIENTO. A PESAR DE LO ANTERIOR, LA UTILIDAD DE OPERACIÓN CONSOLIDADA QUE INCLUYE A LAS DIVISIONES COMERCIAL, DE CRÉDITO E INMOBILIARIA SE INCREMENTÓ 1.8% CONTRA EL MISMO PERÍODO DEL AÑO ANTERIOR. LA UTILIDAD ANTES DE GASTOS FINANCIEROS, IMPUESTOS, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN (UAFIDA), MOSTRÓ UN CRECIMIENTO DEL 5.8% CONTRA AÑO ANTERIOR Y REPRESENTÓ EL 6.6% DE VENTAS, MIENTRAS QUE LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO CRECE UN 5.5% CONTRA AÑO ANTERIOR. AL CIERRE DEL EJERCICIO, EL PASIVO BANCARIO TOTAL REPRESENTA UNA RAZÓN DE DEUDA A UAFIDA DE 2.37 VECES, (2.16 VECES AJUSTADO POR EFECTOS EXTRAORDINARIOS) LA CUAL SE ENCUENTRA POR HOLGADAMENTE DEBAJO DE LOS NIVELES PACTADOS CON LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ACREEDORAS PARA ESTA RAZÓN FINANCIERA, MANTENIENDO EL GRADO DE INVERSIÓN. EXPANSIÓN: GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. CONTINÚA CON SUS PLANES DE EXPANSIÓN CON MIRAS A LA GRAN REAPERTURA DE LA TIENDA POLANCO EN OCTUBRE DE 215. SR. JOSÉ MARÍA BLANCO DIRECTOR GENERAL EL ANALISTA INDEPENDIENTE RESPONSABLE DE DAR COBERTURA A LOS VALORES DE LA EMISORA ES PROGNOSIS ECONOMIA FINANZAS E INVERSIONES, S.C.
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA DE C.V. ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS PAGINA 2 / 5 DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LOS EFECTOS CONTABLES COMO RESULTADO DE LA ADOPCIÓN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (IFRS POR SUS SIGLAS EN INGLÉS). LA EMISORA HA SEGUIDO LAS MISMAS POLÍTICAS Y MÉTODOS CONTABLES DE CÁLCULO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS Y EN LOS ANUALES. APLICACIÓN DE LA NIIF 1: DE ACUERDO A LA NIIF 1 ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA, LA EMISORA APLICÓ LAS EXENCIONES OBLIGATORIAS Y CIERTAS EXENCIONES OPCIONALES, COMO A CONTINUACIÓN SE MENCIONA: 1) EXENCIONES OBLIGATORIAS: A) ESTIMACIONES LAS ESTIMACIONES EFECTUADAS POR LA ENTIDAD BAJO LA NIIF 1 A LA FECHA DE TRANSICIÓN, SON CONSISTENTES CON LAS ESTIMACIONES HECHAS A LA MISMA FECHA BAJO LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA. B) BAJA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A LA FECHA DEL BALANCE DE APERTURA, LA EMISORA APLICÓ LOS REQUERIMIENTOS DE BAJA EN LIBROS DE CONFORMIDAD CON LA NIC 39 (INSTRUMENTOS FINANCIEROS, RECONOCIMIENTO Y MEDICIÓN) DE FORMA PROSPECTIVA. EL BALANCE DE APERTURA DE LA EMISORA NO TUVO IMPACTOS POR LA APLICACIÓN DE ESTA EXENCIÓN. C) CONTABILIDAD DE COBERTURAS A LA FECHA DE TRANSICIÓN A LAS NIIF, SEGÚN REQUIERE LA NIC 39, LA ENTIDAD MIDIÓ TODOS SUS ACTIVOS DERIVADOS A VALOR RAZONABLE. D) PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS LA EMISORA APLICÓ LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIC 27 DE FORMA PROSPECTIVA A PARTIR DE LA FECHA DE TRANSICIÓN. E) CLASIFICACIÓN Y MEDICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS LA ENTRADA EN VIGOR DE ESTA EXENCIÓN SERÁ OBLIGATORIA PARA PERÍODOS QUE INICIEN EN O CON POSTERIORIDAD AL 1 DE ENERO DE 215, POR LO CUAL NO ES APLICABLE A LA EMISORA. F) DERIVADOS IMPLÍCITOS LA ENTRADA EN VIGOR DE ESTA EXENCIÓN SERÁ OBLIGATORIA PARA PERÍODOS QUE INICIEN EN O CON POSTERIORIDAD AL 1 DE ENERO DE 215, POR LO CUAL NO ES APLICABLE A LA EMISORA. 2) EXENCIONES OPCIONALES UTILIZADAS POR LA EMISORA: A) COMBINACIONES DE NEGOCIOS LA EMISORA OPTÓ POR NO APLICAR DE FORMA RETROACTIVA LA NIIF 3 A LAS COMBINACIONES DE NEGOCIOS ANTERIORES A LA FECHA DE TRANSICIÓN. B) VALOR RAZONABLE O REVALUACIÓN COMO COSTO ATRIBUIDO LA EMISORA OPTÓ, A LA FECHA DE TRANSICIÓN DE LAS NIIF, POR LA MEDICIÓN DE LA PROPIEDAD,
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA DE C.V. ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS PAGINA 3 / 5 DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PLANTA Y EQUIPO A VALOR RAZONABLE, UTILIZANDO DICHO VALOR COMO COSTO ATRIBUIDO A ESA FECHA. A CONTINUACIÓN SE MENCIONAN ALGUNOS OTROS TEMAS EN LA ADOPCIÓN DE NIIF QUE LA EMISORA REVELA AL PÚBLICO INVERSIONISTA 1) LA EMISORA NO TIENE ALGÚN ACTIVO, PASIVO O COMPONENTE DEL CAPITAL QUE DEBA SER RECONOCIDO DE ACUERDO CON LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS POR LAS NIIF Y QUE NO HAYA RECONOCIDO SEGÚN LAS NORMAS DE CONTABILIDAD ANTERIORMENTE UTILIZADAS POR LA EMISORA. 2) LOS ELEMENTOS QUE LA EMISORA HA IDENTIFICADO COMO ALGÚN ACTIVO, PASIVO, Y/O ALGÚN COMPONENTE DE CAPITAL QUE HA SIDO CONTABILIZADO Y/O RECLASIFICADO DE ACUERDO A LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS EN LAS NIIF, SON LOS SIGUIENTES: EN BASE A LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIC 19 BENEFICIOS A EMPLEADOS, LA EMISORA HA ELIMINADO LA RESERVA POR TERMINACIÓN LABORAL. EN BASE A LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIIF SE ELIMINA LA PTU DIFERIDA. 3) EFECTOS EN ESTADOS FINANCIEROS A) COMO RESULTADO DE LA ADOPCIÓN DE LAS NIIF, A CONTINUACIÓN SE EXPLICAN LOS EFECTOS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS. I) ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CLIENTES: EN BASE A LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIC 18 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS, LA EMISORA HA AJUSTADO EN ESTE RUBRO, EL COSTO DE FINANCIAMIENTO (COSTO DE INTERÉS) POR EFECTUAR VENTAS A PLAZOS SIN INTERESES, DONDE LA CONTRAPRESTACIÓN SE RECIBE FRACCIONADA EN VARIOS PAGOS. POSTERIORMENTE, EL COMPONENTE DE INTERÉS SE RECONOCE COMO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS A MEDIDA DE QUE SE VA GANANDO. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO: COMO RESULTADO DE LA EXENCIÓN OPCIONAL UTILIZADA POR LA EMISORA APLICABLE A ESTE RUBRO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS, EN LA CUAL SE UTILIZÓ EL VALOR RAZONABLE COMO COSTO ATRIBUIDO, LOS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF REFLEJAN EL AJUSTE TOTAL AL IMPORTE EN LIBROS PRESENTADO SEGÚN NORMATIVIDAD ANTERIOR. ASÍ MISMO, LA EMISORA ELABORA LOS ESTADOS FINANCIEROS TOMANDO COMO BASE A LA NIC 16, LA CUAL ESTABLECE SEPARAR LOS ACTIVOS EN SUS COMPONENTES, ASÍ COMO DETERMINAR VIDAS ÚTILES Y VALORES DE RESCATE ASIGNADOS A ÉSTOS. OBLIGACIONES LABORALES: EN BASE A LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIC 19 BENEFICIOS A EMPLEADOS, LA EMISORA HA ELIMINADO LA RESERVA POR TERMINACIÓN LABORAL. ASÍ MISMO, LA EMISORA RECONOCIÓ LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACTUARIALES ACUMULADAS CONTRA UTILIDADES RETENIDAS. CARGOS DIFERIDOS: EN BASE A LA NIC 38, ACTIVOS INTANGIBLES LA EMISORA RECONOCE LAS CESIONES DE DERECHOS, LOS CUALES OTORGAN A ÉSTA EL DERECHO DE USO Y EXPLOTACIÓN DE LOCALES COMERCIALES DONDE SE ESTABLECE, PARA AJUSTAR EL PERÍODO DE AMORTIZACIÓN A LO LARGO DE LA VIDA ESTIMADA DEL PROYECTO. IMPUESTOS DIFERIDOS: EN BASE A LOS REQUERIMIENTOS DE LA NIC 12 IMPUESTO A LAS GANANCIAS, SE EFECTUÓ LA COMPARACIÓN ENTRE VALORES CONTABLES, DETERMINADOS EN BASE A NIIF, CON LOS VALORES FISCALES PARA TODOS LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE LA ENTIDAD. ASÍ MISMO, SE ELIMINÓ LA PTU DIFERIDA. INVERSIONES EN ASOCIADAS: DE ACUERDO A LA NIC 28 INVERSIONES EN ASOCIADAS, LA
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA DE C.V. ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS PAGINA 4 / 5 DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA EMISORA AJUSTÓ LOS VALORES DE ESTAS INVERSIONES AL INCORPORAR LAS NIIF EN DICHAS ENTIDADES. UTILIDADES RETENIDAS: LOS AJUSTES ANTERIORMENTE DESCRITOS SE REFLEJAN NETOS DENTRO DEL CAPITAL CONTABLE DE LA EMISORA DENTRO DEL RUBRO DE LAS UTILIDADES RETENIDAS. II) ESTADO DE UTILIDAD INTEGRAL INGRESOS ORDINARIOS: EN BASE A LO ESTIPULADO POR LA NIC 18, LA EMISORA EFECTUA UN DESCUENTO POR FINANCIAMIENTO A LOS INGRESOS ORDINARIOS POR VENTAS A PLAZOS POR LAS QUE NO COBRE INTERESES, PARA POSTERIORMENTE, RECONOCER EL COMPONENTE DE INTERÉS COMO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS A MEDIDA DE QUE SE VA GANANDO. DEPRECIACIÓN: LA EMISORA RECONOCE LA DEPRECIACIÓN DE LA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN BASE A LA NIC 16, RESULTANTE, PRINCIPALMENTE, DEL NUEVO VALOR DE LOS ACTIVOS, SUS COMPONENTES Y VALORES RESIDUALES. BENEFICIOS A EMPLEADOS: DE ACUERDO A LA NIC 19, LA EMISORA RECONOCE LAS TERMINACIONES LABORALES COMO GASTO DEL PERÍODO. REVELACIÓN DE INFORMACIÓN SIGNIFICATIVA RELATIVA A LA NIC 34 LA EMISORA REVISÓ LOS REQUISITOS DE REVELACIÓN DE ACUERDO A LA NIC 34 INFORMACIÓN FINANCIERA INTERMEDIA, Y CONCLUYÓ QUE NO EXISTEN EFECTOS SIGNIFICATIVOS QUE DEBIERA REVELAR, EXCEPTO POR LOS SIGUIENTES: 1) TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS AL CIERRE DEL PRIMER TRIMESTRE DE 215: ASCIENDEN NETO A 126,398 MILES (GASTO). 2) ESTACIONALIDAD DE LAS OPERACIONES: EN FUNCIÓN AL GIRO DEL NEGOCIO, LA EMISORA GENERA APROXIMADAMENTE ENTRE EL 35% Y 4% DE SUS INGRESOS NETOS DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE DEL AÑO CALENDARIO. LO ANTERIOR DERIVADO DE LA TEMPORADA NAVIDEÑA Y EVENTOS ESPECÍFICOS, TALES COMO "LAS NOCHES PALACIO" Y "EL BUEN FIN" 3) INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS INTER SEGMENTOS INCLUIDAS EN LA MEDICIÓN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DE ÉSTOS. RESULTADO POR EFECTOS INTERCOMPAÑÍAS POR SEGMENTO AL CIERRE DEL 1ER TRIM 215/214 SEGMENTO COMERCIAL 215 214 INGRESOS 66,785 599,236 GASTOS 665,269 614,136 RESULTADO $ -4,485 $ -14,9 SEGMENTO INMOBILIARIO INGRESOS 33,754 36,436 GASTOS 29,269 21,536 RESULTADO $ 4,485 $ 14,9
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA DE C.V. ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS PAGINA 5 / 5 DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 1 / 3 NOTAS COMPLEMENTARIAS 1.- REVELACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INFORMA QUE ES EL CUARTO EJERCICIO EN EL QUE LA COMPAÑÍA ESTÁ REPORTANDO SUS ESTADOS FINANCIEROS EN BASE A LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (IFRS POR SUS SIGLAS EN INGLÉS). 2.- MONEDA EXTRANJERA SE INCLUYE EL ANEXO DE POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA, UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO AL 31 DE MARZO DE 215 QUE FUE DE $15.26 PESOS POR DÓLAR Y DE $16.39 PESOS POR EURO. 3.- INVENTARIOS Y COSTO DE VENTAS EL MÉTODO UTILIZADO PARA SU VALUACIÓN ES EL DE COSTO PROMEDIO. EL MONTO PRESENTADO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS NO EXCEDE AL VALOR DE REALIZACIÓN DE LOS MISMOS. 4.- PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO LOS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO SE RECONOCEN INICIALMENTE A SU VALOR DE ADQUISICIÓN. LA DEPRECIACIÓN SE DETERMINA, SOBRE EL VALOR DE LOS ACTIVOS, UTILIZANDO EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA Y CON BASE EN SU VIDA ÚTIL ESTIMADA. 5.- INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS LA INFORMACIÓN CONSOLIDADA INCLUYE LA DE GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V., Y LA DE COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS (EL PALACIO DE HIERRO, S.A. DE C.V., ESTACIONAMIENTOS COMERCIALES, S.A., IMPULSORA DISERTA, S.A. DE C.V., ALVAIN, S.A. DE C.V., INMOBILIARIA TOTOLAPA SANTA FE, S.A.DE C.V., PRESTADORA DE SERVICIOS, S.A. DE C.V., INMOBILIARIA PH SALAMANCA, S.A.DE C.V., INMOBILIARIA PH SANTA FE, S.A. DE C.V., CLIBE, S.A. DE C.V., ALTERTOUR, S.A. DE C.V. INMOBILIARIA PH SATELITE, S.A. DE C.V., INMOBILIARIA PH PUEBLA, S.A. DE C.V., PROMOTORA PH PUEBLA, S.A. DE C.V. INMOBILIARIA PH POLANCO, S.A. DE C.V., POLANCO INMOBILIARIA Y COMERCIAL, S.A. DE C.V., ALBAGO, S.A. DE C.V., COMERCIALIZADORA EL PALACIO DE HIERRO, S.A. DE C.V., GERES S.A. DE C.V., PALACIO IMPORTACIONES S.A. DE C.V., IMPORTACIONES PH, S.A. DE C.V., COMERCIALIZADORA 1888 S.A. DE C.V., DISTRIBUIDORA PH, S.A. DE C.V. Y MAGENGE, S.A. DE C.V.) Y LAS COMPAÑÍAS ASOCIADAS (AEROVICS, S.A. DE C.V., ADMINISTRADORA DE RIESGOS BAL S.A. DE C.V. Y OTRAS DE MONTOS NO SIGNIFICATIVOS) 6.- VENTAS NETAS SE INCLUYEN INGRESOS INMOBILIARIOS AL 31 DE MARZO POR $131,297 MILES Y $12,415 MILES PARA EL AÑO 215 Y 214, ASÍ COMO LOS INTERESES GANADOS DE LA OPERACIÓN DE CRÉDITO POR $259,967 MILES Y $256,312 MILES PARA EL AÑO 215 Y 214 RESPECTIVAMENTE. 7.- GASTOS DE OPERACIÓN SE INCLUYEN TODOS LOS GASTOS QUE LE SON RELATIVOS POR LA ACTIVIDAD COMERCIAL, INMOBILIARIA Y DE CRÉDITO. 8.- INFORMACIÓN POR SEGMENTOS LAS OPERACIONES POR SEGMENTO QUE REALIZA EL GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. SE
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN S.A.B. DE C.V. FINANCIERA PAGINA 2 / 3 DIVIDE PRINCIPALMENTE EN COMERCIAL E INMOBILIARIO, EN EL COMERCIAL SE RECONOCE LA OPERACIÓN DE NUESTRAS TIENDAS DEPARTAMENTALES, RESTAURANTES Y BOUTIQUES. EN EL INMOBILIARIO EL ARRENDAMIENTO DE LOCALES EN CENTROS COMERCIALES QUE PUEDEN SER OPERADOS POR NOSOTROS O POR TERCEROS. 215 COMERCIAL INMOBILIARIO TOTAL CONSOL VENTAS NETAS E INTERESES 4,955,17 131,297 5,86,467 UTILIDAD (PÉRD) ANTES DE OTROS IGRS-GTOS NETO 129,333 85,283 214,616 ACTIVOS IDENTIFICABLES 25,77,591 2,271,753 28,42,344 214 COMERCIAL INMOBILIARIO TOTAL CONSOL VENTAS NETAS E INTERESES 4,549,533 12,415 4,669,947 UTILIDAD (PÉRD) ANTES DE OTROS IGRS-GTOS NETO 157,391 66,694 224,85 ACTIVOS IDENTIFICABLES 23,16,189 2,157,818 25,264,7 LAS VENTAS NETAS Y LA UTILIDAD DE OPERACIÓN DEL SEGMENTO COMERCIAL INCLUYEN AL 31 DE MARZO DE 215, $259,967 MILES (256,312 MILES EN 214), POR CONCEPTO DE INTERESES DERIVADO DE LA TARJETA DE CRÉDITO "PALACIO". 9.- CRÉDITOS BANCARIOS AL 31 DE MARZO DE 215, LOS CRÉDITOS BANCARIOS A LARGO PLAZO SON LOS SIGUIENTES: -CRÉDITO SIMPLE CON BBVA BANCOMER CONTRATADO EN 27 POR $1,25,. EL CUAL ESTÁ INTEGRADO POR: $45, A TASA FIJA DE 9.915% Y $8, A TASA FIJA TIIE MAS 1.5 PUNTOS. ESTE CRÉDITO ES CON VENCIMIENTO AL 216, PAGADERO MEDIANTE AMORTIZACIONES SEMESTRALES A PARTIR DEL 21. -CRÉDITO SINDICADO A PLAZO HASTA POR LA CANTIDAD DE $4,6, CELEBRADO EN 211 CON BANCO NACIONAL DE MÉXICO, S.A., BANCO SANTANDER (MÉXICO)S.A., GRUPO FINANCIERO SANTANDER, BBVA BANCOMER, S.A., GRUPO FINANCIERO BBVA BANCOMER Y HSBC MÉXICO, S.A. ESTE CRÉDITO ES CON VENCIMIENTO AL 218 Y 219, PAGADERO MEDIANTE AMORTIZACIONES TRIMESTRALES A UNA TASA TIIE MAS 1.4 PUNTOS. AL 31 DE AGOSTO DE 214 LA COMPAÑÍA HA DISPUESTO FONDOS POR $4,4, ACUMULADO. EN 21 UNA DE LAS COMPAÑIAS SUBSIDIARIAS OBTUVO UNA LÍNEA DE CRÉDITO INDIRECTO CON SANTANDER CORRESPONDIENDO A LA COMPAÑÍA UNA PORCIÓN DEL 2% EQUIVALENTE A $8, DEVENGANDO INTERESES A TASA TIIE MAS 5 PUNTOS. EL CRÉDITO ES CON VENCIMIENTO A 114 MESES MEDIANTE AMORTIZACIONES A PARTIR DEL 211, TENIENDO COMO GARANTE A INMOBILIARIA PH SANTA FE, S.A. DE C.V. ESTE CRÉDITO ES CON VENCIMIENTO AL 221. EN NOVIEMBRE DE 212 SE OBTUVO UNA AMPLIACION A LA LINEA DE CREDITO INDIRECTO CON SANTANDER, POR $15, CORRESPONDIENDO A LA COMPAÑIA UNA PORCION DEL 2% EQUIVALENTE A $3, DEVENGANDO INTERESES A TASA TIIE MAS 5 PUNTOS. EL CREDITO ES CON VENCIMIENTO A 132 MESES CON 37 MESES DE GRACIA CON AMORTIZACIONES MENSUALES A PARTIR DEL 213 Y CON VENCIMIENTO AL 221. LOS SUSCRITOS MANIFESTAMOS BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE, EN EL ÁMBITO DE NUESTRAS RESPECTIVAS FUNCIONES, PREPARAMOS LA INFORMACIÓN RELATIVA A LA EMISORA CONTENIDA EN EL PRESENTE REPORTE TRIMESTRAL, LA CUAL, A NUESTRO LEAL SABER Y ENTENDER, REFLEJA RAZONABLEMENTE SU SITUACIÓN, ASIMISMO, MANIFESTAMOS QUE NO TENEMOS CONOCIMIENTO DE
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN S.A.B. DE C.V. FINANCIERA PAGINA 3 / 3 INFORMACIÓN RELEVANTE QUE HAYA SIDO OMITIDA O FALSEADA EN ESTE REPORTE TRIMESTRAL O QUE EL MISMO CONTENGA INFORMACIÓN QUE PUDIERA INDUCIR A ERROR A LOS INVERSIONISTAS.
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 1 AÑO 215 NOMBRE DE LA EMPRESA ACTIVIDAD PRINCIPAL NO. DE ACCIONES % DE TENEN CIA COSTO DE ADQUISICIÓN MONTO TOTAL VALOR ACTUAL EL PALACIO DE HIERRO, S.A. DE C.V. TIENDA DEPARTAMENTAL 2,22,92,65 1. ESTACIONAMIENTOS COMERCIALES, S.A. SERVICIOS DE PERSONAL 1,1, 1. ALVAIN, S.A. DE C.V. PROM. Y ORGANIZAR SOCIEDADES MERCANTILES 17,619,267 1. IMPULSORA DISERTA, S.A. DE C.V. PROM. Y ORGANIZAR SOCIEDADES MERCANTILES 5,562, 1. ALBAGO, S.A. DE C.V. ARRENDAR Y SUBARRENDAR BIENES 91,97,731 1. INMOBILIARIA TOTOLAPA SANTA FE, COMPRA VENTA Y RENTA DE B. S.A. DE C.V. MUEB E INMUE 74,91, 1. PRESTADORA DE SERVICIOS, S.A. DE C.V. SERVICIO DE LIMPIEZA 1, 1. INMOBILIARIA PH SANTA FE, S.A. DE COMPRA VENTA Y RENTA DE B. C.V. MUEB E INMUE 18,62 1. ALTERTOUR, S.A. DE C.V. AGENCIA DE VIAJES 2,5 1. CLIBE, S.A. DE C.V. CLINICAS DE BELLEZA 12,315, 1. INMOBILIARIA PH POLANCO, S.A. DE C.V. POLANCO INMOBILIARIA Y COMERCIAL, S.A. DE C.V. INMOBILIARIA PH SATELITE, S.A. DE C.V. INMOBILIARIA PH PUEBLA, S.A. DE C.V. PROMOTORA PH PUEBLA, S.A. DE C.V. INMOBILIARIA PH SALAMANCA, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA EL PALACIO DE HIERRO, S.A. DE C.V ARRENDAR Y CONSTRUIR BIENES INMUEBLES ARRENDAMIENTO VENTA Y RENTA DE B. MUEB E INMUE VENTA Y RENTA DE B. MUEB E INMUE VENTA Y RENTA DE B. MUEB E INMUE COMPRA, VENTA Y RENTA DE B. MUEB E INMUE ESTABLECIMIENTO Y EXPLOTACIÓN DE NEGOCIO 24,886 134,138 194,84 32,912 14,64 GERES, S.A. DE C.V. SERVICIOS DE PERSONAL 5 1. IMPORTACIONES PH, S.A. DE C.V. COMPRA VENTA IMPOR Y EXPOR DE MERCA 1, 1. PALACIO IMPORTACIONES, S.A. DE COMPRA VENTA IMPOR Y EXPOR C.V. DE MERCA 1, 1. COMERCIALIZADORA 1888, S.A. DE COMPRA VENTA IMPOR Y EXPOR C.V. DE MERCA 1, 1. DISTRIBUIDORA PH, S.A. DE C.V. COMPRA VENTA IMPOR Y EXPOR DE MERCA 1, 1. MAGENGE, S.A. DE C.V. ADMON, ADQUIRIR,TRANSF DOMINIO DE BIENES 1,6,756,133 7.64 AEROVICS, S.A. DE C.V. ORGANIZAR SOCIEDADES MERCANTILES 898,951,46 17.48 48,641 24,999 ADMINISTRADORA DE RIESGOS BAL, S.A. DE C.V. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 7,2 2. 1,14 1,575 OTRAS INVERSIONES 1. 12,872 TOTAL DE INVERSIONES EN ASOCIADAS 49,781 219,446 18,54 1, 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. OBSERVACIONES
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 1 AÑO 215 VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS BANCARIOS COMERCIO EXTERIOR CON GARANTÍA BANCA COMERCIAL BANAMEX NO 3/9/211 23/8/219 TIIE + 1.4 82, 935, 1,135, 68, 6, BANCOMER NO 14/3/27 31/3/217 9.92% 126, 126, BANCOMER NO 22/1/28 17/1/216 TIIE + 1.5 84, 84, BANCOMER NO 28/1/28 17/1/216 TIIE + 1.5 84, 84, BANCOMER NO 18/11/28 17/1/216 TIIE + 1.5 56, 56, BANCOMER NO 28/3/215 1/4/215 3.61 5, OTROS OTROS NO 53,118 13,788 13,788 13,788 26,429 TOTAL BANCARIOS 5, 1,25,118 1,298,788 1,148,788 693,788 86,429
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 1 AÑO 215 VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS LISTADAS EN BOLSA (MÉXICO Y/O EXTRANJERO) QUIROGRAFARIOS CON GARANTÍA QUIROGRAFARIOS BURSÁTILES COLOCACIONES PRIVADAS CON GARANTÍA TOTAL BURSÁTILES
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 1 AÑO 215 VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA CONCERTACIÓN FECHA DE VENCIMIENTO INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO PROVEEDORES PROVEEDORES NACIONALES NO 1,523,39 PROVEEDORES NO 5,749 TOTAL PROVEEDORES 1,523,39 5,749 OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES OTROS NO 2,155,381 894,41 TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES 2,155,381 894,41 TOTAL GENERAL 5, 4,883,88 2,193,189 1,148,788 693,788 86,429 5,749 OBSERVACIONES
CLAVE DE COTIZACIÓN: GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. POSICIÓN MONETARIA EN MONEDA EXTRANJERA TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (MILES DE PESOS) (MILES DE PESOS) DÓLARES OTRAS MONEDAS MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS TOTAL MILES DE PESOS ACTIVO MONETARIO 1,779 27,149 582 8,876 36,25 CIRCULANTE 1,779 27,149 582 8,876 36,25 NO CIRCULANTE PASIVO 2,48 311,451 12,44 189,298 5,749 CIRCULANTE 2,48 311,451 12,44 189,298 5,749 NO CIRCULANTE SALDO NETO -18,629-284,32-11,822-18,422-464,724 OBSERVACIONES
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA PAGINA 1 / 2 LIMITACIONES FINANCIERAS SEGÚN CONTRATO, ESCRITURAS DE LA EMISION Y/O TITULO
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA PAGINA 2 / 2 SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS POR PRODUCTO INGRESOS TOTALES (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 1 AÑO 215 PRINCIPALES PRODUCTOS O LINEA DE PRODUCTOS INGRESOS NACIONALES VOLUMEN VENTAS IMPORTE % DE PRINCIPALES PARTICIPACION EN EL MERCADO MARCAS CLIENTES ROPA Y CALZADO 2,41,524 4.14 ENSERES Y LINEA BLAN 317,699 6.25 MERCANCIA GENERAL 2,335,98 45.93 INGRESOS INMOBILIARI 131,297 2.58 INTERESES 259,967 5.11 INGRESOS POR EXPORTACIÓN INGRESOS DE SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO TOTAL 5,86,467 OBSERVACIONES
CLAVE DE COTIZACIÓN GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO CARACTERISTICAS DE LAS ACCIONES TRIMESTRE 1 AÑO 215 SERIES VALOR NOMINAL($) CUPÓN VIGENTE PORCIÓN FIJA NUMERO DE ACCIONES CAPITAL SOCIAL PORCIÓN VARIABLE MEXICANOS LIBRE SUSCRIPCIÓN FIJO VARIABLE 1 5.2236 16 376,288,518 376,288,518 TOTAL 376,288,518 376,288,518 TOTAL DE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL SOCIAL PAGADO A LA FECHA DE ENVIO DE LA INFORMACIÓN: 376,288,518 OBSERVACIONES
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE C.V. PAGINA 1 / 17 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA CUMPLIR CON LA OBLIGACIÓN DE MANTENER AL PÚBLICO INVERSIONISTA DEBIDAMENTE INFORMADO SOBRE LA FORMA QUE IMPACTAN A LAS EMPRESAS LAS OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. INFORMA SOBRE LAS CARACTERÍSTICAS DE OPERACIÓN, POLÍTICAS, TRANSACCIONES Y SALDOS QUE LA COMPAÑÍA TIENE SOBRE DICHOS INSTRUMENTOS. I. INFORMACIÓN CUALITATIVA A. POLÍTICAS SOBRE EL USO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. DE C.V. ( O LA EMISORA O LA COMPAÑÍA ) Y SUS SUBSIDIARIAS, DENTRO DEL MARCO DE SUS OPERACIONES HABITUALES, ESTÁN EXPUESTAS A RIESGOS DE MERCADO ASOCIADOS A VARIABLES DE TIPO FINANCIERO, PRINCIPALMENTE FLUCTUACIÓN DE LAS TASAS DE INTERÉS Y TIPOS DE CAMBIO EN MONEDAS EXTRANJERAS. CON EL OBJETIVO DE MITIGAR EL POSIBLE IMPACTO DE DICHAS FLUCTUACIONES EN LOS RESULTADOS FINANCIEROS, LA COMPAÑÍA UTILIZA INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ( IFD ). ES POLÍTICA DE LA COMPAÑÍA QUE LA CONTRATACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS NO PODRÁ TENER PROPÓSITOS ESPECULATIVOS, POR LO QUE LOS OBJETIVOS DE DICHA CONTRATACIÓN SERÁN EXCLUSIVAMENTE DE COBERTURA. POR LO TANTO, LA CONTRATACIÓN DE UN IFD DEBERÁ ESTAR ASOCIADA A UNA POSICIÓN PRIMARIA QUE REPRESENTE UN RIESGO PARA LOS RESULTADOS FINANCIEROS, POR LO QUE LOS MONTOS NOCIONALES DEBERÁN SER CONSISTENTES CON LAS POSICIONES PRIMARIAS QUE SE CUBRIRÁN. LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS AUTORIZADOS PARA SER CONTRATADOS POR LA COMPAÑÍA SON: A) FORWARDS DE DIVISAS B) SWAPS DE TASA DE INTERÉS C) OPCIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS (CALLS) D) COLLARES COSTO CERO EN CASO DE QUE LA COMPAÑÍA DECIDA UTILIZAR ALGÚN INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO NO CONTEMPLADO EN LA LISTA ANTERIOR, DEBERÁ CONTAR CON PREVIA AUTORIZACIÓN DEL COMITÉ FINANCIERO DE GRUPO BAL, EL CUAL DEFINE LAS POLÍTICAS DE COBERTURA Y FINANCIAMIENTO Y QUE REPORTA AL COMITÉ EJECUTIVO. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LOS OBJETIVOS PARA UTILIZAR DERIVADOS E IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS DE LOS INSTRUMENTOS UTILIZADOS. EL OBJETIVO PRINCIPAL DE CONTRATAR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ES EL DE MITIGAR LOS RIESGOS DE MERCADO ASOCIADOS A VARIABLES DE TIPO FINANCIERO, PRINCIPALMENTE FLUCTUACIÓN DE LAS TASAS DE INTERÉS Y TIPOS DE CAMBIO EN MONEDAS EXTRANJERAS Y SU CONSECUENTE IMPACTO EN LOS DE DICHAS FLUCTUACIONES EN LOS RESULTADOS FINANCIEROS. INSTRUMENTOS UTILIZADOS Y ESTRATEGIAS DE COBERTURA O NEGOCIACIÓN IMPLEMENTADAS LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CONTRATADOS POR LA COMPAÑÍA CON FINES DE COBERTURA CONSISTEN EN FORWARDS DE DIVISAS, SWAPS DE TASA DE INTERÉS, OPCIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS (CALLS) Y COLLARES COSTO CERO. AL 31 DE MARZO DEL 215, LA
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE C.V. PAGINA 2 / 17 COMPAÑÍA TIENE CONTRATADOS LOS SIGUIENTES INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA: TIPO DE DERIVADO: COLLAR COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: DÓLAR VALOR NOMINAL MONEDA: 1,86 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 28,385,46 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: COLLAR COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: EURO VALOR NOMINAL MONEDA: 1,95 VALOR PESOS T.C.: 16.3969 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 31,973,955 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 5 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 7,63,5 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 2 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 3,52,2 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 5 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 7,63,5 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 2 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 3,52,2 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE C.V. PAGINA 3 / 17 TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 5 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 7,63,5 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA TIPO DE DERIVADO: FORWARD COBERTURA/NEGOCIACIÓN: COBERTURA MONEDA EXTRANJERA: USD VALOR NOMINAL MONEDA: 5 VALOR PESOS T.C.: 15.261 VALOR EN PESOS AL CIERRE: 7,63,5 VENCIMIENTO POR AÑO: 215 COLATERAL EN GARANTÍA: SIN GARANTÍA LA COMPAÑÍA, A TRAVÉS DE LA SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA Y LA DIRECCIÓN DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN, DETERMINAN LOS MONTOS Y PARÁMETROS OBJETIVOS SOBRE POSICIONES PRIMARIAS PARA LAS QUE SE CONTRATARÁN LOS DIVERSOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA CON EL OBJETIVO DE MITIGAR LOS RIESGOS ASOCIADOS POR LA EXPOSICIÓN A UNA CIERTA VARIABLE FINANCIERA. ES RESPONSABILIDAD DE LA SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA EL ASEGURAR QUE PARA CADA CONTRATACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS SE CUMPLA CON LOS REQUERIMIENTOS DE DESIGNACIÓN Y DOCUMENTACIÓN APLICABLES, DE ACUERDO A LA NORMATIVIDAD CONTABLE EN VIGOR, ASÍ COMO QUE LA RELACIÓN DE COBERTURA SEA ALTAMENTE EFECTIVA MERCADOS DE NEGOCIACIÓN PERMITIDOS Y CONTRAPARTES ELEGIBLES LAS OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS PODRÁN SER CONTRATADAS A TRAVÉS DE MERCADOS ESTABLECIDOS EN MÉXICO (MEXDER) O EN CONTRATOS BILATERALES (OTC). EN EL CASO DE CONTRATOS BILATERALES (OTC), LAS CONTRAPARTES QUE SE SELECCIONEN PODRÁN SER TODO GRUPO FINANCIERO MEXICANO O EXTRANJERO, CON SOLVENCIA SUFICIENTE, LA CUAL DEBERÁ SER MEDIDA DE ACUERDO A SU CALIFICACIÓN DE RIESGO DE CONTRAPARTE QUE EMITAN LAS CALIFICADORAS PARA SUS OBLIGACIONES EN MONEDA LOCAL DE CORTO Y LARGO PLAZO, ASÍ COMO EN MONEDA EXTRANJERA DE CORTO Y LARGO PLAZO Y QUE HAYAN SIDO AUTORIZADAS PREVIAMENTE POR EL COMITÉ DE RIESGOS DE GRUPO BAL. POR LO TANTO, SE CONSIDERAN CONTRAPARTES ELEGIBLES TODO GRUPO FINANCIERO MEXICANO O EXTRANJERO CON SÓLIDA REPUTACIÓN EN EL MERCADO Y QUE HAYA SIDO PREVIAMENTE AUTORIZADO POR EL COMITÉ DE RIESGOS CORPORATIVO. POLÍTICAS PARA LA DESIGNACIÓN DE AGENTES DE CÁLCULO O VALUACIÓN DE CONFORMIDAD CON LOS CONTRATOS QUE AMPARAN LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS, LOS AGENTES DE CÁLCULO DESIGNADOS SON LAS CONTRAPARTES CORRESPONDIENTES. CONDICIONES O TÉRMINOS DE CONTRATOS (POLÍTICAS DE MÁRGENES, COLATERALES, LÍNEAS DE CRÉDITO, VAR).
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE C.V. PAGINA 4 / 17 POR LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA CONTRATADOS, NO EXISTEN GARANTÍAS CSA (CREDIT SOPORT ANEX), SÓLO CUENTAN CON UNA LÍNEA DE DERIVADOS AUTORIZADA POR EL ÁREA DE RIESGOS DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL INTERNO PARA ADMINISTRAR LA EXPOSICIÓN A LOS RIESGOS DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ. LA COMPAÑÍA EVALÚA A TRAVÉS DE LA GERENCIA DE CONTROL INTERNO LA EFICACIA OPERATIVA DE LAS ACTIVIDADES DE CONTROL CON RESPECTO A LAS OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. DICHA EVALUACIÓN SE EFECTÚA AL MENOS DE FORMA TRIMESTRAL (EN LA FECHA DE PREPARACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS) Y ANTES DEL CIERRE CONTABLE RESPECTIVO. EN DICHA REVISIÓN SE EVALÚAN POR LO MENOS LOS SIGUIENTES ASPECTOS: 1) ESTRATEGIA DE COBERTURA 2) CUMPLIMIENTO A LAS POLÍTICAS DE CONTRATACIÓN Y DESIGNACIÓN DE CONTRAPARTES 3) TÉCNICAS DE VALUACIÓN DE IFD 4) REGISTRO CONTABLE DE IFD LOS REPORTES DE EVALUACIÓN DE LA EFICACIA DE CONTROLES INTERNOS SE ENCUENTRAN EN TODO MOMENTO A DISPOSICIÓN DE LOS AUDITORES EXTERNOS COMO TERCERO INDEPENDIENTE. ASÍ MISMO, DERIVADO DE QUE LA FLUCTUACIÓN CAMBIARIA CONTRA EL DÓLAR ESTADOUNIDENSE Y EL EURO CONSTITUYE EL PRINCIPAL RIESGO DE COBERTURA AL QUE ESTÁ EXPUESTA LA COMPAÑÍA AL CONTRATAR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, LOS PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS ESTABLECIDOS PARA ADMINISTRAR LA EXPOSICIÓN A DICHO RIESGO CONSISTE EN EL DIARIO MONITOREO DE TIPOS DE CAMBIO A TRAVÉS DE LOS DIVERSOS SISTEMAS QUE OFRECE EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO. LA COMPAÑÍA VALÚA LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE FORMA MENSUAL A VALOR RAZONABLE DE MERCADO (MARK TO MARKET) LOS FORWARDS DE COBERTURA CONTRATADOS PARA DETERMINAR LA UTILIDAD O PÉRDIDA CAMBIARIA CORRESPONDIENTE. EXISTENCIA DE UN TERCERO INDEPENDIENTE QUE REVISE LOS PROCEDIMIENTOS ANTERIORES LA COMPAÑÍA, DICTAMINA ANUALMENTE SUS ESTADOS FINANCIEROS POR CONTADOR PÚBLICO INDEPENDIENTE; POR LO QUE LA INFORMACIÓN RELATIVA A INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS SE ENCUENTRA A DISPOSICIÓN PERMANENTE DE SUS AUDITORES EXTERNOS. INFORMACIÓN SOBRE LA AUTORIZACIÓN DEL USO DE DERIVADOS Y SI EXISTE UN COMITÉ QUE LLEVE A CABO DICHAS AUTORIZACIONES Y EL MANEJO DE LOS RIESGOS POR DERIVADOS. LA COMPAÑÍA CUENTA CON UN COMITÉ FINANCIERO, QUE DEFINE LAS POLÍTICAS DE COBERTURA Y FINANCIAMIENTO PARA CONTRATAR Y MONITOREAR EL DESEMPEÑO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. DICHO COMITÉ SESIONA MENSUALMENTE Y REPORTA AL COMITÉ EJECUTIVO. B.DESCRIPCIÓN DE LAS POLÍTICAS Y TÉCNICAS DE VALUACIÓN DESCRIPCIÓN DE LOS MÉTODOS Y TÉCNICAS DE VALUACIÓN CON LAS VARIABLES DE REFERENCIA RELEVANTES Y LOS SUPUESTOS APLICADOS, ASÍ COMO LA FRECUENCIA DE VALUACIÓN. LA COMPAÑÍA VALÚA SUS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS UTILIZANDO LA TÉCNICA DE VALUACIÓN DE VALOR RAZONABLE (MARK TO MARKET) DE ACUERDO CON LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIC 39) INSTRUMENTOS FINANCIEROS.
TRIMESTRE: 1 AÑO: 215 GRUPO PALACIO DE HIERRO, S.A.B. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE C.V. PAGINA 5 / 17 LAS VARIABLES DE REFERENCIA UTILIZADAS SON LOS TIPOS DE CAMBIO Y TASAS DE INTERÉS DE MERCADO PROPORCIONADOS POR LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS CON LAS QUE SE TIENEN CONTRATADOS LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA. ACLARACIÓN SOBRE SI LA VALUACIÓN ES HECHA POR UN TERCERO INDEPENDIENTE O ES VALUACIÓN INTERNA Y EN QUÉ CASOS SE EMPLEA UNA U OTRA VALUACIÓN. SI ES POR UN TERCERO, SI MENCIONA QUE ES ESTRUCTURADOR, VENDEDOR O CONTRAPARTE DEL IFD. DE CONFORMIDAD CON LOS CONTRATOS QUE AMPARAN LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS, LOS AGENTES DE CÁLCULO DESIGNADOS SERÁN LAS CONTRAPARTES CORRESPONDIENTES. PARA INSTRUMENTOS DE COBERTURA, EXPLICACIÓN DEL MÉTODO UTILIZADO PARA DETERMINAR LA EFECTIVIDAD DE LA MISMA, MENCIONANDO EL NIVEL DE COBERTURA ACTUAL DE LA POSICIÓN GLOBAL CON QUE SE CUENTA. PARA INSTRUMENTOS DE COBERTURA, EL MÉTODO UTILIZADO PARA DETERMINAR LA EFECTIVIDAD EN LA COBERTURA DE IFD ES EL "DOLLAR OFFSET METHOD". LA COMPAÑÍA MIDE TRIMESTRALMENTE LA EFECTIVIDAD DE LA RELACIÓN DE COBERTURA VIGENTE. AL CIERRE DEL PRIMER TRIMESTRE DEL 215 LA EFECTIVIDAD DE LA COBERTURA ES ALTAMENTE EFECTIVA. ASÍ MISMO, EL NIVEL DE COBERTURA SE DEFINE A TRAVÉS DEL COMITÉ FINANCIERO EL CUAL EVALÚA LAS DIVERSAS VARIABLE MACROECONÓMICAS QUE PUDIERAN AFECTAR LA EXPOSICIÓN AL RIESGO. C.INFORMACIÓN DE RIESGOS POR EL USO DE DERIVADOS DISCUSIÓN SOBRE LAS FUENTES INTERNAS Y EXTERNAS DE LIQUIDEZ QUE PUDIERAN SER UTILIZADAS PARA ATENDER LOS REQUERIMIENTOS RELACIONADOS CON IFD. LA COMPAÑÍA UTILIZARÁ EL FLUJO PROPIO DE SU OPERACIÓN PARA HACER FRENTE A LAS OBLIGACIONES CONTRATADAS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. ASIMISMO, LA EMPRESA PODRÍA UTILIZAR, EN SU CASO, LÍNEAS DE CRÉDITO CON INSTITUCIONES FINANCIERAS PARA ATENDER DICHOS REQUERIMIENTOS. EXPLICACIÓN DE LOS CAMBIOS EN LA EXPOSICIÓN A LOS PRINCIPALES RIESGOS IDENTIFICADOS, SU ADMINISTRACIÓN, Y CONTINGENCIAS QUE PUEDAN AFECTAR LA EN FUTUROS REPORTES. EL PRINCIPAL RIESGO QUE LA EMPRESA TIENE IDENTIFICADO CONSISTE EN LA FLUCTUACIÓN DEL TIPO DE CAMBIO A DIVISAS, EN ESPECÍFICO AL DÓLAR ESTADOUNIDENSE Y AL EURO. A LA FECHA DE ESTE REPORTE, LA EMISORA NO TIENE INFORMACIÓN DE CAMBIOS EN LA EXPOSICIÓN DE RIESGOS POR CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE LOS IFD, COMO RESULTADO DEL PORCENTAJE DE COBERTURA DE LAS OBLIGACIONES EN MONEDAS EXTRANJERAS. REVELACIÓN DE EVENTUALIDADES, TALES COMO CAMBIOS EN EL VALOR DEL ACTIVO SUBYACENTE, QUE OCASIONEN QUE DIFIERA CON EL QUE SE CONTRATÓ ORIGINALMENTE, QUE LO MODIFIQUE, O QUE HAYA CAMBIADO EL NIVEL DE COBERTURA, PARA LO CUAL REQUIERE QUE LA EMISORA ASUMA NUEVAS OBLIGACIONES O VEA AFECTADA SU LIQUIDEZ. A LA FECHA DE ESTE REPORTE, LA EMISORA NO SE UBICA EN ESTE SUPUESTO. LA CONTRATACIÓN DE COBERTURAS A TRAVÉS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS TIENE COMO OBJETIVO EL MINIMIZAR EL RIESGO A LA FLUCTUACIÓN CAMBIARIA POR OPERACIONES CELEBRADAS EN MONEDA EXTRANJERA. ASIMISMO, LA CONTRATACIÓN DE DICHAS COBERTURAS SE