La Asamblea General del Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas en el marco de los trabajos de la XXXVIII Reunión Nacional de Funcionarios Fiscales celebrada en Ixtapan de la Sal, Estado de México, el 4 y 5 de diciembre de 008, aprobó el siguiente acuerdo: Se aprueba el presupuesto p de egresos para el sostenimiento del INDETEC durante el año 009, quedando en los siguientes términos: para el año 009 las aportaciones ordinarias, tanto de las Entidades Federativas como de la Federación, serán exactamente las mismas y por el mismo monto de las efectuadas en el año 008; es decir, 5 millones 773 mil 98 pesos, tanto por la Secretaría, como por las entidades federativas y 5 millones 5 mil 038 pesos por el Instituto, provenientes de ingresos propios, con lo que su presupuesto para 009 será de $56 773,000.00 (Cincuenta y seis millones setecientos setenta y tres mil pesos).
INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS Un Organismo Público del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal
Asamblea General del Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas (INDETEC) Programa de Actividades y Presupuesto esto 009 Ixtapan de la Sal, Estado de México, 4 y 5 de diciembre de 008.
INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDA PÚBLICAS INDETEC PROGRAMA DE ACTIVIDADES Y PRESUPUESTO 009 Las difíciles condiciones por las que atraviesa la economía global han motivado la adopción de distintas medidas tendientes a paliar sus efectos y reactivar el desempeño económico en todos los ámbitos. En México la estrategia adoptada se caracteriza por un conjunto de medidas de efectos anticiclicos, dentro de las cuales la de mayor jerarquía es el impulso al desarrollo de la infraestructura; los recursos que se han destinado durante el 008 y que se presupuestaron para ese fin hacia el 009 sobresalen por su monto histórico, así como por algunas características sin precedente, como lo es la utilización de la modalidad plurianual en algunos proyectos. La estrategia t se encamina a fortalecer el empleo y el desarrollo regional, aunque también se plantea la expectativa ti de que estas inversiones, además de afrontar la coyuntura financiera, sirvan en su momento de base de mejora al desarrollo una vez concluidos los efectos de la contingencia económica. El Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, como es natural, no se podrá sustraer a los efectos de este fenómeno económico ypor consiguiente, las finanzas de sus integrantes así lo registrarán, lo cual obliga a estar atentos a las manifestaciones que adquiera este espectro en el sistema a fin de anticipar sus repercusiones y responder en prevención y corrección, en su caso. De hecho, servirán a las Entidades Federativas sus esfuerzos realizados en los últimos meses en las áreas del ingreso, presupuesto, gasto, contabilidad y nuevas potestades tributarias, todo lo cual si bien no estaba dirigido a enfrentar esta coyuntura financiera pues era posterior, hoy serán de gran utilidad para convivir de mejor manera con el escenario adverso. Acaso la mayor fortaleza con la que se podrá contar para hacer frente a la contingencia financiera externa, lo constituye la Reforma Hacendaria de vigencia a partir de 008, la cual ha cobrado una importancia extraordinaria pues sus efectos pueden permitir a los tres ámbitos de gobierno una mayor solvencia ante la estrechez que se avizora. En este marco, las actividades del INDETEC como órgano técnico del sistema de coordinación, habrán de considerar a este tema como uno de los prioritarios en los contenidos de su desempeño en el 009, de manera que se contribuya a la estrategia Federal para enfrentarlo y a las propias acciones de las Entidades Federativas en ese mismo sentido. A esta temática se sumarán otros asuntos técnicos que también han adquirido relevancia y que corresponden a la evolución propia de las haciendas de las Entidades y sus Municipios, y por supuesto del sistema de coordinación fiscal.
Por consiguiente, un listado breve de los tópicos de mayor jerarquía en las actividades del INDETEC para 009, es el siguiente: Atención a la Coyuntura Financiera. Efectos de la Reforma Fiscal de 008 en el año 009. Instrumentación del esquema del Presupuesto Basado en Resultados. La Armonización de la Contabilidad Gubernamental y La Reforma a los Sistemas de Pensiones. Todos estos temas se habrán de atender sin excluir, por supuesto la consabida temática general de a Administración Hacendaria de cada ámbito y su vinculo resultante de la Coordinación Fiscal. Atención a la Coyuntura Financiera Para su atención, en materia de ingresos públicos se fortalecerán las actividades del Instituto que contribuyan a que las haciendas de las Entidades, y en su caso las de los Municipios, obtengan mayores recursos públicos, a fin de atemperar los efectos de una posible disminución en los que se hubiesen presupuestado y sobre todo de estar en condiciones de concretar sus proyectos de inversión en infraestructura. En cuanto al Gasto Público el énfasis se dará en el objetivo de su optimización y programación adecuados en el que vienen trabajando algunas Entidades, así como en los esfuerzos para evitar que la atención de las reglas de operación de los recursos transferidos, obstaculicen o impidan el aprovechamiento, disposición y aplicación de esos recursos federales; de manera general se intensificará el trabajo que capitalice tanto los esfuerzos de las Entidades y Municipios en inversión en infraestructura, como los del ámbito Federal que puedan ser aprovechados por y en el ámbito local. Efectos de la Reforma Fiscal de 008 en el año 009 Para el 009 se presentarán algunos efectos positivos de la Reforma Hacendaria efectuada para el año 008, estos se manifestarán en el seno de la Coordinación ió Fiscal, como es el caso de la colaboración administrativa i ti que realizan las Entidades Federativas en materia fiscal federal, donde a raíz de que las nuevas contribuciones federales, IETU e IDE, habrán concluido en términos generales su primer ejercicios. Esto demandará del Instituto un incremento en las actividades y servicios de capacitación en el ejercicio de las facultades de comprobación del cumplimiento de las obligaciones fiscales de estos impuestos; de la misma manera que demandarán servicios el estudio, análisis y capacitación sobre los efectos de las nuevas formulas de distribución de participaciones pac y de aportaciones o federales, es, que seguramente e tendrán nuevos comportamientos tos durante el año 009.
Instrumentación del esquema del Presupuesto Basado en Resultados La reforma constitucional reciente que determinó diversas modalidades al ejercicio de recursos públicos en los tres ámbitos de gobierno, ha orientado la gestión de manera muy clara hacia el uso y aplicación de la herramienta basada en resultados, tanto para la administración, la evaluación y la presupuestación de dichos recursos, una de las disposiciones plantea para el año 009, la creación legislativa de normas que den sustento de ese desempeño. Esto obliga al INDETEC a impulsar las actividades tendientes a la formulación de la legislación local mas adecuada a esta herramienta, así como a los trabajos de instrumentación sostenida de esta herramienta, y por supuesto, a una intensa y sostenida jornada de capacitación y difusión diversificada de estos conceptos de la gestión y presupuestación por resultados. La Armonización de la Contabilidad Gubernamental La reciente aprobación de la legislación reglamentaria de las nuevas disposiciones constitucionales emitidas para hacer de la Contabilidad Gubernamental un sistema común y homogéneo en todos los ámbitos y Entidades de Gobierno en el país, obliga a que el linstituto durante el 009, dedique di actividades id d y servicios ii para apoyar en todo el proceso de armonización ió contable, el cual supera por supuesto el solo ejercicio de 009. Las actividades en este rubro deberán dar respuesta y respaldo a los esfuerzos de las Entidades Federativas y sus Municipios, por lo menos en los siguientes aspectos: a) atención a todas las disposiciones jurídicas nuevas sobre la materia; b) formulación de la legislación y reformas locales adecuadas; c) apoyo en la instrumentación del modelo contable y de los componentes de éste en cada institución; d) capacitación y difusión diversificada de todos los temas que involucran el proceso y el modelo de armonización en el país. Cabe indicar, que a lo anterior se deberán sumar las actividades que el propio Instituto debe cumplir en caso de quedar incluido como miembro, de alguno de los órganos creados por la nueva legislación reglamentaria federal. La Reforma a los Sistemas de Pensiones Las dificultades de viabilidad que han ofrecido los esquemas denominados como de beneficio definido en los sistemas de pensiones, presionan cada vez más a las finanzas públicas de las Entidades Federativas; este fenómeno seguramente se verá agravado por el difícil escenario financiero que se avecina, lo cuál obliga a que dentro de las actividades del Instituto, se fortalezcan las destinadas a apoyar los esfuerzos de reforma que adopten las propias Entidades a fin de hacer viables sus sistemas pensionarios. Las actividades y servicios se dedicarán a proporcionar los referentes informativos, de asesoria y orientación que favorezcan en la construcción exitosa de sus modelos de reforma; de la misma manera serán dirigidos al trabajo analítico sobre las modalidades de uso y aprovechamiento de los recursos del Fondo de Apoyo para la Reestructura de Pensiones; los diagnósticos necesarios para proyección e instrumentación de cada reforma; así como para la formulación y propuesta de la reforma jurídica correspondiente.
Además de recoger todos estos temas en las actividades y servicios, el INDETEC deberá continuar la atención de los tópicos generales que demanda la Hacienda Públicas de las Entidades Federativas y de sus Municipios, de la misma manera que mantendrá el volumen de exigencia que año con año le demandan los trabajos del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, sus encomiendas, análisis, estudios, opiniones técnicas, y en general el desempeño que le es requerido como su secretario técnico. Para el cumplimiento de estos propósitos y los previstos dentro de sus responsabilidades se diseñaron para el año 009 los siguientes Programas y Subprogramas:
Programas. Fortalecimiento del Federalismo Hacendario. Desarrollo de la Colaboración Administrativa i ti Intergubernamental t 3. Impulso a la Gestión del Impuesto Predial y la Modernización del Catastro 4. Implementación de Nuevas Potestades Tributarias Derivadas de la Reforma Hacendaria 5. Reforma de los Sistemas de Pensiones y Optimización en el manejo de la Deuda Pública 6. Desarrollo, Modernización y Optimización de las Haciendas Públicas 7. Transparencia y Armonización Contable y Financiera 8. Mejora en la Calidad del Gasto Público 9. Prospectiva para a la Planeación Financiera a
Programas y Subprogramas. Fortalecimiento del Federalismo Hacendario.. Atención a la Coyuntura Financiera.. Subprograma Atención a los Organismos del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal.3. Subprograma Desarrollo del Sistema Nacional de Participaciones.4. Subprograma Consolidación y Mejora del Sistema de Transferencias de Gasto.5. Subprograma Vinculación Interinstitucional para el Fortalecimiento del Federalismo Hacendario. Programa Desarrollo de la Colaboración Administrativa Intergubernamental.. Subprograma Implementación de Nuevas Funciones de Colaboración Administrativa Derivadas de la Reforma Hacendaria 008.. Subprograma Consolidación de las Responsabilidades Estatales en la Colaboración Administrativa 3. Programa de impulso a la gestión del Impuesto Predial y la Modernización del Catastro 3.. Subprograma Análisis de Modelos de Gestión Catastral Exitosos en México y Otros Países 3.. Subprograma Apoyo a la Profesionalización en los Catastros 3.3. 3 Subprograma Optimización de la Gestión del Impuesto Predial 3.4. Subprograma Apoyo a la Autonomía en la Gestión del Impuesto Predial 4. Programa Implementación de Nuevas Potestades Tributarias Derivadas de la Reforma Hacendaria 4 4.. Subprograma Instrumentación de Bases Jurídicas y Administrativas de Nuevas Potestades Tributarias Locales 4.. Subprograma Desarrollo Integral para el Ejercicio de Nuevas Contribuciones Locales
5. Programa Reforma de los Sistemas de Pensiones y optimización en el manejo dela Deuda Pública 5.. Subprograma Análisis de la Problemática en los Sistemas Públicos de Pensiones 5.. Subprograma Modernización de los Sistemas de Pensiones 5.3. Subprograma Mejoramiento del Marco Normativo, Regulatorio y Administrativo de la Deuda Pública 5.4. Subprograma Difusión de Información Financiera para la Toma de Decisiones 6. Programa Desarrollo, Modernización y Optimización de las Haciendas Públicas 6.. Subprograma Desarrollo Integral de la Gestión de la Hacienda Pública Estatal 6.. Subprograma Fortalecimiento de la Hacienda Pública Municipal 7. Programa Transparencia y Armonización Contable y Financiera 7.. Subprograma Armonización de los Sistemas de Información Financiera 7.. Subprograma Impulso a la Transparencia, Fiscalización y Rendición de Cuentas 7.3. Subprograma Contabilidad Gubernamental y Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental 8.- Programa Mejora en la Calidad del Gasto Público 8.. Subprograma Políticas de Mejoramiento Presupuestal 8.. Subprograma Desarrollo de la Gestión Pública con Enfoque para Resultados 9. Programa Prospectiva para la Planeación Financiera 9.. Subprograma Sistema de Información Económico y Financiero de Entidades y Municipios SIEF 9.. Subprograma Prospectiva Económica y Fiscal Regional 9.3. Subprograma Desarrollo de la Política Fiscal Local
Programa de Actividades 009
. Programa Fortalecimiento del Federalismo Hacendario.. Atención a la Coyuntura Financiera ACTIVIDAD TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Investigaciones La Coyuntura Económica ca y las Medidas das de Política Fiscal para a la Reactivación de las Economías Locales Políticas de Gasto Público: Desafíos y Oportunidades en un Entorno Económico Adverso Experiencias, Análisis Estadístico y Proyectos de Investigación Proyecto de Investigación: Políticas Financieras para el Desarrollo Análisis y Estudios Técnicos sobre la Influencia de la Banca de Desarrollo en México Estudios Prospectivos y Análisis sobre la Coyuntura Economía y sus Efectos sobre las Finanzas, la RFP, los Ingresos Excedentes y los Ingresos Petroleros Capacitación Talleres de Políticas y Estrategias para la Promoción del Crecimiento Económico y la Recaudación Local Participación en Organismos, Grupos Técnicos y de Trabajo del SNCF Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones 4
Diagnósticos, Opiniones, Estudios Técnicos, Actas, Relatorías y Otras Encomiendas de los Organismos del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal Evaluación y Seguimiento a los Cambios en el Régimen Fiscal de PEMEX y Recaudación Federal Participable Diseño de Propuestas de Reforma a Normatividad de Coordinación Fiscal de Entidades Federativas para Impulsar el Crecimiento Económico y el Rendimiento Tributario. Esfuerzos Estado-Municipio. 6 4 Análisis y Estudios Técnicos sobre la Coyuntura Financiera y Diseño de Alternativas para Impulsar el Crecimiento en las Entidades Identificar Opciones que el Gobierno Federal Ofrecerá para ser Aprovechadas por los Estados, Procedimientos y Criterios para Acceder a los Recursos. Asesorias Asesorías en Entidades Federativas sobre la Promoción del Crecimiento y la Recaudación Local Atención de Consultas Telefónicas (o por correo electrónico) Formulación de Artículos y Materiales para Publicación 8 Edición y Distribución Servicios de Información (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) Promoción y Difusión de Productos y Servicios Institucionales 0 0 5
.. Subprograma Atención a los Organismos del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio 009 Investigaciones Memoria Técnica Participación en Organismos, Grupos Técnicos y de Trabajo del SNCF Reunión Nacional de Funcionarios Fiscales Comisión Permanente de Funcionarios Fiscales Comité Técnico Ejecutivo del Consejo Directivo de Indetec 4 Grupo de Ingresos 6 Grupo de Colaboración Administrativa * Subgrupo de Recaudación y Servicios al Contribuyente 3 * Subgrupo de Informática e Información 3 * Subgrupo de Auditoría Fiscal Federal y Comercio Exterior 4 Grupo de Gasto, Contabilidad d y Transparencia 5 * Subgrupo de Presupuesto y Gasto Federalizado 4 * Subgrupo de Contabilidad Gubernamental y Armonización Presupuestal 4 Grupo de Vigilancia de Participaciones 3 * Subcomité de Vigilancia 4 * Subcomité de PEMEX * Subcomité de otros Ingresos * Subcomité de INEGI Grupo de Vigilancia de Aportaciones y otras Transferencias 6 Grupo de Deuda 6 Grupo de Pensiones 4 86
Sitio Colaborativo del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Diagnósticos, Opiniones, Estudios Técnicos, Actas, Relatorías y Otras Encomiendas de los Organismos del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal Atención de Consultas Telefónicas (o por correo electrónico) Formulación de Artículos y Materiales para Publicación Servicios de Información (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) Edición y Distribución 48 56 8 40 5
.3. Subprograma Desarrollo del Sistema Nacional de Participaciones ACTIVIDAD Investigaciones TEMA Modelos Aplicados para la Distribución de Participaciones a Municipios Capacitación Operación del Nuevo Esquema de Distribución de Participaciones Federales Programa de Actividades Ejercicio 009 Sistema Nacional de Coordinación Fiscal Distribución de Participaciones Federales Estado-Municipio Curso-Taller Nacional para Mostrar la Repercusión en Materia de Participaciones, por la Baja Recaudación en el Impuesto Predial y los Derechos por Servicio de Agua Cálculo de la Distribución de Participaciones a los Municipios. Curso sobre la Participación de los Municipios en el Sistema Nacional de Coordinación Fiscal Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 4 Diseño de Indicadores para Evaluar el Desempeño de las Variables para la Distribución de Participaciones Federales. Diseño de Indicadores para Evaluar la Evolución y Efectos del Nuevo Sistema de Participaciones Federales. 6 Diagnóstico de la Operación del Nuevo Sistema de Participaciones Federales y Formulación de Propuestas de Mejora. Estudio Técnico sobre Actualización de Cuadros de Distribución de Participaciones de las Entidades a los Municipios
Asesorías 6 Asesorías sobre Actualización ió de la Reglamentación Local para la Operación del Nuevo Sistema de Participaciones y Aportaciones. Otras Asesorías sobre el Sistema Nacional de Participaciones 4 Atención de Consultas Telefónicas y por Correo Electrónico Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 73 7
.4. Subprograma Consolidación y Mejora del Sistema de Transferencias de Gasto ACTIVIDAD Investigaciones TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Guía Básica del Curso de los Fondos Municipales Derivados de Aportaciones Federales del Ramo 33. Aspectos Jurídicos y Administrativos. Capacitación 6 Modificaciones a las Aportaciones Federales en Fórmulas de Distribución, Compromisos de Información, Nuevas Formas de 4 Evaluación y Control en el Manejo de los Recursos. Sobre Ramo 33 y Participaciones a los Municipios Sobre Aspectos Jurídicos del FAISM y FORTAMUN-DF Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Identificar Recursos a los que los Estados tienen Derecho y otros en los que el Gobierno Federal tenga Recursos a los que se Podría Proponer el Acceso Estatal Asesorías Atención de Consultas Telefónicas 30 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 4 Servicios i de Información (Financiera, i Estadística, Contable, Fiscal, etc.) 30
.5. Subprograma Vinculación Interinstitucional para el Fortalecimiento del Federalismo Hacendario TEMA ACTIVIDAD Servicios Institucionales de Vinculación Análisis Estadísticos, Experiencias y Proyectos de Investigación Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Programa de Actividades Ejercicio 009 4 e Servicios de Información (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) 0
. Programa Desarrollo de la Colaboración Administrativa Intergubernamental.. Subprograma Implementación de Nuevas Funciones de Colaboración Administrativa Derivadas de la Reforma Hacendaria 008 ACTIVIDAD TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Investigaciones 4 Estudio de los Créditos y Estímulos Fiscales para el IETU Contribuyentes t con Tratamiento t Especial en el IETU Aplicación del Acreditamiento, Compensación y Devolución del IDE Estrategias para Incrementar la Recaudación de los REPECOS y del Régimen Intermedio La Fiscalización ió del IETU como Herramienta para Potencializar la Recaudación
Capacitación Mesa redonda para la optimización de las funciones administrativas vinculadas a la distribución del FOFIE. Comercio exterior Cifras virtuales Administración de REPECOS e intermedios Capacitación en los nuevos impuestos vinculados a la colaboración administrativa. Inducción al IETU 8 Inducción al IDE 8 Taller sobre Fiscalización del IETU e ISR 8 Determinación de Sueldos y Salarios Gravados para la Determinación del Crédito del IETU 4 Análisis y Aplicación de los Créditos Fiscales del IETU 4 Los Contribuyentes con Tratamiento Especial para el IETU (Escuelas, Sociedades Cooperativas, Régimen Simplificado, 3 REPECOS, ETC) La Determinación Presuntiva del IETU Determinación del IETU de los REPECOS 6 Taller sobre el Acreditamiento, Compensación y Devolución del IDE 4 Taller sobre la Administración y Aplicación del IEPS a Gasolinas y Diesel 3 Administración de los Derechos de ZOFEMAT (Anexo ) 3 Administración de los Derechos sobre el Anexo 4 (Zonas Ribereñas), al CCAMFF. Asesorías 3 Atención de Consultas Telefónicas 57 30 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 7
.. Subprograma Consolidación de las Responsabilidades Estatales en la Colaboración Administrativa ACTIVIDAD Investigaciones TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 La Función Notarial y los Impuestos Capacitación 5 Asesoría Curso-Taller de Administración del ISTUV 3 Procedimiento Administrativo de Ejecución 8 Revisión de Dictamen Fiscal 5 ISR 8 IVA 7 Código Fiscal de la Federación 6 Medios Jurídicos de Impugnación 5 Formulación de Actas y Oficios de Observaciones 6 Papeles de Trabajo 4 Análisis de los Impuestos Federales para Direccionar la Selección de Contribuyentes t a Fiscalizar Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Potencialización de la Recaudación a Través de la Eficiencia de la Función de Cobranza Estatal en una Entidad Federativa Atención de Consultas Telefónicas Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Servicios de Información Boletín Tributario (electrónico) 00 8 6 Boletines 600 Envíos
3 Programa de Impulso a la Gestión del Impuesto Predial y la Modernización del Catastro 3.. Subprograma Análisis de Modelos de Gestión Catastral Exitosos en México y Otros Países ACTIVIDAD Investigaciones TEMA Guía Práctica para la Formulación de Programas de Modernización Catastral Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Programa de Actividades Ejercicio 009 3.. Subprograma Apoyo a la Profesionalización en los Catastros TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio 009 Capacitación Taller para el Mejoramiento de la Gestión del Catastro Organización y/o Participación en Otros Foros y Reuniones Asesorías Asesorías en la Elaboración y Presentación de las Reformas y Adiciones a la Ley de Catastro Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Diagnóstico Comparativo de los Valores Catastrales con los Valores de Mercado, Propiedades no Inscritas e Información Desactualizada Diseño de un Plan de Acción de Mejoras al Catastro
3.3. Subprograma Optimización de la Gestión del Impuesto Predial TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio 009 Investigaciones Guía Práctica para la Cobranza Coactiva Municipal en Materia del Impuesto Predial y los Derechos de Agua Diagnóstico de las Deficiencias Jurídicas en la Legislación Local, Relativa al Impuesto Predial Capacitación 4 Cursos-Taller Nacional sobre Cobranza Coactiva Municipal, Enfocada a la Recuperación de la Cartera Vencida del Impuesto Predial y los Derechos de Agua. Taller para la Optimización de la Recaudación del Impuesto Predial Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Diagnóstico sobre Déficit de la Recaudación del Impuesto Predial y los Derechos de Agua (rezago cuantitativo) con que Cuentan los Municipios, Respecto a Dichas Contribuciones Omitidas Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación
3.4. Subprograma Apoyo a la Autonomía en la Gestión del Impuesto Predial ACTIVIDAD Investigaciones TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Diseño de un Organismo Intergubernamental para la Recaudación y Cobranza del Impuesto Predial y Elementos Jurídicos para Estructurarlo Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Servicios de Información (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) Edición y Difusión 4 Revista Hacienda Municipal
4. Programa Implementación de Nuevas Potestades Tributarias Derivadas de la Reforma Hacendaria 4.. Subprograma Instrumentación de Bases Jurídicas y Administrativas de Nuevas Potestades Tributarias Locales TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio 009 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Identificar Nuevas Potestades Tributarias para Estados y Municipios y su Incorporación al Marco Jurídico y del SNCF (Artículo) Diseño de las Bases Jurídicas para la Instrumentación de Contribuciones Estatales y Municipales Aplicables en el Marco del SNCF.(Artículo) Diseñar Mecanismos Jurídicos de Actualización Periódica de los Elementos Tributarios de las Contribuciones Estatales y Municipales para evitar su Erosión.(Artículo) Integrar y Concluir el Marco Tributario Local Tipo en: Impuesto Local a Bienes Gravados por IEPS Impuesto Local a la Tenencia o Uso de Vehículos Impuestos Cedulares Identificar Nuevas Potestades Municipales Susceptibles de Adoptarse Atención de Consultas Telefónicas 50 Asesorías Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 6 7
4.. Subprograma Desarrollo Integral para el Ejercicio de Nuevas Contribuciones Locales ACTIVIDAD Capacitación TEMA Curso - Taller Regional: Mejoramiento de la Eficacia y Eficiencia de la Función de Cobranza Curso - Taller: Acciones de Implementación y Modernización de Funciones y Procesos de la Administración Tributaria Programa de Actividades Ejercicio 009 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 3 Diseñar Estrategias para elevar la Recaudación Mediante el Aprovechamiento de Medios Electrónicos de Cobro Identificar Acciones de Mejoramiento en la Administración de los Derechos de Control Vehicular Aumento de Potestades Tributarias Asesorías Formular dos Diagnósticos sobre el Funcionamiento de las Áreas de Ingresos de las Entidades Federativas Implementar Acciones de Mejoramiento del Área de Ingresos de las Entidades Federativas Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 4 3
5. Programa Reforma de los Sistemas de Pensiones y Optimización en el Manejo de la Deuda Pública 5.. Subprograma Análisis i de la Problemática en los Sistemas Públicos de Pensiones TEMA ACTIVIDAD Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación Programa de Actividades Ejercicio 009 Proyecto de Investigación de los Sistemas de Pensiones en las Entidades Federativas Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Diagnóstico de la Situación Administrativa, Legal, Financiera y Actuarial de un Sistema Estatal de Pensiones. Estadísticas y Proyecciones Financieras Estadísticas, Proyecciones y Análisis Prospectivo sobre el Fondo de Apoyo para la Reestructura de Pensiones Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación
5.. Subprograma Modernización de los Sistemas de Pensiones ACTIVIDAD TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Experiencias, i Análisis i Estadísticos ti y Proyectos de Investigación ió 3 Estudio de Reformas Exitosas en los Sistemas Locales de Pensiones ( estudios de caso) para Artículos Estadísticas, Proyecciones y Análisis Prospectivo sobre el Fondo de apoyo para la Reestructura de Pensiones Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 3 Identificar las Características del Fondo de Apoyo para la Reestructura t de Pensiones, su Oi Origen, Integración, Monto, Lineamientos, Reglas, y Criterios de Distribución. Identificar las Implicaciones que Genera el Aprovechamiento del Fondo de Apoyo para la Reestructura de Pensiones en los Sistemas Locales. Identificar las Bases Fundamentales de una Reforma Jurídica en el caso de la Reestructuración a un Sistema Público de Pensiones. Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Atención de Consultas Telefónicas 4 6
5.3. Subprograma Mejoramiento del Marco Normativo, Regulatorio y Administrativo de la Deuda Pública TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio i 009 Capacitación Curso: Administración y Operación de la Deuda Pública Local Las Asociaciones Público Privadas (APP) para el Desarrollo de Infraestructura Pública Local y su Papel en la Coyuntura Financiera 3 Actual Nuevas Fuentes de Financiamiento para Entidades Federativas de Frente a la Crisis Financiera Internacional 3 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Estudio Técnico: Catálogo de Alternativas Financieras que Provee el Gobierno Federal y el Mercado Financiero, que Pudieran Aprovechar las Entidades Federativas Asesorías Diseño y Aplicación de un Proyecto de Consultoría Financiera y Legal para Entidades Federativas Atención de Consultas Telefónicas 0 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 9 Estadísticas y Proyecciones Financieras 8 4
5.4. Subprograma Difusión de Información Financiera para la Toma de Decisiones TEMA ACTIVIDAD Participación en Organismos, Grupos Técnicos y de Trabajo del SNCF Programa de Actividades Ejercicio 009 4 Servicios de Información (Financiera, a, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) Asesorías Elaborar y Publicar el Boletín e-financiero, a fin de Proporcionar Información Oportuna para la toma de Decisiones con Énfasis en la Situación Financiera Actual. 4 Boletines 9,600 Envíos Notas de Prensa de Entidades Federativas para Subir a la Web 50 Alternativas de Endeudamiento Estadísticas y Proyecciones Financieras 5 Información sobre la Deuda de Entidades Federativas 5 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 3
6 Programa Desarrollo, Modernización y Optimización de las Haciendas Públicas 6.. Subprograma Desarrollo Integral de la Gestión de la Hacienda Pública Estatal ACTIVIDAD Capacitación TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 4 Introducción a la Hacienda Pública Estatal Mesas Redondas d para la Optimización i ió de Funciones Administrativas i ti en Cobranza Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones (Talleres Regionales) Seminarios de Planeación Estratégica en las Áreas de Recaudación de los Estados. Seminarios de Planeación Estratégica en las Áreas de Fiscalización de los Estados. Seminarios de Planeación Estratégica en las Áreas de Cobranza de los Estados. Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Diagnóstico Integral de los Ingresos Públicos Estatales (NOTA: Sugerir entidades federativas) Servicios de Información (Financiera, i Estadística, ti Contable, Fiscal, etc.) 3 3 5,000 mensajes Información Oportuna a Directores
6.. Subprograma Fortalecimiento de la Hacienda Pública Municipal TEMA ACTIVIDAD Investigación Asociacionismo Intermunicipal en el Ámbito de la Hacienda Municipal Guía Práctica sobre los Elementos de las Contribuciones Municipales Programa de Actividades Ejercicio 009 Experiencias, Análisis Estadístico y Proyectos de Investigación 5 Difundir las Experiencias Exitosas de los Municipios en el Cobro Coactivo de las Obligaciones Fiscales 3 Proyecto de Reforma Municipal para Adoptar la Reforma Constitucional en Materia de Valores y Tributación Inmobiliaria (Diseñar un Modelo de Capitulo que la Recoja) Manual sobre los Sistemas Jurídicos que dan Soporte Eficiente a la Administración del Gasto Transferido. Mesas de Análisis 3 Posibilidad Jurídica de Establecer Rendimientos y/o la Administración Directa o por Colaboración Administrativa de Algunas Contribuciones (Federales o Locales), Vigentes o Nuevas, a Favor de las Haciendas 3 Municipales Capacitación 3 Curso Taller Nacional Respecto a la Elaboración del Presupuesto de Egresos y Ley de Ingresos Municipal. Curso Taller de Análisis i Jurídico del Impuesto sobre Transmisiones i Patrimoniales. Curso sobre Entrega Recepción de la Hacienda Municipal
Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 3 9 Opinión en Materia de Asociacionismo Intermunicipal 8 Opinión sobre el Cuidado y Protección de los Bienes Patrimoniales Opinión en materia de Hacienda Municipal en General Sobre cómo Diseñar Programas para la Explotación del Patrimonio Municipal Asesorías Celebración de Convenios de Coordinación, Colaboración y en General para la Asociación Intermunicipal Elaboración de Reformas a la Constitución Local, a la Ley de Gobierno y Administración Municipal y a Cualquier otra Ley Necesaria para Sustentar el Asociacionismo Atención de Consultas Telefónicas Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Integración y Edición de la Revista Hacienda Municipal 0 34 8 4
7. Programa Transparencia y Armonización Contable y Financiera 7.. Subprograma Armonización de los Sistemas de Información Financiera ACTIVIDAD Investigación TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Capacitación Estudio Descriptivo de los Elementos en que se Sustenta la Armonización Contable y su Vínculo con la Transparencia Municipal Capacitación en los Tópicos de la Nueva Contabilidad Gubernamental Conforme a las Disposiciones de Armonización de la Nueva Ley (Cursos Nacionales) Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Atención de Consultas Telefónicas Elaboración de Artículos y Materiales para su Publicación Edición y Distribución 4 4 6 4
7.. Subprograma Impulso a la Transparencia, Fiscalización y Rendición de Cuentas ACTIVIDAD Capacitación TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Capacitación en Materia de Normatividad para la Armonización Contable y Presupuestal, Rendición de Cuentas, Transparencia y Manejo de Recursos Públicos Curso Taller sobre el Programa de Fiscalización Superior a los Recursos del Ramo 33, y sus Potenciales Responsabilidades para los Servidores Públicos Municipales Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Cuenta Pública y Transparencia Atención de Consultas Telefónicas 8 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 3
7.3. Subprograma Contabilidad Gubernamental y Sistema Automatizado de ACTIVIDAD Capacitación Contabilidad Gubernamental TEMA Talleres de Análisis y Sustento Jurídico de la Reforma en Materia de Armonización Contable Programa de Actividades Ejercicio 009 Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental 0 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Construcción de la Estructura Básica de la Legislación Local en Materia de Contabilidad Gubernamental Identificación de los Elementos de una Contabilidad Gubernamental Armónica Incorporar las Mejores Prácticas Nacionales e Internacionales de la Contabilidad Gubernamental a un Modelo de Armonización Definición de los Requerimientos de Contabilidad Estatal y Municipal Adecuados para Sugerir al Proyecto de Ley Federal Reglamentaria Construcción de la Estructura Básica de la Legislación Local en Materia de Contabilidad Gubernamental Identificar las Bases de un Diagnóstico que Refleje la Discrepancia entre el Modelo de Armonización y la Contabilidad de los Gobiernos 4 4 8 Elaboración de Guías de Implementación del Modelo Contabilidad Gubernamental
Asesorías 64 Formulación de dos Proyectos de Instrumentación del Modelo Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental 60 Formulación de Proyectos de Reforma a la Legislación Estatal en Materia de Contabilidad Gubernamental Armónica. Atención de Consultas Telefónicas 308 Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental 300 Contabilidad Gubernamental 8 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental Sitio Colaborativo SNCF (Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental) 7 Versión Nueva 00
8. Programa Mejora en la Calidad del Gasto Público 8.. Subprograma Políticas de Mejoramiento Presupuestal TEMA ACTIVIDAD Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación Documentos y Notas Técnicas sobre Asignación Presupuestaria en Escenarios Económicos Adversos Proyecto de Investigación: Manejo Presupuestal para la Promoción del Desarrollo Programa de Actividades Ejercicio 009 3 3 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Estudio Técnico sobre la Optimización del Gasto Público (Programas de Austeridad, Impulso al Gasto de Inversión, etc.) Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Edición y Difusión
8.. Subprograma Desarrollo de la Gestión Pública con Enfoque para Resultados ACTIVIDAD Investigaciones TEMA El Esquema de Presupuestación del Gasto Público con Base en el Desempeño La Evaluación de los Programas de Inversión y Desarrollo y de su Impacto Social Planeación Vinculada a la Gestión para Resultados en el Gasto Municipal Programación del Gasto Municipal en el Proceso de la Gestión para Resultados Presupuestación del Gasto Municipal con Enfoque para Resultados Mecanismos de Evaluación y Seguimiento en el Proceso de Implementación y Desarrollo de la Gestión para Resultados en el Gasto Municipal Rendición de Cuentas en el Proceso de Implementación y Desarrollo de la Gestión para Resultados en el Municipio Ejercicio del Gasto Público Municipal, en el Proceso de Implementación y Desarrollo de la Gestión para Resultados Bases Mínimas de la Normatividad del Gasto Municipal, con Enfoque a Resultados Programa de Actividades Ejercicio 009 9
Capacitación Seminario-Taller: i Políticas Presupuestarias y Gestión para Resultados en las Entidades Federativas Talleres Regionales: Evaluación y Presupuesto para Resultados Diplomado de Especialización: Gestión y Presupuesto para Resultados en Entidades Federativas Curso Presupuesto con Enfoque para Resultados: Conceptos e Implicaciones Derivadas de la Reforma Hacendaria 008. 6 Presupuesto Municipal con Enfoque a Resultados Organización y /o Participación en Otros Foros y Reuniones Curso Seminario i Internacional sobre Políticas Presupuestarias y Gestión Pública por Resultados. Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Formulación de una Ley Estatal de Presupuesto Tipo que Considere la Nomenclatura Constitucional. Gasto Público 4 Sitio Colaborativo del SNCF Sitio Colaborativo para el Programa de Especialización: Gestión y Presupuesto para Resultados en Entidades Federativas Asesorías 4 Implementación del Presupuesto Basado en Resultados 4 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Atención de Consultas Telefónicas Edición 9 6 4 5 30 0 4
9. Programa Prospectiva para la Planeación Financiera 9.. Subprograma Sistema de Información Económico y Financiero de Entidades y Municipios SIEF ACTIVIDAD TEMA Programa de Actividades Ejercicio 009 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 4 Diagnósticos sobre el mejor Aprovechamiento de los Programas de Fomento Diagnósticos para el SIEF 3 Estadísticas y Proyecciones Financieras 8 Proyecciones y Estudios Prospectivos sobre Participaciones e 3 Ingresos Excedentes Estadísticas y Proyecciones de Fondos de Aportaciones Indicadores Financieros 4
9.. Subprograma Prospectiva Económica y Fiscal Regional ACTIVIDAD TEMA Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación Programa de Actividades Ejercicio 009 3 Estudios Prospectivos Económico Regionales Análisis del Uso de las Coberturas en el Sector Público Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos 4 Diagnóstico de la Situación Hacendaria de la Entidades Federativas: Evolución Impactos y Prospectiva 4 Asesorías Promover el Crecimiento y la Recaudación Local Estadísticas y Proyecciones Financieras Proyecciones Financieras sobre las Finanzas Públicas y los Indicadores Macroeconómicos Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación 6 6 5
9.3. Subprograma Desarrollo de la Política Fiscal Local TEMA Programa de Actividades ACTIVIDAD Ejercicio 009 Investigaciones Estrategias para el Fortalecimiento de los Ingresos Propios de las Entidades Federativas Estrategias para el Mejor Aprovechamiento de la Reforma Hacendaria 008 Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación Capacitación Proyecto de Investigación sobre Evasión, Exenciones y carga Fiscal en las Entidades Federativas Análisis sobre los Sistemas de Transferencias de las Entidades Federativas Proyecto de Investigación Políticas Fiscales Contracíclicas Taller de Políticas Fiscales para el Fortalecimiento de la Recaudación Local y Aprovechamiento de Nuevas Potestades Tributarias Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones 3
Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos Diagnósticos de la Situación Hacendaria de las Entidades Federativas: Evolución, Impactos y Perspectivas Diagnósticos sobre el Potencial Fiscal y Alternativas para su Fortalecimiento de Entidades Federativas Análisis Prospectivos sobre la Situación Hacendaria de las Entidades Federativas: Evolución, Impactos y Perspectivas (Tema Ingreso) Estudios Prospectivos y de Política Fiscal sobre Nuevas Alternativas Tributarias Vinculadas a los Rendimientos de las Participaciones de las Entidades Federativas y Municipios Diseño de Alternativas de Distribución de Participaciones Estado- Municipio cpo Asesorías Asesorías para la Generación y el Fortalecimiento de los Ingresos de las Entidades Federativas Estadísticas y Proyecciones Financieras Estadísticas y Proyecciones Financieras sobre los Ingresos Propios de las Entidades Federativas Estimaciones y Estudios Técnicos sobre el Potencial Recaudatorio y Gastos Fiscales de las Fuentes Tributarias Nuevas y Existentes en Entidades Federativas y Municipios Estimaciones y Proyecciones sobre la Distribución de Participaciones y otras Transferencias en Entidades Federativas y Municipios Atención de Consultas Telefónicas Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación Servicios de Información (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) 6 6 40 5 30
Presupuesto 009
PRESUPUESTO 009 INGRESOS Presupuesto Por Cuotas 008 Incremento en % Incremento en pesos Presupuesto Proyectado para 009 SHCP 5 773,980.7 3.% 86,09.9 6 600,000.00 ENTIDADES FEDERATIVAS 5 773,980.7 3.% 86,09.9 6 600.000.00 SUMA 5 547,96.4 3.% 65,038.58 53 00,000.00 INGRESOS PROPIOS 77,038.58 56.9% 95,96.4 3 573,000.00 TOTAL 53 85,000.00 948,000.00 56 773,000.00 El ejercicio presupuestal 009 incluye el gasto de los recursos que se han reservado para la construcción del edificio (gasto extraordinario)
PRESUPUESTO 009 CAPITULO DE GASTO GASTO CORRIENTE 000 SERVICIOS PERSONALES 43,565,000.00 76.7% 7% 000 3000 MATERIALES Y SUMINISTROS 8,000.00.4% SERVICIOS GENERALES,557,000.00 0.4% GASTO DE CAPITAL 4000 MOBILIARIO Y EQUIPO 840,000.00000 00.5% SUBTOTAL GASTO REGULAR 56,773,000.00 00.0% 5000 CONSTRUCCIÓN EDIFICIO INDETEC Subtotal Gasto Extraordinario 8,578,39.6* TOTAL DEL EJERCICIO 85,35,39.6 * Saldo al 3 de Octubre de 009 En la construcción del Edificio, los montos ejercidos se estarán informando periódicamente al Comité Técnico Ejecutivo de INDETEC y a la Comisión Permanente de Funcionarios Fiscales
PRESUPUESTO 009 CLASIFICADOR POR OBJETO DE GASTO GASTO CORRIENTE 000 SERVICIOS PERSONALES COSTO % % SUELDO 30,760,000.00 0.706 AGUINALDO 3,400,000.00 000 0.07800780 PRIMA VACACIONAL 600,000.00 0.038 VACACIONES 39,000.00 0.0009 DESPENSA 700,000.00 0.06 GRATIFICACIONES E INDEMNIZACIONES 500,000.00 0.05 GASTOS MEDICOS DE VIDA Y FUNERARIA 800,000.00000 0.084084 COMBUSTIBLE 85,000.00 0.000 UNIFORMES 4,000.00 0.0009 SUBSIDIO POR INCAPACIDAD 90,000.00 0.0067 HONORARIOS POR SERV. INDEPENDIENTES 30,000.00 0.0073 IMSS INFONAVIT AFORE 5,050,000.00 000 00 0.59 IMPUESTO SOBRE NOMINAS 630,000.00 0.045 PRIMA DE ANTIGÜEDAD 350,000.00 0.0080 SUMA 43,565,000.00 76.7% 00.0% 000 MATERIALES Y SUMINISTROS COSTO % % PAPELERIA Y ART. DE OFICINA 55,000.00 0.9 CONSUMIBLES DE EQ. DE COMPUTO 95,000.00 0.404 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 30,000.00 0.603 LIBROS Y SUSCRIPCIONES 95,000.00 0.7 ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA 05,000.00 0.95 ADQUISICIONES MENORES 3,000.00 0.65 SUMA 8,000.00.4% 00.0%
PRESUPUESTO 009 CLASIFICADOR POR OBJETO DE GASTO 3000 SERVICIOS GENERALES COSTO % % ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES,60,000.00 0.67 CORREO Y TELEGRAFO 437,000.00 0.0378 TELEFONO 500,000.00000 00433 0.0433 PAQUETERIA 0,000.00 0.004 ENERGIA ELECTRICA 70,000.00 0.034 VIATICOS,590,000.00 0.376 PASAJES,00,000.00 0.87 MANT. EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000.00000 00 0.099099 MANT. EQUIPO DE OFICINA 50,000.00 0.0043 MANT. EQUIPO DE COMPUTO 90,000.00 0.064 MANT. INSTALACIONES 90,000.00 0.064 IMPRESIÓN DE PAPELERIA 80,000.00 0.0069 IMPRESIÓN DE DOCUMENTOS,00,000.00 000 0.87 DESPACHOS PROFESIONALES 00,000.00 0.073 EVENTOS ORGANIZADOS 330,000.00 0.086 OTROS SERVICIOS 385,000.00 0.0333 SERVICIOS BANCARIOS 75,000.00 0.0065 PRIMAS DE SEGUROS 90,000.00000 00 0.00780078 SUMA,557,000.00 0.4% 00.0% GASTO DE CAPITAL 4000 MOBILIARIO Y EQUIPO COSTO % % MOB. Y EQUIPO DE OFICINA 80,000.00 0.095 EQUIPO DE COMPUTO 500,000.00000 0.595 EQUIPO DE TRANSPORTE 60,000.00 0.3095 SUMA 840,000.00.5% 00.0% TOTAL 56,773,000.00 00.0%
PRESUPUESTO 009 PROGRAMAS DE ACTIVIDADES Sustantivos Programa Fortalecimiento del Federalismo Hacendario $ 0,467,980.40 8% 3 4 5 6 Programa Desarrollo de la Colaboración Administrativa Intergubernamental $ 5,573,38.03573 38 0% Programa Impúso a la Gestión del Impuesto Predial y la Modernización del Catastro $ 5,076,80.07 9% Programa Implementación de Nuevas Potestades Tributarias Derivadas de la Reforma Hacendaria $,699,87.63 3% Programa Reforma de los Sistemas de Pensiones y Optimización en el Manejo de la Deuda Pública $ 3,56,54.8 6% Programa Desarrollo Modernización y Optimización de las Haciendas Públicas $ 6,558,04.98 % 7 Programa Transparencia y Armonización Contable y Financiera $ 4,778,88.63 8% 8 Programa Mejora en la Calidad del Gasto Público $ 7,65,543.48 3% 9 Programa Prospectiva para la Planeación Financiera $ 3,560,65.98 6% Administrativo 0 Programa Administración y Desarrollo Institucional $ 7,335,355.5 3% De Capital Mobiliario y Equipo $ 840,000.00 % TOTAL $ 56,773,000.00 00%
PRESUPUESTO 009 PROGRAMAS, SUBPROGRAMAS Y FUNCIONES Programa Fortalecimiento del Federalismo Hacendario $ 0,467,980.40. Subprograma Atención a la Coyuntura Financiera $,744,89.70. Subprograma Atención a los Organismos del lsi ld $ 5,084,7.56.3 Subprograma Desarrollo del Sistema Nacional de Participaciones $,584,04.8.4 Subprograma Consolidación y Mejora del Sistema de Transferencias de $ 86,848.40.5 Subprograma Vinculación Institucional para el Fortalecimiento del $ 37,935.57 funciones Investigaciones $ 884,734.75 Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación $ 39,950.56 3 Capacitación $ 6,.06 4 Participación en Organismos, Grupos Técnicos y de Trabajo del SNCF $ 3,66,64.40, 5 Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Nacionales e Internacionales $ 05,56.0 6 Planeación, Supervisión y Control $ 367,998. 7 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos $,008,463. 8 Asesorías $ 33,74.7 0 Atención de Consultas Telefónicas $ 30,403.56 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación $ 54,775.97 Edición $ 479,99.77 4 Servicios deinformación (Financiera, Estadística, Contable, Fiscal, etc.) $,783,753.65 753 6 Sitio Colaborativo del SNCF $ 3,35.56 9 Servicios Institucionales de vinculación $ 6,633.64
PRESUPUESTO 009 PROGRAMAS, SUBPROGRAMAS Y FUNCIONES Programa Desarrollo de la Colaboración Administrativa Intergubernamental $ 5,573,38.03 Subprograma Implementación de Nuevas Funciones de Colaboración. AdministrativaDerivadas delareformahacendaria008 $ 3,56,633.80 633. Subprograma Consolidación de las Responsabilidades Estatales en la Colaboración Administrativa funciones Investigaciones $ 98,987.4 Experiencias, Análisis Estadísticos y Proyectos de Investigación $ 68,86.5 3 Capacitación $,089,47.87 6 Planeación, Supervisión y Control $ 687,698.9 7 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos $ 34,00.75 8 Asesorías $ 5,4.89 0 Atención de Consultas Telefónicas $ 79,090.67 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación $ 54,889.80 $,00,747.3
PRESUPUESTO 009 PROGRAMAS, SUBPROGRAMAS Y FUNCIONES 3 Programa Impúso a la Gestión del Impuesto Predial y la Modernización del Catastro $ 5,076,80.07 3. Subprograma Análisis de Modelos de Gestión Catastral Exitosos en México y Otros Países $ 834,9.64 3. Subprograma Apoyo a la Profesionalización en los Catastros $,73,0.53 3.3 Subprograma Optimización de la Gestión del Impuesto Predial $,747,6.64 3.4 Subprograma Apoyo a la Autonomía en la Gestión del Impuesto Predial $,065.6 funciones Investigaciones $,475,6.66 3 Capacitación $ 393,509.39 5 Organización y/o Participación en otros Foros y Reuniones Nacionales e Internacionales $ 30,44.53 6 Planeación, Supervisión y Control $ 377,349.05349 7 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos $,486,64.98 8 Asesorías $ 54,90.4 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación $ 7,65.43 Edición $ 443,47.7 3 Servicios Administrativos e Informáticos $ 8,987.86 5 Promoción y Difusión de Productos y Servicios Institucionales $ 0,66.48
PRESUPUESTO 009 PROGRAMAS, SUBPROGRAMAS Y FUNCIONES Programa Implementación de Nuevas Potestades Tributarias Derivadas de la Reforma Hacendaria 4 $,699,87.63 Subprograma Instrumentación de Bases Jurídicas y Administrativas de 4. Nuevas Potestades Tributarias Locales $ 75,985. 4. Subprograma Desarrollo Integral para el Ejercicio de Nuevas Contribuciones Locales $ 947,886.5 funciones Capacitación $ 9,06.73 6 Planeación, Supervisión y Control $ 39,386.7 7 Diagnósticos, Opiniones y Estudios Técnicos $ 790,56.66 8 Asesorías $ 9,394.47 9 Estadísticas y Proyecciones Financieras $ 4,354.07 0 Atención de Consultas Telefónicas $ 54,073.8 Formulación de Artículos y Materiales para su Publicación $ 380,99.7