Sistema de Liquidación Directa Siltra Qué es Sistema de Liquidación Directa? Este proyecto que inicia la Tesorería de la Seguridad Social permitirá mejorar la comunicación entre las empresas y la Seguridad Social. Los objetivos que pretende son: o Minimizar los errores en las liquidaciones. o La Tesorería será la que facture a las empresas. o Tener un Sistema de Datos Único: Por medio de los diferentes organismos que intervienen en la cotización: SEPE, mutuas a través del Delt@, afiliación y el INSS, dispondrá de una base de datos única que le permitirá validar los datos de cotización. Características del nuevo procedimiento En el sistema RED la cotización se efectúa mediante una autoliquidación que la empresa realiza a través del fichero FAN. La Seguridad Social valida la liquidación comparándolos con unos datos básicos que se han facilitado mediante los ficheros AFI. En el Sistema de Liquidación Directa la Seguridad Social realizará los cálculos tras recibir de la empresa unos datos que no conoce (bases de cotización, horas extras, horas tiempo parcial o prestaciones de IT). Cómo se hace? El usuario es el que debe iniciar la liquidación solicitando un borrador o mandando un fichero de bases. Fichero Trabajadores y Tramos Es previo al inicio de la liquidación y no la inicia. Se puede pedir todos los meses. Tiene bases (si las puede calcular el FGA) y las compara con lo que tenga calculado el programa pero no cambia el estado ya que podría confundir indicando que la liquidación está iniciada. Solicitar borrador Se usa cuando no existan variaciones con respecto al mes anterior o para trabajadores en formación que no tengan horas extras ni formación continua. Al solicitarlo se inicia la liquidación. Dpto. Técnico Pág. 1
Sistema de Liquidación Directa Fichero de bases Inicia la liquidación. Hay que enviarlo cuando solo uno de los trabajadores que conforman la Cuenta de Cotización tiene diferencias con respecto a las bases aceptadas por la TGSS en el mes anterior o exista un trabajador nuevo. También hay que enviarlo en Enero ya que los nuevos topes han podido variar las bases. Al enviar todos los trabajadores los que no hayan variado no se envían y se aceptan las bases anteriores. Se puede enviar tantas veces como se quiera. Una vez confirmada la liquidación se podrá enviar de nuevo indicando que es una rectificación, antes de finalizar el plazo de presentación. Una vez finalizado dicho plazo, las rectificaciones hay que hacerlas mediante una liquidación complementaria (L90 o L91). Confirmar liquidación Una vez iniciada la liquidación por solicitar el borrador o por envío del fichero de bases deberá confirmarse pero si no se hace, la TGSS lo hace de oficio el día 24, el 28 y tras él todos los días hasta el penúltimo día del mes, el último día se reserva para cálculos de la Seguridad Social. Solicitar cálculos Se puede solicitar siempre que se haya iniciado la liquidación. Contiene las cuotas y datos de afiliación. No varía el estado pero sí informa de que está pendiente la respuesta en el campo Siguiente paso. Dpto. Técnico Pág. 2
Sistema Siltra en Golden.NET Golden.NET y Siltra Al calcular las nóminas se crean y muestran los tramos en cada una de ellas para su revisión. Cada tramo tiene información ampliada del tramo, datos de afiliación y cálculo. Datos Tramo Afiliación Cálculos Al recibir los diferentes ficheros de intercambio de datos, la parte inferior de estas ventanas se cumplimentará con la información que la Seguridad Social dispone de ese dato pudiendo realizar la comprobación mucho más cómodamente. Dpto. Técnico Pág. 3
Liquidaciones La liquidación se podrá crear desde Seguridad Social Siltra - Liquidaciones una vez que todas las nóminas estén pasadas al histórico. En la lista aparecerá un registro por cada mes, cuenta de cotización y tipo de liquidación. En el sistema Creta los tipos permitidos son: L00 (Normal) L13 (Vacaciones) L03 (Atrasos) L90 (Por incremento de bases) y L91 (Por nuevos tramos y/o trabajadores). El campo Siguiente Paso ayuda a conocer el estado actual de la liquidación y sugiere el siguiente paso para la aceptación y término de ésta: Iniciar liquidación: indica que no se ha realizado ningún paso con esta liquidación. Dpto. Técnico Pág. 4
Esperando respuesta bases. Se ha realizado el envío de la liquidación a través del envío del fichero de bases o solicitando el borrador. Estamos pendientes de su respuesta. Corregir errores - Enviar bases: Indica que se ha recibido la respuesta de la Seguridad Social pero existen diferencias en todos o en algunos de los trabajadores (esto se puede ver en el campo TGSS). Tras modificar datos en los trabajadores, añadir o corregir incidencias se deberán volver a calcular las nóminas y cerrarlas. Las modificaciones efectuadas se recogerán en las liquidaciones al ejecutar el proceso Recalcular bases. Si siguen existiendo diferencias con respecto a lo que ha enviado la Seguridad Social, lo indicará. Confirmar liquidación: Los datos guardados en la Seguridad Social son coincidentes con los nuestros (o al menos las diferencias existentes no ocasionan que la liquidación no se pueda tramitar) y podemos proceder a confirmar la liquidación. Dpto. Técnico Pág. 5
Cuando no pone nada ya está correctamente presentada. Hasta el penúltimo día del mes siguiente a la liquidación se pueden rectificar bases. El botón Procesos permite realizar todos los pasos necesarios para la tramitación de la liquidación. Iniciar liquidación. El programa valora si debe enviar la solicitud del borrador o enviar el fichero de bases con el fin de que se inicie la liquidación. Este proceso ya no aparece activo una vez que se ha enviado. Solo está disponible antes de iniciar la liquidación. Solicitar trabajadores y tramos. La solicitud de este fichero no inicia la liquidación, simplemente pide a la Seguridad Social los datos de los que disponen. No es obligatorio, sirve para cotejar los datos previos a iniciar la liquidación. Solicitar borrador. El borrador nos va a traer todos los datos que tiene la Seguridad Social. Confirmar liquidación. Disponible cuando se ha recibido respuesta de la Seguridad Social indicando que todos los datos son correctos o al menos no paran la liquidación. Bases. Una vez que se ha iniciado la liquidación y hemos recibido respuesta con indicaciones de que ciertos trabajadores no estaban conciliados, al arreglarlos modificando los datos necesarios, recalculando nóminas, cerrándolas y volviendo a recalcular la liquidación se podrá volver a enviar el fichero de bases. Solicitar cálculos. No interviene en el proceso de la liquidación pero permite ver el detalle de las cuotas por cada tramo. Recibir ficheros respuesta. Este es el proceso mediante el cual recogerá los ficheros de la bandeja de entrada del wincreta y los procesará para resolverlos en Golden Plus Plus. Solo se recibirán aquellos ficheros que han sido tramitados por el programa y, por tanto, se está esperando una respuesta. Recalcular bases. Permite volver a recalcular la liquidación con los datos que se hayan modificado o añadido en el programa sin eliminar las respuestas o datos que la Seguridad Social nos ha informado. Dpto. Técnico Pág. 6
Rectificar bases. Hasta el penúltimo día del mes siguiente al de la liquidación se permitirá volver a enviar bases modificadas aunque la liquidación ya esté confirmada. Una vez finalizado el mes, para realizar cualquier rectificación será necesario el cálculo y envío de Liquidaciones complementarias. Una vez que la liquidación tiene asignado un número de liquidación no se puede eliminar ya que en el envío de ficheros posterior a su asignación es obligatorio que lleve referencia a ese número. Si a pesar de ello desea eliminar la liquidación deberá eliminar todos los ficheros de respuesta y de envío. Calendario: Cierre de la modalidad de pago de Cargo en Cuenta de la liquidación, previa confirmación del borrador por parte del usuario. Cierre de liquidaciones con cálculos Cierre de liquidaciones con cálculos generados entre el día 1 y el 23 Cierres Automáticos: Nuevos envíos o solicitudes de Borrador realizados desde el día 28 y hasta el penúltimo día del mes. Dpto. Técnico Pág. 7
GLOSARIO Siltra: También llamado Sistema de Liquidación Directa. (SLD) FGA: Fichero general de afiliación. Es el fichero donde se halla toda la información que recoge la seguridad social de diferentes fuentes, entre otros: afiliación, SEPE, INSS. Delt@: Declaración electrónica de accidentes de trabajo. DCL: Documento de Cálculo de Liquidación. (Equivalente al TC 1 previo). Este fichero lo mandará la Seguridad Social para informar a los usuarios de los recibos de liquidación de cotizaciones asociados a las liquidaciones tras su confirmación. RLC: Recibo de Liquidación de Trabajadores. (Equivalente al TC1). Es muy parecido al fichero DCL pero se considera definitivo tras la confirmación del usuario cuando no ha habido cambios en el FGA que alteren los cálculos anteriormente realizados. RNT: Relación nominal de trabajadores. (Equivalente el TC2). Tras la confirmación de la liquidación será el fichero que nos mande la Seguridad Social con el detalle de todos los trabajadores. TGSS: Tesorería General de la Seguridad Social. Tramo: Es cada una de las partes en las que se divide un periodo de cotización cuando las condiciones son coincidentes. Cada tramo estará delimitado por fecha de inicio y fin y tendrá la base que corresponda a dicho periodo. Discrepancia: Es la diferencia entre la información que posee la Seguridad social y los datos que tiene la empresa con respecto a un tramo de cotización. Mientras no se solucione no se podrá conciliar a ese trabajador. Discordancia: Es la diferencia entre la información que posee la Seguridad Social y los datos que tiene la empresa. No es necesario solucionarla para seguir con el proceso. Dpto. Técnico Pág. 8
Borrador: El borrador es el fichero que solicita la empresa cuando no existan variaciones en las bases de los trabajadores. Al igual que el fichero de bases iniciará el proceso de flujo de información entre la Tesorería de la Seguridad Social. Cálculos: para solicitar a la TGSS información sobre los cálculos de una liquidación. También podrá solicitar cálculos detallados por trabajador y tramo. Bases: Este tipo de fichero podrá ser usado por el usuario para realizar dos acciones: Comunicar bases de liquidaciones no consolidadas, o Rectificar liquidaciones consolidadas, comunicando nuevas bases. A través de este fichero, el usuario informará a la TGSS de las bases de cotización de cada uno de los tramos de la liquidación en tratamiento. Igualmente, permitirá al usuario indicar a la TGSS la aceptación de las bases del mes anterior para la confección de la liquidación L00 correspondiente al mes actual, cuando se esté creando la liquidación. Dpto. Técnico Pág. 9