Presupuesto Ciudadano Toluca 2014

Presupuesto Ciudadano Toluca 2014 1

Presupuesto Ciudadano Toluca 2014 Acceso Inicial 2

1. La Ley de Ingresos está disponible en la página del Congreso local? Base Jurídica De acuerdo con el marco normativo del Estado de México, la Ley de Ingresos se encuentra disponible en el sistema LEGISTEL, que concentra la base jurídica vigente para los Municipios del Estado. http://www.edomex.gob.mx/legistelfon/doc/pdf/ley/vig/leyvig009.pdf Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el Ejercicio Fiscal del Año 2014 Código Financiero del Estado de México y Municipios http://www.edomex.gob.mx/legistelfon/doc/pdf/cod/vig/codvig007.pdf 3

2. El presupuesto está disponible en la página de internet del Congreso local? Base Jurídica En el Estado de México, el Presupuesto se encuentra disponible para todo el público en la plataforma de Información Pública de Oficio Mexiquense (IPOMEX). Se puede encontrar en el siguiente vínculo: http://www.toluca.gob.mx/ipomex (Sección presupuesto asignado) Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México 4

3. El presupuesto está disponible en la página de internet del periódico o gaceta oficial? Presupuesto de Egresos está publicado en la página del Ayuntamiento a traves del sistema IPOMEX disponible en: http://www.toluca.gob.mx/ipomex (Acuerdos y actas celebradas por el Órgano Colegiado de fecha 13 feb 2014) Base Jurídica Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México 5

4. El portal del gobierno municipal publica Presupuesto de Egresos? Base Jurídica El presupuesto de egresos autorizado para el ejercicio fiscal 2014, se encuentra en el siguiente vínculo: http://www.ipomex.org.mx/ipo/portal/toluca/ presupuesto/2014.web En la plataforma del IPOMEX hemos publicado el presupuesto de 2014 del Ayuntamiento, Organismo de Agua y Saneamiento de Toluca y Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Toluca el cual se encuentra en el siguiente link: Presupuesto de Egresos en ipomex Artículo 115 Fracción II y IV de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 122, 123, 125 párrafo cuarto y 128 Fracción IX de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 27, 29 y 31 Fracción XIX de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México Código Financiero del Estado de México y Municipios - Título Séptimo - Título Octavo - Título Noveno - Título Décimo Primero Asimismo se anexa archivo para descarga, en el siguiente vínculo: Presupuesto de egresos 2014, por programa, dependencia ejecutora, fuente de financiamiento 6

5. El portal del gobierno municipal publica Ley de Ingresos? Base Jurídica Es el ordenamiento jurídico que contiene los conceptos bajo los cuales se podrán captar los recursos financieros que permitan cubrir los gastos durante un ejercicio fiscal. http://www.toluca.gob.mx/ipomex (Acuerdos y actas celebradas por el Órgano Colegiado del 13 feb 2014) De acuerdo con el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, el Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG) estará estructurado de tal manera que permita la captación de la esencia económica en la delimitación y operación del ente público, apegándose a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC). Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el Ejercicio Fiscal del Año 2014 Código Financiero del Estado de México y Municipios - Título Primero - Título Segundo - Título Cuarto - Título Quinto - Título Sexto - Título Décimo Con el propósito de contar con herramientas de control que permitan identificar los registros por ingresos y egresos de una entidad con el ejercicio presupuestal, la Contaduría General Gubernamental, de común acuerdo con el Órgano Técnico de Fiscalización del Poder Legislativo y los Municipios, optaron por incluir en el catálogo de cuentas, dentro del grupo de Cuentas de Orden, las cuentas presupuestales de ingresos y egresos. De esta forma el presupuesto de ingresos se encuentra conforme al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. http://www.toluca.gob.mx/normas-de-operaci%c3%b3n-delconsejo-nacional-de-armonizaci%c3%b3n-contable-para-elejercicio-fiscal 7

6. El portal del gobierno municipal cuenta con enlace de transparencia en las finanzas públicas? Base Jurídica Se encuentra en el siguiente vínculo: http://www.toluca.gob.mx/transparencia-fiscal Ley de Protección de Datos Personales del Estado de México Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios Reglamento de la ley de transparencia y acceso a la información pública del Estado de México 8

7. El portal del gobierno municipal contiene presupuesto en formato ciudadano? El Presupuesto Ciudadano es una herramienta diseñada para que la ciudadanía conozca, de manera clara y transparente, cómo se usan los recursos y cual es su destino. Es un plan para cumplir metas previstas, expresado en valores y términos financieros que debe cumplirse en determinado tiempo y bajo ciertas condiciones. El Presupuesto Ciudadano se encuentra dentro de la página web del Municipio, en el siguiente vínculo: http://www.toluca.gob.mx/sitios/presupuestociudadano/presupuesto.php 9

Presupuesto Ciudadano Toluca 2014 Aspectos Generales 10

8. La Ley de Ingresos contiene los datos de publicación oficial? Base Jurídica La Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, es un documento de orden general que regula a la totalidad de los municipios. Esta Ley contempla lo siguiente: Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México 2014 Artículo 1.- La hacienda pública de los municipios del Estado de México, percibirá durante el ejercicio fiscal del año 2014, los ingresos provenientes de los conceptos que a continuación se enumeran: 1. Impuestos. 2. Contribución o Aportación de Mejoras para Obras Públicas. 3. Derechos. 4. Productos. 5. Aprovechamientos. 6. Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos Descentralizados, Fideicomisos Y Empresas de Participación Estatal. 7. Ingresos No Comprendidos en los Numerales Anteriores Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago. 8. Participaciones, Aportaciones, Convenios y Subsidios. 9. Ingresos Financieros. 10. Ingresos Derivados de Financiamientos, para 2014 no se tiene proyectado Endeudamiento. CONCEPTO IMPORTE Impuestos $ 524,821,524.00 Contribuciones a mejoras $ 5,000,000.00 Derechos $ 172,473,310.00 Productos de tipo corriente $ 21,776,253.00 Aprovechamientos $ 16,758,801.00 INGRESOS PROPIOS $ 740,829,888.00 Participaciones $ 1,076,742,132.39 Aportaciones $ 824,693,663.79 Convenios $ 2,793,617.00 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $ 1,904,229,413.18 Intereses ganados de valores, $ 27,887,588.00 créditos, bonos y otros Otros ingresos y beneficios varios $ 536,278,300.00 OTROS INGRESOS Y FINANCIAMIENTO $ 564,165,888.00 Presupuesto de Ingreso 2014 $ 3,209,225,189.18 Asimismo el Presupuesto para el ejercicio fiscal 2014 se encuentra en el siguiente vínculo: http://www.toluca.gob.mx/sitios/presupuestociudadano/ datos/aspectos/presupuesto%20para%20el%20ejercicio%20 FISCAL%202014.pdf 11

9. El Presupuesto de Egresos contiene los datos de publicación oficial? El presupuesto de egresos se encuentra publicado en el portal de transparencia de la página web del Ayuntamiento. Normas de Operación del Consejo Nacional de Armonización Contable para el ejercicio fiscal 2014 Base Jurídica Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública Artículo 12. Los Sujetos Obligados deberán tener disponible en medio magnético impreso o electrónico, de manera permanente y actualizada, de forma sencilla, precisa y entendible para los particulares http://www.toluca.gob.mx/normas-de-operaci%c3%b3n-delconsejo-nacional-de-armonizaci%c3%b3n-contable-para-elejercicio-fiscal 12

10. Desglosa el total de ingresos por impuestos en la Ley de Ingresos? Base Jurídica DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Impuestos Total 524,821,524.00 Impuestos sobre el Patrimonio Subtotal 428,278,739.00 Predial 335,066,277.00 Sobre Adquisición de Inmuebles y Otras 93,212,462.00 Operaciones Traslativas de Dominio de Inmuebles Accesorios de Impuestos Subtotal 33,596,137.00 Multas 11,071,011.00 Recargos 20,661,647.00 Gastos de Ejecución 1,840,837.00 Indemnización por Devolución de Cheques 22,642.00 Otros Impuestos Subtotal 62,946,648.00 Sobre Anuncios Publicitarios 59,946,648.00 Sobre Diversiones, Juegos y Espectáculos 3,000,000.00 Públicos Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México 2014 13

11. Desglosa el total de ingresos por cuotas y aportaciones de seguridad social? Para el ejercicio fiscal 2014 no existen ingresos por cuotas y aportaciones de seguridad social 14

12. Desglosa el total de ingresos por contribuciones de mejoras? Base Jurídica Se presupuestan ingresos por contribuciones de mejoras por $5,000,000.00. DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Contribuciones de Mejoras por Obras Públicas 5,000,000.00 Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el ejercicio fiscal del año 2014 http://www.edomex.gob.mx/legistelfon/doc/pdf/ley/ vig/leyvig009.pdf 15

13. Desglosa el total de ingresos por derechos? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Derechos Total 172,473,310.00 Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación de Bienes de Dominio Público Subtotal 14,664,007.00 Por Uso de Vías y Áreas Públicas para el Ejercicio de Actividades Comerciales y de Servicios 6,400,000.00 De Estacionamiento en la Vía Publica y de Servicio Público 8,264,007.00 Derechos por Prestación de Servicios Subtotal 145,645,185.00 Del Registro Civil 12,085,792.00 De Desarrollo Urbano y Obras Públicas 34,620,988.00 Por Servicios Prestados por Autoridades Fiscales, Administrativas y de Acceso a la Información Pública 6,000,000.00 Por Servicios de Rastros 2,918,421.00 Por Corral de Consejo e Identificación de Señales de Sangre, Tatuajes, Elementos Electromagnéticos y Fierros para Marcar 20,000.00 Ganado y Magueyes Por Servicios de Panteones 3,000,000.00 Por la Expedición o Refrendo Anual de Licencias para la Venta de Bebidas Alcohólicas al Público 11,000,000.00 Por Servicios Prestados por las Autoridades de Catastro 1,079,719.00 Por Servicios de Alumbrado Público 74,720,265.00 Por servicios de limpieza de lotes baldíos, recolección, traslado, y disposición final de residuos sólidos industriales y 200,000.00 comerciales. Accesorios de Derechos Subtotal 12,164,118.00 Multas 4,008,469.00 Recargos 7,480,941.00 Gastos de Ejecución 666,510.00 Indemnización por Devolución de Cheques 8,198.00 16

14. Desglosa el total de ingresos por productos? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Productos de Tipo Corriente Total 21,776,253.00 Productos Derivados del Uso y Aprovechamiento de Bienes no Sujetos a Régimen de Dominio Público Subtotal 20,332,195.00 Arrendamiento y Explotación de Bienes Muebles e Inmuebles 20,200,000.00 Impresos y Papel Especial 132,195.00 Otros Productos que Generan Ingresos Corrientes Subtotal 1,444,058.00 En General, Todos Aquellos Ingresos que Perciba la Hacienda Pública Municipal, Derivados de Actividades que No Son 1,444,058.00 Propias de Derecho Público, o por la Explotación de sus Bienes Patrimoniales 17

15. Desglosa el total de ingresos por aprovechamientos? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Aprovechamientos Total 16,758,801.00 Multas Subtotal 12,450,836.00 Sanciones Administrativas 12,450,836.00 Indemnizaciones Subtotal 1,913,882.00 Indemnizaciones por daños a bienes municipales 1,913,882.00 Accesorios de Aprovechamientos Subtotal 1,158,486.00 Recargos 1,094,227.00 Gastos de Ejecución 63,477.00 Indemnización por Devolución de Cheques 782.00 Otros Aprovechamientos Subtotal 1,235,597.00 Uso o Explotación de Bienes de Dominio Público 199,597.00 Herencias, Legados, Cesiones y Donaciones 1,036,000.00 18

16. Desglosa el total de ingresos por venta de bienes y servicios? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.00 Ingresos por Venta de Mercancías 0.00 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Producidos en Establecimientos del Gobierno 0.00 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos Descentralizados 0.00 Estancias Infantiles 0.00 Farmacias 0.00 Servicios Médicos 0.00 Productos Nutricionales (Amaranto, Soya, Etc.) 0.00 Velatorios 0.00 Colegiaturas 0.00 Huertos Familiares 0.00 Servicios de Alberca 0.00 Panadería 0.00 Servicios de Laboratorio 0.00 Servicios de Baños Públicos 0.00 Inscripciones 0.00 Desayunos Escolares 0.00 Productos Básicos (Despensas) 0.00 Servicios Jurídicos 0.00 Servicios Psicológicos 0.00 Servicios de Terapia y Discapacidad 0.00 Ingresos Diversos 0.00 Ingresos de Organismos del Deporte 0.00 Ingresos por Fideicomisos y Empresas de Participación Municipal 0.00 Ingresos de Operación de Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras 0.00 19

17. Desglosa el total de ingresos por aportaciones? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Aportaciones Total 824,693,663.79 Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM) 2014 87,931,872.75 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 434,425,121.56 (FORTAMUN) 2014 Remanentes de Ramo 33 (2013 y anteriores) 153,215,807.62 Subsemun 21,368,812.00 Remanentes Otros Recursos Federales 33,609,462.86 Otros Recursos Federales (FOPAEDEM) 94,142,587.00 Convenios 2,793,617.00 20

18. Desglosa el total de ingresos por participaciones? DESGLOSE DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Participaciones Total 1,076,742,132.39 Fondo General de Participaciones 647,938,497.00 Fondo de Fomento Municipal 83,370,644.00 Fondo de Fiscalización 151,794,535.00 Correspondientes al Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios 12,902,679.00 Correspondientes al Impuesto Sobre Automóviles Nuevos 26,251,580.00 Correspondientes al Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos 592,283.00 Las Derivadas de la Aplicación del Artículo 4-A de la Ley de Coordinación Fiscal 14,978,995.00 Del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos Automotores 22,166,812.00 Del Impuesto Sobre Adquisición de Vehículos Usados 1,408,562.00 Del Impuesto Sobre Loterías, Rifas, Sorteos, Concursos y Juegos permitidos con cruce de apuestas 2,199,125.00 Programa para el Desarrollo ( PAD) 30,312,607.26 Fondo Estatal de Fortalecimiento Municipal (fefom) 49,375,111.00 Remanentes Programa Para el Desarrollo (PAD) 1,561,535.74 Remanantes Fondo Estatal de Fortalecimiento Municipal (fefom) 25,616,246.39 Otros Recursos Estatales 6,272,920.00 21

19. Desglosa el total de ingresos por transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas? PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CONCEPTO PROYECTO 2014 Otros Ingresos 564,165,888.00 Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros 27,887,588.00 Otros Convenios 16,608,453.00 Ingresos Derivados de Ejercicios Anteriores no Aplicados 519,669,847.00 22

20. Desglosa el total de recursos derivados de financiamiento? La Administración Municipal de Toluca no pretende contratar créditos de largo o mediano plazo. Sin embargo en el mes de septiembre se contrató un crédito de corto plazo (empréstito) para financiar obras de alumbrado público y obras para el Centro Histórico de Toluca, con BANOBRAS por 35 millones de pesos, mismos que serán cubiertos antes de que termine la actual administración municipal, cuyos interés serán preferentes. 23

21. El presupuesto de egresos es legible? En la plataforma del IPOMEX hemos publicado el presupuesto de 2014 del H. Ayuntamiento, Organismo de Agua y Saneamiento de Toluca y Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Toluca el cual se en cuentra en el siguiente vínculo: http://www.ipomex.org.mx/ipo/portal/toluca/presupuesto/2014.web 24

22. El presupuesto de egresos contiene información en formato de datos abiertos? El presupuesto de egresos se encuentra en datos abiertos en las siguientes ligas: Presupuesto de egresos Presupuesto de ingresos Plantilla del personal que labora en la Administración Pública de Toluca Base Jurídica Ley de Contabilidad Gubernamental Manual General de Contabilidad del Estado de México 2014 Manual para la planeación, programación y presupuestación municipal para el ejercicio fiscal 2014 25

Presupuesto Ciudadano Toluca 2014 Clasificaciones 26

23. Define/utiliza clasificación por objeto del gasto a nivel de capítulo, concepto, partida genérica? El clasificador por Objeto del Gasto Armonizado, se elabora con criterios contables homogéneos, claros, precisos, integrales y útiles, que posibiliten un adecuado registro y exposición de las operaciones, y que facilite la interrelación con las cuentas patrimoniales. Es un instrumento que da a conocer en qué se gasta y, a su vez, permite cuantificar la demanda de bienes y servicios que realiza el Sector Público. Se utiliza el clasificado por objeto del gasto que es publicado en el Manual Único de Contabilidad para las Dependencias y entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Base Jurídica Manual Único de Contabilidad para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México Artículo 292 del Código Financiero del Estado de México y Municipios MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 MUNICIPIO DE TOLUCA CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO IMPORTE TOTAL: 3,209,225,188.72 1000 SERVICIOS PERSONALES Subtotal 1,391,384,375.99 1100 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE 391,296,221.04 1200 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO 9,847,416.84 1300 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 710,533,609.12 1400 SEGURIDAD SOCIAL 163,993,089.08 1500 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS 76,980,671.95 1600 PREVISIONES 37,733,367.96 1700 PAGO DE ESTIMULOS A SERVIDORES PÚBLICOS 1,000,000.00 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS Subtotal 141,745,506.51 Así mismo en el siguiente vínculo se desglosa a nivel de capítulo clasificación, partida genérica, partida específica y concepto: www.toluca.gob.mx/clasificación_por_objeto_del_gasto.html 27

23. Define/utiliza clasificación por objeto del gasto a nivel de capítulo, concepto, partida genérica? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 MUNICIPIO DE TOLUCA CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO IMPORTE TOTAL: 3,209,225,188.72 2100 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES 19,187,228.00 2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS 2,518,835.00 2300 MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 162,500.00 2400 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN 23,950,428.51 2500 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO 788,439.00 2600 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 73,404,583.00 2700 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS 12,586,519.00 2800 MATERIALES Y SUMINISTROS PARA SEGURIDAD 98,508.00 2900 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES 9,048,466.00 3000 SERVICIOS GENERALES Subtotal 423,095,402.40 3100 SERVICIOS BASICOS 115,802,028.00 3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 69,969,519.00 3300 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS 50,655,574.40 3400 SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES 32,076,626.00 3500 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 50,186,192.00 3600 SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD 24,808,167.00 3700 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS 1,728,348.00 3800 SERVICIOS OFICIALES 32,581,009.00 3900 OTROS SERVICIOS GENERALES 45,287,939.00 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subtotal 369,264,181.82 4100 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO 0.00 28

23. Define/utiliza clasificación por objeto del gasto a nivel de capítulo, concepto, partida genérica? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 MUNICIPIO DE TOLUCA CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO IMPORTE 4200 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 0.00 4300 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 275,527,649.49 4400 AYUDAS SOCIALES 93,736,532.33 4500 PENSIONES Y JUBILACIONES 0.00 4600 TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANÁLOGOS 0.00 4700 TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL 0.00 4800 DONATIVOS 0.00 4900 TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR 0.00 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES Subtotal 84,683,599.00 5100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 19,328,760.00 5200 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 502,599.00 5300 EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO 46,670.00 5400 VEHÍCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 42,217,451.00 5500 EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 0.00 5600 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 19,650,683.00 5700 ACTIVOS BIOLÓGICOS 0.00 5800 BIENES INMUEBLES 2,000,000.00 5900 ACTIVOS INTANGIBLES 937,436.00 6000 INVERSIÓN PÚBLICA Subtotal 606,284,517.00 6100 OBRA PÚBLICA EN BIENES DE DOMINIO PÚBLICO 606,284,517.00 6200 OBRA PÚBLICA EN BIENES PROPIOS 0.00 6300 PROYECTOS PRODUCTIVOS Y ACCIONES DE FOMENTO 0.00 29

23. Define/utiliza clasificación por objeto del gasto a nivel de capítulo, concepto, partida genérica? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 MUNICIPIO DE TOLUCA CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO IMPORTE 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES Subtotal 0.00 7100 INVERSIONES PARA EL FOMENTO DE ACTIVIDADES PRODUCTIVAS 0.00 7200 ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL 0.00 7300 COMPRA DE TÍTULOS Y VALORES 0.00 7400 CONCESIÓN DE PRESTAMOS 0.00 7500 INVERSIONES EN FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANÁLOGOS 0.00 7600 OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS 0.00 7900 PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS EROGACIONES ESPECIALES 0.00 8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES Subtotal 0.00 8100 PARTICIPACIONES 0.00 8300 APORTACIONES 0.00 8500 CONVENIOS 0.00 9000 DEUDA PÚBLICA Subtotal 192,767,606.00 9100 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA 54,650,000.00 9200 INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA 16,350,000.00 9300 COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA 0.00 9400 GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 0.00 9500 COSTO POR COBERTURAS 0.00 9600 APOYOS FINANCIEROS 0.00 9900 ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES (ADEFAS) 121,767,606.00 30

24. Define/utiliza clasificación administrativa? Base Jurídica Entre los principales objetivos de la Clasificación Administrativa, se destacan los siguientes: Delimitar con precisión el Sector Público de cada orden de gobierno, universo a través del cual se podrán aplicar políticas públicas. Distinguir los diferentes sectores, subsectores y unidades institucionales a través de los cuales se realiza la provisión de bienes y servicios a la comunidad y la redistribución del ingreso, así como la inversión pública. Ley General de Contabilidad Gubernamental Manual para la Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el Ejercicio Fiscal 2014 Ley de transparencia y acceso a la información pública del Estado de México Identificar los sectores, subsectores y unidades institucionales a las cuales se realiza la asignación de recursos financieros públicos, mediante el presupuesto. Municipio de Toluca Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA IMPORTE Total: $ 4,153,532,839.05 Órgano Ejecutivo Municipal $ 3,209,225,188.72 Otras Entidades Paraestatales y $ 944,307,650.33 Organismos En Toluca, los Organismos del DIF, Operador de Agua y Saneamiento y el Instituto Municipal del Deporte ejercen $ 944,307,650.33 Independientemente a la Administración Central municipal, estos se pueden consultar en IPOMEX. 31

25. Define/utiliza clasificación por tipo de gasto? Base Jurídica Sí, de Acuerdo con el Manual para la Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el Ejercicio Fiscal 2014, publicado en la Gaceta de Gobierno del Estado de México en fecha 31 de Octubre de 2012, apartado IV.5 Catálogo de Fuentes de Financiamiento, se cuenta con: Clasificación por Tipo de Gasto Importe GASTO CORRIENTE 2,325,489,467.16 GASTO DE CAPITAL 690,968,115.20 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA Y 192,767,606.16 DISMINUCION DE PASIVOS TOTAL: 3,209,225,188.52 Presupuesto de Ingresos y Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Artículo 304 del Código Financiero del Estado de México y Municipios Ley General de Contabilidad Gubernamental Manual para la Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el Ejercicio Fiscal 2014 Gasto corriente: Es utilizado para realizar el mantenimiento y operación de los servicios que prestan el municipio, actividades ordinarias productivas o de prestación de servicios de carácter regular y permanente, así como para trabajo de conservación y mantenimiento menor. Además, incluye los gastos destinados a Becas, Apoyos económicos y los subsidios para el DIF y el IMCUFIDET Gasto de capital: Son destinados a la inversión real, al aumento de la producción o al incremento inmediato o futuro del patrimonio del Municipio, los pagos que se hace por estudios de pre-inversión; ejecución de obras; compra de maquinarias y equipo; préstamos y adquisición de valores; transferencia de recursos para gastos de la misma índole. 32

26. Define/utiliza clasificación económica? Base Jurídica Con base en el Presupuesto de Egresos, la clasificación económica es la agrupación por Capitulo de Gasto. Sí se desglosa por Clasificación Económica. Presupuesto de Ingresos y Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014. Artículo 304 del Código Financiero del Estado de México y Municipios. MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 CLASIFICADOR ECONOMICA # Capítulo Gasto Corriente Gasto de Capital Amortización de Deuda TOTAL y Disminución de Pasivos 1000 Servicios Personales $1,391,384,375.99 - - $1,391,384,375.99 2000 Materiales y Suministros $141,745,506.84 - - $141,745,506.84 3000 Servicios Generales $423,095,402.31 - - $423,095,402.31 4000 Transferencias, $369,264,182.02 - - $369,264,182.02 Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas 5000 Bienes Muebles, Inmuebles - $84,683,598.57 - $84,683,598.57 e Intangibles 6000 Inversión Pública - $606,284,516.63 - $606,284,516.63 7000 Inversiones Financieras y - - - - Otras Provisiones 8000 Participaciones y - - - - Aportaciones 9000 Deuda Pública - - $192,767,606.16 $192,767,606.16 TOTAL $3,209,225,188.52 33

27. Define/utiliza clasificación funcional? Base Jurídica De acuerdo con el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto Municipal para el ejercicio 2014, publicado en la Gaceta No. 72 del Gobierno del Estado de México, de fecha 16 de octubre de 2013. Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 (CONAC) Clasificador por finalidad del Gasto Importe Total $ 3,209,225,188.72 Gobierno $ 1,505,049,418.97 Desarrollo Social $ 406,515,738.14 Desarrollo Económico $ 951,892,425.61 Otras no clasificadas en funciones anteriores $ 345,767,606.00 Ley General de Contabilidad Gubernamental Manual para la Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el Ejercicio Fiscal 2014 Clasificación Funcional Descripción Monto Función 1: Reglamentación $ 83,658,678.88 Función 3: Procuración de justicia y derechos humanos $ 39,471,948.60 Función 4: Seguridad pública y protección civil $ 439,185,192.49 Función 5: Administración, planeación y control $ 753,490,257.27 gubernamental Función 6: Administración y fortalecimiento de la hacienda $535,010,947.73 pública Función 7: Salud, seguridad y asistencia social $ 60,476,453.96 Función 8: Educación, cultura y deporte $ 82,295,767.85 Función 9: Fomento al desarrollo económico $ 74,029,776.79 Función 10: Desarrollo regional, urbano y ecóloga $ 877,862,648.82 Función 11: Preservación del medio ambiente y los recursos $ 263,743,516.33 naturales Total general $3,209,225,188.72 34

28. Define/utiliza clasificación programática? De acuerdo con el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto Municipal para el ejercicio 2014, publicado en la Gaceta No. 72 del Gobierno del Estado de México, de fecha 16 de octubre de 2013, la clasificación programática permite identificar Ia función, subfunción, programa, subprograma y proyecto y a las dependencias les corresponden los siguientes: MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 1 Reglamentar $83,658,678.88 101 Proceso de Reglamentación $83,658,678.88 10101 Reglamentación $83,658,678.88 1010101 Reglamentación Municipal $83,658,678.88 101010101 Revisión y expedición de la reglamentación municipal $83,658,678.88 3 Procuración de justicia y derechos humanos $39,471,948.60 301 Representación Jurídica $36,460,276.86 30101 Procuración de Justicia $36,460,276.86 3010103 Representación y defensa jurídica $36,460,276.86 301010305 Procuración y defensa de los derechos e intereses municipales $36,460,276.86 302 Garant a de los derechos humanos $3,011,671.74 30201 Derechos humanos $3,011,671.74 3020101 Cultura de respeto a los derechos humanos $3,011,671.74 302010101 Promoción y divulgación de los derechos humanos $39,056.00 302010102 Protección y defensa de los derechos humanos $2,972,615.74 4 Seguridad pública y protección civil $439,185,192.49 35

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 401 Preservación del orden público y protección ciudadana $439,185,192.49 40101 Seguridad pública $402,366,786.65 4010101 Prevención de la delincuencia y mantenimiento del orden público $330,282,711.73 401010101 Vigilancia para la seguridad y prevención del delito $327,184,383.78 401010102 Sistemas de información, comunicación y tecnologías para la seguridad pública $264,500.00 401010103 Formación profesional especializada a servidores públicos de instituciones de $2,833,827.95 seguridad pública 4010102 Prevención del delito $182,358.00 401010201 Vinculación, prevención y denuncia social $182,358.00 4010103 Control vehicular y orden vial $60,100,060.92 401010303 Educación vial $1,819,696.83 401010304 Mantenimiento y dispositivos para el control del tránsito y orden vial $58,280,364.09 4010105 Infraestructura municipal para la seguridad pública $11,801,656.00 401010501 Infraestructura para la seguridad pública, tránsito y protección civil $11,801,656.00 40102 Protección Civil $36,818,405.84 4010201 Concertación, capacitación y difusión para la protección civil $24,423,532.14 401020101 Concertación para la protección civil $22,984,243.52 401020102 Capacitación integral y actualización para la protección civil $1,439,288.62 401020103 Difusión y comunicación para la protección civil $0.00 4010202 Identificación y prevención de riesgos $3,459,791.88 401020201 Prevención, evaluación y dictaminación de riesgos $3,459,791.88 401020202 Identificación, sistematización y atlas de riesgos $0.00 4010203 Monitoreo de fenómenos perturbadores y manejo de emergencias $8,935,081.82 401020303 Coordinación de atención de emergencias y desastres $8,935,081.82 36

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 5 Administración, planeación y control gubernamental $753,490,257.27 501 Control y evaluación de la administración gubernamental $601,980,041.84 50101 Consolidación de la gestión gubernamental de resultados $448,449,303.95 5010101 Administración, capacitación y desarrollo de los servidores públicos $214,165,723.30 501010101 Administración de personal $123,291,496.67 501010102 Selección, capacitación y desarrollo de personal $90,874,226.63 5010102 Administración de los recursos materiales y servicios $28,891,513.06 501010201 Adquisiciones y servicios $28,891,513.06 5010103 Control y protección del patrimonio $47,597,384.20 501010301 Control del patrimonio y normatividad $47,597,384.20 5010105 Modernización y mejoramiento integral de la función pública $37,081,657.27 501010501 Simplificación y modernización de la administración pública $34,335,887.45 501010502 Desarrollo institucional $2,745,769.82 5010107 Infraestructura para la administración y finanzas $120,713,026.12 501010701 Infraestructura para la administración y finanzas $120,713,026.12 50102 Desarrollo de la función pública y ética en el servicio público $23,760,213.24 5010201 Control y evaluación de la gestión pública $23,760,213.24 501020101 Fiscalización, control y evaluación de la gestión pública $19,348,787.20 501020102 Participación social en la formulación, seguimiento, control y evaluación de obras, $4,411,426.04 programas y servicios públicos 50103 Conducción de las políticas generales de gobierno $129,770,524.65 5010302 Atención a la demanda ciudadana $0.00 501030201 Audiencia pública y consulta popular $0.00 5010303 Coordinación de gestión de las políticas gubernamentales $129,770,524.65 37

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 501030301 Coordinación y seguimiento de las políticas gubernamentales $108,178,329.32 501030302 Apoyo y asesor a para la conducción de las políticas gubernamentales $12,347,813.55 501030304 Información, planeación, control y evaluación de programas de instrumentación $9,244,381.78 de las políticas gubernamentales 502 Aplicación y actualización del marco jurídico $27,064,004.34 50201 Protección jurídica de las personas y sus bienes $27,064,004.34 5020101 Orientación, apoyo y modernización del marco jurídico $3,394,461.67 502010102 Asesor a jurídica $3,394,461.67 5020102 Regulación y control de la función registral $0.00 502010201 Regularización de los bienes inmuebles $0.00 5020103 Regularización y control de los actos del registro civil $23,669,542.67 502010301 Actualización del registro civil $10,428,266.39 502010302 Operación registral civil $13,241,276.28 503 Planeación y conducción del desarrollo integral del estado $54,334,215.59 50301 Fortalecimiento del sistema integral de planeación del estado $54,334,215.59 5030101 Definición y conducción de la planeación $24,430,367.33 503010104 Planeación de proyectos para el desarrollo social $24,430,367.33 5030102 Programación, presupuestación, seguimiento y control presupuestal $12,030,269.59 503010201 Integración presupuestal $0.00 503010202 Seguimiento y control presupuestal $12,030,269.59 5030103 Información para la planeación del desarrollo $17,873,578.67 503010303 Información catastral $17,873,578.67 503010304 Servicios de información geográfica, estadística y catastral $0.00 504 Procesos electorales y concertación política $0.00 38

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 50401 Democracia y pluralidad política $0.00 5040101 Concertación política $0.00 504010103 Capacitación para el desarrollo de la cultura política $0.00 5040102 Procesos electorales $0.00 504010202 Apoyo a procesos electorales $0.00 505 Política interior $70,111,995.50 50501 Comunicación pública y fortalecimiento informativo $38,893,860.07 5050101 Comunicación social $38,893,860.07 505010103 Difusión y comunicación institucional $38,893,860.07 50502 Nuevas organizaciones de la sociedad $31,218,135.43 5050201 Vinculación con organizaciones sociales y participación ciudadana $31,218,135.43 505020102 Participación ciudadana $31,218,135.43 6 Administración y fortalecimiento de la hacienda pública $535,010,947.73 601 Recaudación y administración de la hacienda pública $535,010,947.73 60102 Fortalecimiento de los ingresos $535,010,947.73 6010201 Recaudación, control y fiscalización de ingresos $161,184,185.95 601020101 Captación y recaudación de ingresos $161,184,185.95 6010204 Tesorer a $373,826,761.78 601020401 Registro y control de caja y tesorer a $373,826,761.78 60104 Financiamiento de la infraestructura para el desarrollo $0.00 6010401 Fomento a la inversión social y privada $0.00 601040101 Formulación y evaluación de proyectos rentables $0.00 602 Gasto no programable $0.00 60202 Previsiones para el servicio y amortización de la deuda $0.00 39

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 602020102 Amortización de la deuda $0.00 60204 Previsiones para el pago de adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 6020401 Previsiones para el pago de adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 602040101 Pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios $0.00 anteriores 602040102 Pasivos por contratación de créditos $0.00 7 Salud, seguridad y asistencia social $60,476,453.96 701 Asistencia y seguridad social $6,443,547.57 70101 Alimentación $0.00 7010101 Alimentación y nutrición familiar $0.00 701010103 Cultura alimentaria $0.00 70102 Desarrollo integral de la familia $6,443,547.57 7010201 Prevención y bienestar familiar $2,797,660.92 701020101 Fomento a la integración de la familia $0.00 701020102 Atención a víctimas por maltrato y abuso $2,797,660.92 701020103 Servicios jurídicos asistenciales a la familia $0.00 701020106 Orientación y atención psicológica y psiquiátrica $0.00 7010202 Asistencia social y servicios comunitarios $3,645,886.65 701020201 Servicios para el desarrollo comunitario $3,645,886.65 70103 Atención a la población infantil $0.00 7010301 Protección a la integridad del menor $0.00 701030103 Detección y prevención de niños en situación de calle $0.00 7010302 Asistencia alimentaria a menores $0.00 701030201 Desayunos escolares $0.00 40

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 701030202 Desayuno escolar comunitario $0.00 70104 Atención a personas con discapacidad $0.00 7010401 Fortalecimiento de los servicios para personas con discapacidad $0.00 701040103 Asistencia social a personas con discapacidad $0.00 7010403 Rehabilitación a personas con discapacidad $0.00 701040301 Atención médica y paramédica a personas con discapacidad $0.00 701040302 Atención terapéutica a personas con discapacidad $0.00 702 Servicios de salud pública y atención médica $25,761,604.43 70201 Salud y asistencia social $25,761,604.43 7020102 Prevención médica $17,609,888.15 702010206 Riesgo y control sanitario $17,609,888.15 7020104 Infraestructura para la salud, seguridad y asistencia social $0.00 702010401 Infraestructura y equipamiento para la salud, seguridad y asistencia social $0.00 7020106 Impulso a la cultura de la salud $8,151,716.28 702010601 Promoción de la salud $0.00 702010602 Prevención de las adicciones $0.00 702010603 Entornos y comunidades saludables $8,151,716.28 703 Desarrollo social y humano $16,323,269.43 70301 El papel fundamental de la mujer y la perspectiva de género $11,980,396.08 7030101 Integración de la mujer al desarrollo socioeconómico $0.00 703010102 Atención educativa a hijos de madres trabajadoras $0.00 7030102 Familia, población y participación de la mujer $11,980,396.08 703010201 Fomento a la cultura de equidad de género $8,614,117.94 41

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 703010202 Atención integral a la mujer $3,366,278.14 70302 Apoyo a los adultos mayores $0.00 7030201 Respeto y apoyo a los adultos mayores $0.00 703020102 Asistencia social a los adultos mayores $0.00 70303 Pueblos indígenas $4,342,873.35 7030301 Promoción para el desarrollo de los pueblos indígenas $4,342,873.35 703030101 Concertación para el desarrollo indígena $4,342,873.35 703030104 Difusión y protección de las manifestaciones y el patrimonio cultural de los pueblos $0.00 indígenas 704 Atención a la juventud $11,948,032.53 70401 Oportunidades para los jóvenes $11,948,032.53 7040101 Promoción del bienestar y recreación juvenil $8,233,271.03 704010102 Bienestar y orientación juvenil $8,233,271.03 7040102 Asistencia social y servicios comunitarios $3,714,761.50 704010202 Asistencia social a la juventud $3,714,761.50 8 Educación, cultura y deporte $82,295,767.85 801 Prestación de servicios y apoyos educativos $15,749,611.38 80101 Educación para el desarrollo integral $15,749,611.38 8010102 Atención a la educación básica y normal $2,278,585.00 801010212 Apoyo municipal a la educación básica $2,278,585.00 8010105 Educación para los adultos $1,750,786.06 801010501 Alfabetización y educación básica para adultos $1,750,786.06 8010107 Infraestructura para la educación, cultura y bienestar social $0.00 42

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 801010701 Infraestructura y equipamiento para la educación, cultura y bienestar social $0.00 8010109 Apoyos y estímulos para la educación $11,720,240.32 801010902 Becas de apoyo a la educación $11,720,240.32 802 Desarrollo cultural $66,546,156.47 80202 Cultura y arte $66,546,156.47 8020201 Fomento y difusión de la cultura $54,346,560.25 802020101 Servicios culturales $51,125,330.93 802020102 Difusión de la cultura $3,221,229.32 8020202 Preservación del patrimonio cultural $12,199,596.22 802020201 Conservación, restauración y difusión del patrimonio cultural $12,199,596.22 803 Fomento a la cultura física y deporte $0.00 80301 Cultura física y deporte $0.00 8030101 Cultura física $0.00 803010101 Promoción y fomento de la cultura física $0.00 803010102 Fomento y desarrollo del deporte social $0.00 9 Fomento al desarrollo económico $74,029,776.79 901 Empleo, productividad y competitividad $1,944,369.61 90101 Empleo $1,944,369.61 9010102 Fomento a la creación del empleo $1,944,369.61 901010202 Colocación de trabajadores desempleados $1,927,169.61 901010203 Fomento para el autoempleo $17,200.00 903 Desarrollo agropecuario, acuícola y forestal $16,722,921.68 90301 Desarrollo agrícola $15,812,639.74 43

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 90404 Modernización comercial $17,950,617.49 9040401 Comercio $17,950,617.49 904040101 Modernización del comercio tradicional $17,950,617.49 9040402 Abasto $0.00 904040202 Vinculación productiva $0.00 905 Turismo y artesan as $3,419,719.50 90501 Promoción artesanal $167,000.00 9050101 Fomento a la actividad artesanal $167,000.00 905010102 Organización, capacitación y asesoría financiera $167,000.00 90502 Fomento turístico $3,252,719.50 9050201 Promoción y comercialización turística $2,798,313.52 905020101 Promoción e información turística $2,798,313.52 9050202 Desarrollo y fomento a la inversión turística $454,405.98 905020202 Proyectos de inversión turística $454,405.98 906 Ampliación y mejoramiento de las comunicaciones $21,684,513.78 90601 Modernización de las comunicaciones y el transporte $21,684,513.78 9060105 Vialidades primarias $0.00 906010505 Rehabilitación y mantenimiento de caminos vecinales municipales $0.00 906010506 Infraestructura y equipamiento municipal para la modernización de las $0.00 comunicaciones y el transporte 9060106 Telecomunicaciones $21,684,513.78 906010602 Ampliación de la infraestructura $21,684,513.78 9060107 Transporte terrestre $0.00 44

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 906010709 Coordinación y concertación municipal para el ordenamiento, regulación y $0.00 mejoramiento del servicio de transporte público 10 Desarrollo regional, urbano y ecóloga $877,862,648.82 1002 Desarrollo y equipamiento urbano $726,525,719.05 100201 Desarrollo urbano $726,525,719.05 10020102 Planeación, operación y control urbano $44,042,861.53 1002010201 Planeación integral y concertada $27,224,653.50 1002010203 Instrumentación urbana $16,818,208.03 10020104 Urbanización $682,482,857.52 1002010405 Urbanización municipal $682,482,857.52 10020105 Vialidades urbanas $0.00 1002010504 Infraestructura en vialidades urbanas municipales $0.00 10020106 Edificaciones urbanas $0.00 1002010603 Edificaciones urbanas municipales $0.00 10020107 Estudios, proyectos y supervisión $0.00 1002010703 Control y supervisión de obras públicas $0.00 100202 Agua y saneamiento $0.00 10020202 Agua potable $0.00 1002020201 Construcción de infraestructura para agua potable $0.00 1002020202 Operación y mantenimiento de infraestructura hidráulica para el suministro de $0.00 agua en bloque 10020203 Drenaje y alcantarillado $0.00 1002020301 Construcción de infraestructura para drenaje y alcantarillado $0.00 45

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 1002020302 Operación de infraestructura para drenaje y alcantarillado $0.00 10020205 Coordinación intergubernamental y desarrollo institucional $0.00 1002020501 Consolidación, fortalecimiento y apoyo $0.00 1002020502 Cultura del agua $0.00 1003 Normatividad del uso del suelo y fomento a la vivienda $25,500,882.67 100301 Suelo $1,296,584.64 10030102 Regulación de la tenencia de la tierra $1,296,584.64 1003010201 Regularización de predios $1,296,584.64 100302 Vivienda $24,204,298.03 10030201 Mejoramiento de la vivienda $24,204,298.03 1003020101 Mejoramiento de la vivienda $24,204,298.03 1004 Servicios públicos y electricidad $125,836,047.10 100401 Energía $125,836,047.10 10040101 Electrificación $0.00 1004010101 Planeación de los servicios de electrificación $0.00 1004010102 Ahorro de energía $0.00 1004010106 Infraestructura y equipamiento para electrificación municipal $0.00 10040102 Alumbrado público $125,836,047.10 1004010201 Alumbrado público $125,836,047.10 11 Preservación del medio ambiente y los recursos naturales $263,743,516.33 1101 Protección al ambiente y preservación de los recursos naturales $263,743,516.33 110101 Protección al ambiente $263,743,516.33 46

28. Define/utiliza clasificación programática? MUNICIPIO DE TOLUCA PRESUPUESTO ASIGNADO POR DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 PROGRAMA NOMBRE MONTO 11010103 Promoción, concertación y participación ciudadana $5,454,885.39 1101010302 Promoción de la cultura ambiental $5,454,885.39 11010105 Infraestructura ecológica $93,381,186.98 1101010504 Infraestructura ecológica municipal $93,381,186.98 11010106 Protección y preservación ecológica $164,907,443.96 1101010602 Manejo de residuos solidos $164,907,443.96 TOTAL $3,209,225,188.72 47

Presupuesto Ciudadano Toluca 2014 Poderes/Dependencias/Organismos 48

29. Desglosa presupuesto del Ayuntamiento? Base Jurídica Para el ejercicio fiscal 2014 el Ayuntamiento tiene el siguiente presupuesto: Título Noveno del Código Financiero del Estado de México DEPENDENCIA SERVICIOS PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENERALES TRANSFERENCIAS BIENES MUEBLES E INMUEBLES PRESIDENCIA $41,638,995 $1,422,811 $12,473,401 $8,300,000 $2,900,000 $66,735,207 SINDICATURAS $11,138,815 $368,057 $695,611 $0 $0 $12,202,483 REGIDURIAS $53,985,690 $3,048,452 $2,907,100 $0 $29,440 $59,970,682 TOTAL 49

30. Desglosa presupuesto del ayuntamiento por dependencia? El gasto público lo constituyen las erogaciones que realiza el municipio; comprenden las compras y gastos que se realizan en un periodo determinado, que por lo general es un año. El gasto es el conjunto de erogaciones que realiza el municipio para cumplir con sus fines, es decir, satisfacer las necesidades de la sociedad. El municipio gasta en salarios de policías, funcionarios, personal de limpia, bomberos, médicos y enfermeras, por citar algunos casos. Para cubrir estos gastos requiere de ingresos, como son los impuestos y los derechos. En su dimensión individual, las personas conocen una realidad semejante: gastan en comida, educación, vivienda y salud, y requieren de una entrada de dinero para su manutención. MUNICIPIO DE TOLUCA Dependencia Total AYUNTAMIENTO $138,908,372 SECRETARÍA DEL AYUNTAMIENTO $61,784,633 CONSEJERÍA JURÍDICA $53,046,824 COMUNICACIÓN SOCIAL $38,893,860 DEFENSORIA MUNICIPAL DE LOS DERECHOS $3,011,672 HUMANOS INSTITUTO MUNICIPAL DE LA JUVENTUD Y $11,948,033 ESTUDIANTIL COMISIÓN DE ESPACIOS Y SERVICIOS PÚBLICOS $5,743,313 INSTITUTO MUNICIPAL DE PLANEACIÓN $27,224,654 CONSEJO MUNICIPAL DE LA MUJER $14,778,057 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN $422,183,898 SECRETARIA TÉCNICA $23,823,964 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN URBANA Y $682,745,331 OBRAS PÚBLICAS CENTRO DE EDUCACIÓN AMBIENTAL $5,454,885 DIRECCIÓN DE MEDIO AMBIENTE Y SERVICIOS $265,498,968 PÚBLICOS MUNICIPIO DE TOLUCA Dependencia Total ORGANISMO MUNICIPAL DE RESIDUOS $164,907,444 SOLIDOS DIRECCIÓN DE DESARROLLO SOCIAL $83,470,743 DIRECCIÓN DE GOBIERNO Y $74,334,121 AUTORIDADES AUXILIARES CONTRALORÍA MUNICIPAL $21,237,524 TESORERÍA MUNICIPAL $421,914,796 INSTITUTO MUNICIPAL DEL EMPRENDEDOR $7,717,262 TOLUQUEÑO DIRECCIÓN DE DESARROLLO $75,648,647 ECONÓMICO INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA Y ARTE $60,673,635 DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA Y $401,274,554 VIAL DIF $122,500,000 INSTITUTO DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE $20,500,000 DE TOLUCA TOTAL: $3,209,225,189 50

31. Desglosa presupuesto del Instituto de Transparencia y Acceso a la Información u órgano equivalente? Base Jurídica El presupuesto de la Unidad de Información ejecutado por la Unidad de información, planeación, programación y presupuestación (UIPPPE), se desglosa a continuación: MUNICIPIO DE TOLUCA PARTIDA DESCRIPCIÓN IMPORTE 1131 Sueldo base $957,362.04 1211 Honorarios asimilables al salario $788,080.32 1311 Prima por años de servicio $16,519.80 1321 Prima vacacional $309,377.90 1322 Aguinaldo $609,087.78 1341 Compensación $523,948.44 1345 Gratificación $1,213,110.68 1412 Cuotas de servicio de salud $269,968.32 1413 Cuotas al sistema solidario de reparto $200,316.48 1414 Cuotas del sistema de capitalización $27,512.76 individual 1415 Aportaciones para financiar los $23,622.24 gastos generales de administración del ISSEMYM 1416 Riesgo de trabajo $33,908.64 1541 Becas para hijos de trabajadores $8,052.00 sindicalizados 1544 Día del Maestro y del Servidor Público $2,100.00 1546 Otros gastos derivados de convenio $14,293.72 1595 Despensa $8,099.50 Artículos 115 fracciones II y IV de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 122,123,125 párrafo cuarto y 128 fracción IX de la Constitución Política del Estado Soberano de México; 27, 29, 31 fracción XIX de la Ley Libre y Orgánica Municipal del Estado de México; 285 párrafo tercero y 351 párrafo segundo del Código Financiero del Estado de México y Municipios Manual para la planeación, programación y presupuestación municipal para el ejercicio fiscal 2014 Ley de Protección de Datos Personales del Estado de México Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México 51