MANUAL DE USUARIO Pág. 1
Tabla de contenido 1.- Acceso al Sistema... 3 1.1.- Cómo ingresar?... 3 1.2.- Selección del Agente... 4 2.- Utilización del sistema... 5 2.1.- Presentar DJ... 5 2.1.1.- Archivos Inválidos.. 8 2.1.2.- Rectificar DJ subiendo archivo.. 9 2.2.- Rectificar DJ.....11 2.3.- Ver Percepciones/Período... 13 2.3.1.- Búsqueda de Percepciones.. 14 2.3.2.- Funciones sobre Percepciones... 14 2.4.- Ver DDJJ Presentadas... 17 2.5.- Consultar Deuda.....19 2.6.- Consultar Cuenta.....20 3.- Equipo de Trabajo... 21 4.- Contacto... 21 5.- Anexo... 22 Pág. 2
1.- Acceso al Sistema 1.1. Cómo ingresar al sistema? En el explorador (Mozilla Firefox, Google Chrome, Internet Explorer), ingresar la siguiente dirección: http://sfvrentas.dyndns.org/rentascf2. Elegir laopción Agentesde Percepción. NOTA: Para ingresar Directamente al Sistema, ingrese la siguiente dirección: http://sfvrentas.dyndns.org/rentascf2/pcagentes En la pantalla de ingreso al sistema, Ingrese el C.U.I.T./L y Contraseña del usuario delegado de la administración del Agente de Percepción, y presione en el botón Entrar. Pág. 3
1.2.-Selección del Agente. Al ingresar al sistema, se observa la siguiente pantalla, donde se muestra el CUIT y nombre del usuario delegado logeado en el sistema, en el margen superior izquierdo. En esta pantalla debe seleccionar el Nº de C.U.I.T y el Nº de Agente de Percepción. Al seleccionar el C.U.I.T. y el número de agente de percepción otorgado por la Dirección de Rentas Municipal, se despliegan las opciones del menú en la esquina inferior izquierda, como se observa en la siguiente imagen. Pág. 4
2.-Utilización del Sistema Las operaciones que puede realizar el Agente de Percepción son las siguientes (menú de opciones): 2.1.- Presentar DJ. 2.2.- Rectificar DJ. 2.3.- Ver Percepciones/Período. 2.4.- Ver DDJJ Presentadas. 2.5.- Consultar Deuda. 2.6.- Consultar Cuenta. 2.1.-PresentarDJ En esta sección, el agente de percepción puede presentar su Declaración Jurada mensual. Para ello seleccione el periodo que desea presentar (año- mes) y presione en el botón Verificar. Nota: solo se pueden presentarlas DDJJ de periodos anteriores al actual. En caso de seleccionar el periodo actual o posterior al actual el sistema nos muestra el siguiente mensaje: Una vez seleccionado el periodo, se despliega a continuación la sección para subir el archivo con las percepciones practicadas por el agente. En esta sección, se debe presionar el Botón Examinar para buscar y seleccionar el archivo con extensión.txt con todas las percepciones practicadas por el agente durante el periodo seleccionado. VER ESTRUCTURA DEL ARCHIVOen Anexo(sección5)del manual. Al seleccionar el archivo correspondiente, se muestra a continuación el nombre del mismo. En caso de ser el archivo que se desea subir, se debe presionar el botón Subir Archivo. En el caso deseleccionar erróneamente el archivo se debe presionar nuevamente en el botón Examinar. Pág. 5
A continuación se despliega el detalle de la DJ, donde se indica el periodo seleccionado, la secuencia de la DJ (Original o Rectificativa),código de tributo, fecha de presentación, vencimiento, Cantidad de percepciones e Importe Total Percibido. Una vez controlado los datos del archivo subido, se debe presionar el botón Presentar DJ para realizar la presentación de la misma. Nota: Controlar la cantidad de percepciones y el importe total percibido antes de hacer la presentación de la DJ. La misma es autoliquidable, esto significa que el Importe Total Percibido a declarar se calcula automáticamente de las percepciones. La presentación de la DJ se efectúa cuando se presiona el botón Presentar DJ. Al presentar la DJ, se muestra la siguiente pantalla de operación confirmada, desde donde puede imprimir la constancia de declaración jurada. Pág. 6
Constancia de Declaración Jurada En esta constancia se muestran todos los datos del agente (CUIT, Nº Agente y organismo), periodo de la DJ presentada, CUIT del usuario responsable que realizo la presentación de la DJ, secuencia de la DJ, Nro. de recibo, cantidad de percepciones, fecha de presentación de la DJ, fecha de Vencimiento de la DJ e Importe total de la DJ. Pág. 7
2.1.1 Archivos inválidos En caso deseleccionar un archivo que no respete la extensión txt, la estructura del archivo y/o los tipos de datos de cada campo, se considerará un archivo no válido, el cual será rechazado por el sistema. El sistema mostrara el siguiente mensaje al seleccionar un archivo con extensión distinta a txt : Si el archivo seleccionado contiene errores en los tipos de datos de cada campo, se detallara en una tabla, el Nº de registro erróneo, el tipo de error y su correspondiente descripción; como se muestra a continuación: En cualquier caso, que el sistema detecte un archivo no válido, se deberá seleccionar nuevamente un archivo con las características especificadas en su estructura (ver en Anexo la Estructura del Archivo). Pág. 8
2.1.2.- Rectificar Periodo Completo AGENTESDEPERCEPCIÓN Una de las formas de rectificar una DJ presentada es subiendo un nuevo archivo. De esta forma se rectifica un periodo completo, es decir todas las percepciones que anteriormente fueron presentadas. Se puede rectificar un periodo completo solamente cuando ninguna percepción se ha utilizado por algún contribuyente. La otra forma de rectificar un periodo es modificando las percepciones de la DJ presentada. (Ver sección 2.2 Rectificar DJ). En la sección Presentar DJ seleccionar el periodo a rectificar. En este caso, el sistema desplegará la sección donde se muestra el detalle de la/s DDJJ presentadas anteriormente; y a continuación las sección para subir un nuevo archivo con las percepciones practicadas por el agente. El sistema nos indicará el Nro. De Rectificativa que se está por presentar. Se debe presionar el Botón Examinar para buscar y seleccionar el archivo con extensión.txt con todas las percepciones practicadas por el agente durante el periodo seleccionado. VER ESTRUCTURA DEL ARCHIVO en Anexo(sección5)del manual. A continuación se despliega el detalle de la Rectificativa, donde se indica el periodo seleccionado, la secuencia de la DJ (Nro. de Rectificativa), código de tributo, fecha de presentación, vencimiento, Cantidad de percepciones e Importe Total Percibido. Pág. 9
Una vez controlado los datos del archivo subido, se debe presionar el botón Presentar DJ para realizar la presentación de la rectificativa Al presentarla rectificativa, se muestra la siguiente pantalla de operación confirmada, desde donde puede imprimir la constancia de declaración jurada. Importante: En caso de seleccionar un periodo ya presentado para rectificar el mismo por completo, subiendo un nuevo archivo, el sistema verificara que ninguna percepción practicada por el Agente haya sido utilizada por algún contribuyente en la presentación de su correspondiente DJ. En caso de que alguna percepción este utilizada por el contribuyente, no se podrá rectificar el periodo completo, y el sistema solo permitirá modificar aquellas percepciones no utilizadas por el contribuyente desde la opción Ver Percepciones/Periodo del menú (sección). El sistema indicará dicha situación mostrando el siguiente mensaje: Pág. 10
2.2.-Rectificar DJ En esta sección, el agente de Percepción puede rectificar su Declaración Jurada mensual, previa modificación de las percepciones del periodo a rectificar (en Ver percepciones/periodo). Para ello seleccione el periodo que desea rectificar (año y mes) y presione en Verificar. Esta es la segunda forma de rectificar una DJ. NOTA: Recuerde que para poder rectificar una DJ, la misma debe haber sido presentada previamente. Solo puede rectificar DDJJ presentadas de periodos anteriores al actual. Para rectificar una DJ presentada previamente, la misma debe haber sido modificada desde la opción Ver Percepciones/Periodo del menú. La modificación de percepciones incluye las siguientes acciones: modificar percepción, eliminar percepción y recuperar percepción. A continuación se observa el detalle de la DJ original y el detalle de la/s rectificativa/s. En la parte superior se muestra el periodo seleccionado para rectificar indicando si el mismo se encuentra vencido o no. Antes de presentar la rectificativa de una DJ debe controlar la cantidad de percepciones y el importe total percibido. Presione en el botón Presentar Rect. para confirmar la operación. Pág. 11
NOTA: La DJ es auto liquidable, esto significa que el Importe Total Percibido a declarar se calcula automáticamente de las percepciones practicadas. Al presentarla rectificativa, se muestra la siguiente pantalla de operación confirmada, desde donde puede imprimir la constancia de declaración jurada. Constancia de Declaración Jurada En esta constancia se muestran todos los datos del agente (CUIT, Nº Agente y organismo), periodo de la DJ presentada, CUIT del usuario responsable que realizó la presentación de la DJ, secuencia de la DJ (original o número de rectificativa), Nro. De recibo, cantidad de percepciones, fecha de presentación de la DJ, fecha de Vencimiento de la DJ e Importe total de la DJ. Pág. 12
En caso de no haber realizado ningún cambio en la DJ a rectificar, no se podrá realizar la rectificativa de una DJ, indicando el siguiente mensaje: 2.3.-Ver Percepciones/Período En esta sección, se pueden ver todas las percepciones practicadas por el agente de acuerdo al archivo subido en un determinado periodo. Al ingresar a esta opción desde el menú, se observa la siguiente pantalla, donde se debe seleccionar el periodo (año y mes)y presionar el botón Verificar. Al seleccionar el periodo se muestra la siguiente pantalla con el detalle de todas percepciones practicadas en el periodo seleccionado. En la parte superior se indica el periodo, cantidad de percepciones y total percibido. A continuación se muestra un combo de búsqueda de percepciones con filtros por CUIT del contribuyente y/o Nº de Factura. En la parte inferior se encuentra una tabla con el detalle de todas percepciones practicadas en el período seleccionado. Pág. 13
2.3.1.- Búsqueda de Percepciones Para realizar una búsqueda por CUIT del contribuyente y/o Nº de factura, se debe ingresar los datos en los campos correspondientes y presionar el botón Buscar. A continuación se muestra una tabla con el resultado de la búsqueda de acuerdo a los filtros ingresados, como se observa en la siguiente pantalla: Nota: el número de factura debe estar formado por 12 dígitos obligatorios, separando con un guion los primeros 4 dígitos de los 6 restantes. 2.3.2.- Funciones sobre Percepciones La tabla que contiene el detalle de cada percepción, contiene en la última columna Funciones,que permite realizarlas acciones sobre cada percepción. Las funciones que se pueden realizar sobre cada percepción son las siguientes: Modificar: Para modificar los datos de una percepción, haga click en el lápiz. Al seleccionar la opción modificar se despliega la siguiente pantalla, donde se muestran los datos dela percepción original y una tabla donde se pueden modificar los campos: Base de Cálculo, %Base y/o Alícuota. Realizada la modificación, se debe presionar a continuación el botón calcular para obtener el nuevo valor de la base imponible y el total percibido de la percepción (calculados automáticamente por el sistema): Pág. 14
Al modificar los datos de la percepción aparece en pantalla la tabla rectificativa con los nuevos valores de la percepción de acuerdo a los datos ingresados. Para confirmar la modificación de la percepción se debe presionar el botón Rectificarla Percepción y confirmar la operación, como se observa en la siguiente pantalla: Eliminar: Al hacer click sobre esta imagen, se eliminara la percepción. A continuación el sistema le mostrara un mensaje de confirmación de eliminación. Recuperar: Esta opción permite recuperar una percepción previamente eliminada. A continuación el sistema le mostrara un mensaje de confirmación de recuperación. Importante: Si la percepción ha sido utilizada por el contribuyente en la presentación de su DJ, la misma se encontrara inhabilitara para realizar cualquier cambio sobre ella(modificación, eliminación o recuperación),como se muestra en la siguiente imagen: Pág. 15
Atención: Si modifica una o más percepciones de un determinado periodo y la DDJJ para ese periodo ya se presentó, debe rectificar la DDJJ correspondiente, desde la opción Rectificar DJ del menú (ver sección2.2.- Rectificar DJ) Pág. 16
2.4.-Ver DDJJ presentadas En esta sección, el agente de Percepción puede ver todas las Declaraciones Juradas presentadas e imprimirlas constancias correspondientes. Al hacer click sobre esta opción se observa la siguiente pantalla: Presionando en Ver Detalle del periodo que se desea consultar aparece el detalle de la DJ presentada, mostrando todas las secuencias presentadas en el periodo seleccionado, como se muestra en la siguiente pantalla: Para imprimir la constancia de presentación de la última DJ presentada, se debe hacer click en Imprimir DDJJ Última Presentación del Periodo. Pág. 17
Constancia de Declaración Jurada Pág. 18
2.5.-Consultar Deuda En esta sección el Agente de Percepción, puede consultar la deuda correspondiente a las DJ presentadas para cada periodo e imprimir la boleta de pago. Al ingresar a esta opción del menú, aparece la siguiente pantalla: Presione en el botón imprimir para imprimir esta pantalla. Pág. 19
3.- Equipo de Trabajo Este documento ha sido confeccionado por el equipo de trabajo de la Dirección General de Rentas de la Municipalidad de SFV de Catamarca. Integrantes: Ing. Gabriel Argañaraz. Ing. Romina Antonella Argañaraz. 4.-Contacto Ud. Puede comunicarse:.- Telefónicamente al (0383)4437416 - Interno: 18.- Por correo electrónico a: clavefiscal@catamarcaciudad.gov.ar Pág. 20
5.- Anexo Estructura del archivo de percepciones del tributo Contribución de Inspección a Comercios, Industrias y Actividades Civiles Estimado Agente de Percepción: Debe subir archivos con extensión txt, con todas las percepciones practicadas durante un periodo fiscal determinado. La estructura del archivo debe ser la siguiente: Contrib_cuit Comp_tipo Comp_identif Comp_num Comp_fecha Comp_monto_netoIVA Comp_porc_base Comp_monto_imponible Alicuota Comp_monto_percibido Comp_monto_total --------1------- -------2------- ---------3-------- -------4------- --------5------- ---------------6--------------- ----------7----------- ----------------8---------------- -----9----- ---------------10--------------- ------------11----------- Campo Descripción Tipo Longitud Ejemplo 1 Ejemplo 2 1 CUIT del Contribuyente Numérico 11 27328462559 20291902557 2 Tipo de Comprobante. F: factura - C: nota de crédito - D: Nota de débito Carácter 1 F C 3 Identificación del Comprobante. Valores posibles: A-B-C-M Carácter 1 A B 4 Número del Comprobante. Solo números sin guiones. Numérico 12 002500001254 001205000125 5 Fecha del Comprobante Fecha (aaaa-mm-dd) 10 2014-01-08 2014-01-22 6 Monto Neto de IVA del Comprobante. Sin incluir el monto percibido. Numérico con 2 decimales - 3500.00 5000.00 7 Porcentaje Base: Indica si el contribuyente posee convenio multilateral. Numérico 3 100 50 8 Monto Imponible. Igual al monto neto de iba del comprobante por el Porcentaje Base. Numérico con 2 decimales - 3500.00 2500.00 9 Alícuota. Porcentaje aplicado al monto imponible. Valores posibles 5 y 20 Numérico con 2 decimales - 5.00 20.00 10 Monto Percibido. Igual al Monto Imponible por Alícuota aplicada. Numérico con 2 decimales - 17.50 50.00 11 Monto total del comprobante. Monto neto de IVA más monto percibido. Numérico con 2 decimales - 3517.50 5050.00 Ejemplode un Archivocon3percepciones: 27328468749 F A 002500001254 2014-01-08 3500.00 100 3500.00 5.00 17.50 3517.50 20291903887 C B 014500004589 2014-01-25 5000.00 50 2500.00 20.00 50 5000.50 20122951557 D B 086120000142 2014-01-12 4500.00 100 4500.00 5.00 22.50 4522.50 MUNICIPALIDAD DE S.F.V. DE CATAMARCA DIRECCIÓN GENERAL DE RENTAS Pág. 21
NOTA 1: Cada línea representa una percepción practicada. Debe comenzar con el símbolo, y cada campo se separa por el mismo símbolo. NOTA 2: La alícuota a aplicar será la general del 5 (5.00) o diferencial del 20 (20.00) en el caso de venta de bebidas alcohólicas. IMPORTANTE: Debe respetar la extensión txt, la estructura del archivo y los tipos de datos de cada campo, de lo contrario se considerará un archivo no válido, el cual será rechazado por el sistema. MUNICIPALIDAD DE S.F.V. DE CATAMARCA DIRECCIÓN GENERAL DE RENTAS Pág. 22