Daimler México, S.A. de C.V. 3T 215 1
Contenido Información del Emisor Daimler México, S.A. de C.V Al 3 de septiembre de 215. 1. Estados Financieros al 3 de Septiembre de 215 (Página 3). 2. Comentarios de la Administración. (Página 25). 3. Notas a los Estados Financieros Consolidados dictaminados al 31 de diciembre de 213 (Página 35). 4. Discusión de la administración sobre políticas de uso de instrumentos financieros derivados (Página 63).
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 REF AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE Impresión Final IMPORTE 1 ACTIVOS TOTALES 39,149,23 35,866,523 11 ACTIVOS CIRCULANTES 21,331,933 21,34,823 111 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,656,176 2,941,139 112 INVERSIONES A CORTO PLAZO 1121 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 1122 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN 1123 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO 113 CLIENTES (NETO) 11,967,77 11,821,34 1131 CLIENTES 12,574,337 12,244,345 1132 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES -66,63-423,41 114 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 1,857,719 2,274,965 1141 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,857,719 2,274,965 1142 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES 115 INVENTARIOS 3,933,38 3,223,558 1151 ACTIVOS BIOLÓGICOS CIRCULANTES 116 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 917,23 773,857 1161 PAGOS ANTICIPADOS 117,162 87,747 1162 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 3,523 1163 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA 1165 DERECHOS Y LICENCIAS 1166 OTROS 799,861 682,587 12 ACTIVOS NO CIRCULANTES 17,817,9 14,831,7 121 CUENTAS POR COBRAR (NETO) 9,595,536 7,79,325 122 INVERSIONES 145,384 128,947 1221 INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 145,384 128,947 1222 INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO 1223 INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA 1224 OTRAS INVERSIONES 123 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) 7,331,763 6,296,54 1231 INMUEBLES 3,565,16 3,11,638 1232 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 5,192,17 4,183,424 1233 OTROS EQUIPOS 2,212,762 1,79,596 1234 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -4,4,262-3,445,67 1235 CONSTRUCCIONES EN PROCESO 761,996 665,949 124 PROPIEDADES DE INVERSIÓN 125 ACTIVOS BIOLÓGICOS NO CIRCULANTES 126 ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) 1261 CRÉDITO MERCANTIL 1262 MARCAS 1263 DERECHOS Y LICENCIAS 12631 CONCESIONES 1264 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 127 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 648,912 536,43 128 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 95,495 79,845 1281 PAGOS ANTICIPADOS 7,258 58,533 1281 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 814 1282 BENEFICIOS A EMPLEADOS 12821 ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA 1284 CARGOS DIFERIDOS (NETO) 1285 OTROS 24,423 21,312 2 PASIVOS TOTALES 31,521,532 29,591,612 21 PASIVOS CIRCULANTES 18,299,242 16,746,87 211 CRÉDITOS BANCARIOS 4,125, 5,992,218 212 CRÉDITOS BURSÁTILES 5,785, 3,, 213 OTROS PASIVOS CON COSTO 2,44,767 2,975,97 214 PROVEEDORES 826,427 859,66 215 IMPUESTOS POR PAGAR 6,888 512,35 2151 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR 138,942 8,682 2152 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 461,946 431,623 216 OTROS PASIVOS CIRCULANTES 4,917,16 3 3,47,59
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 REF AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE Impresión Final IMPORTE 2161 INTERESES POR PAGAR 48,564 33,48 2162 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 466,321 143,765 2163 INGRESOS DIFERIDOS 31,112 26,185 2165 BENEFICIOS A EMPLEADOS 18,757 11,446 2166 PROVISIONES 1,47,359 1,24,498 21661 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CIRCULANTES 2168 OTROS 3,215,47 2,69,216 22 PASIVOS NO CIRCULANTES 13,222,29 12,844,742 221 CRÉDITOS BANCARIOS 4,6, 4,25, 222 CRÉDITOS BURSÁTILES 4,, 4,, 223 OTROS PASIVOS CON COSTO 4,39,234 4,77,64 224 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 5,1 225 OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES 583,56 512,38 2251 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 24,74 185,575 2252 INGRESOS DIFERIDOS 84,535 46,548 2254 BENEFICIOS A EMPLEADOS 259,713 247,265 2255 PROVISIONES 22551 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA NO CIRCULANTES 2257 OTROS 34,14 32,65 3 CAPITAL CONTABLE 7,627,491 6,274,911 31 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 7,627,491 6,274,911 33 CAPITAL SOCIAL 674,96 674,96 34 ACCIONES RECOMPRADAS 35 PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 4,39,84 4,39,84 36 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 37 OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO 38 UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS) 2,189,779 1,369,544 381 RESERVA LEGAL 22,874 22,874 382 OTRAS RESERVAS -3,392-3,392 383 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,179,62 577,823 384 RESULTADO DEL EJERCICIO 82,235 61,239 385 OTROS 39 OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) 723,668 191,323 391 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 392 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES -76,86-57,45 393 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 798,387 256,886 394 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 395 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 2,141-8,113 396 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS 397 CONJUNTOS 398 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 32 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 4
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA DATOS INFORMATIVOS TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 REF AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 31 DE DICIEMBRE DE 214 CUENTA CONCEPTOS / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE Impresión Final IMPORTE 911 PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO 3,629,87 4,398,884 912 PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO 4,39,234 4,77,64 913 CAPITAL SOCIAL NOMINAL 674,96,867 674,96,867 914 CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN 915 FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD 41,83 41,83 916 NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) 917 NUMERO DE EMPLEADOS (*) 1,415 1,367 918 NUMERO DE OBREROS (*) 5,725 4,827 919 NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) 674,96,867 674,96,867 911 NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) 9111 EFECTIVO RESTRINGIDO (1) 9112 DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA (1) ESTE CONCEPTO SE DEBERÁ LLENAR CUANDO SE HAYAN OTORGADO GARANTÍAS QUE AFECTEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (*) DATOS EN UNIDADES 5
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. REF ESTADOS DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR LOS PERIODOS DE NUEVE Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) Impresión Final CUENTA / SUBCUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 41 INGRESOS NETOS 2,235,39 8,421,741 16,389,571 5,524,885 411 SERVICIOS 412 VENTA DE BIENES 18,49,555 7,748,517 14,879,417 4,993,875 413 INTERESES 1,333,41 469,275 1,223,754 427,635 414 REGALIAS 415 DIVIDENDOS 416 ARRENDAMIENTO 411,344 23,949 286,4 13,375 4161 CONSTRUCCIÓN 417 OTROS 42 COSTO DE VENTAS 17,55,521 7,463,772 13,618,475 4,614,191 421 UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 2,684,788 957,969 2,771,96 91,694 43 GASTOS GENERALES 1,262,328 427,9 1,642,581 541,32 44 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 1,422,46 53,879 1,128,515 369,374 45 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO 262,555 126,54 131,36 42,685 46 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (*) 1,685,15 657,419 1,259,821 412,59 47 INGRESOS FINANCIEROS 52,8 33,34 13,253-53,826 471 INTERESES GANADOS 53,55 34,315 13,253 873 472 UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO -975-975 -54,699 473 UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO 474 UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 475 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 48 GASTOS FINANCIEROS 589,96 317,778 198,442 81,479 481 INTERESES DEVENGADOS A CARGO 197,926 63,794 166,711 49,748 482 PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 392,34 253,984 31,731 31,731 483 PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 485 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 486 OTROS GASTOS FINANCIEROS 49 INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO -537,88-284,438-185,189-135,35 41 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS -16,53-19,745 14,97 4,253 411 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 1,13,632 353,236 1,88,729 281,7 412 IMPUESTOS A LA UTILIDAD 31,397 39,927 319,626 34,369 4121 IMPUESTO CAUSADO 429,25 89,95 294,135 63,425 4122 IMPUESTO DIFERIDO -118,88-5,23 25,491-29,56 413 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS 82,235 313,39 769,13 246,638 414 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO 415 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 82,235 313,39 769,13 246,638 416 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 417 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 82,235 313,39 769,13 246,638 418 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN... 419 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA.. 6
DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 REF ESTADOS DEL RESULTADO INTEGRAL (NETOS DE IMPUESTOS) CONSOLIDADO POR LOS PERIODOS DE NUEVE Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) Impresión Final CUENTA / SUBCUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 42 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 82,235 313,39 769,13 246,638 PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS 421 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 422 GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES -19,41-19,41 4221 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE A RESULTADOS 423 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 541,51 357,51 89,161 71,438 424 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 425 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 1,254 4,395 294 24,64 426 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS 427 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 428 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 429 TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES 532,345 342,36 89,455 96,78 43 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL 1,352,58 655,345 858,558 342,716 432 431 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 1,352,58 655,345 858,558 342,716 7
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. REF ESTADOS DE RESULTADOS DATOS INFORMATIVOS CONSOLIDADO POR LOS PERIODOS DE NUEVE Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) Impresión Final CUENTA / SUBCUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 921 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 967,456 416,578 655,163 227,84 8
DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 ESTADOS DE RESULTADOS DATOS INFORMATIVOS (12 MESES) POR LOS PERIODOS DE DOCE MESES TERMINADOS EL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final AÑO ACTUAL AÑO AÑO ANTERIOR REF CUENTA / SUBCUENTA ACUMULADO ACTUALTRIMESTRE ACUMULADO ANTERIOR TRIMESTRE 923 INGRESOS NETOS (**) 27,322,193 22,348,238 924 UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 2,64,622 1,128,814 926 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) 652,371 396,8 925 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) 652,371 396,8 927 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 1,65,19 822,36 (*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES 9
CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 CONSOLIDADO Impresión Final CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO UTILIDADES O PÉRDIDAS ACUMULADAS RESERVAS UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS) OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN TOTAL DE CAPITAL NO CONTROLADORA CONTABLE CONTROLADORA SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 214 674,96 4,39,84 71,476 696,829-13,176 5,469,173 5,469,173 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 769,13 89,455 858,558 858,558 SALDO FINAL AL 3 DE SEPTIEMBRE DEL 214 674,96 4,39,84 71,476 1,465,932 76,279 6,327,731 6,327,731 SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 215 674,96 4,39,84 19,482 1,179,62 191,323 6,274,911 6,274,911 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 82,235 532,345 1,352,58 1,352,58 SALDO FINAL AL 3 DE SEPTIEMBRE DEL 215 674,96 4,39,84 19,482 1,999,297 723,668 7,627,491 7,627,491 1
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 POR LOS PERIODOS DE NUEVE MESES TERMINADOS EL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final REF ACTIVIDADES DE OPERACIÓN CUENTA/SUBCUENTA AÑO ACTUAL IMPORTE Impresión Final AÑO ANTERIOR 51 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 1,13,632 1,88,729 52 +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO 118,88-177,6 521 + ESTIMACIÓN DEL PERIODO 522 +PROVISIÓN DEL PERIODO 523 + (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS 118,88-177,6 53 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 814,534 644,267 531 + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO 967,456 655,163 532 (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO -83,43 16,454 533 +(-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO 534 (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS -16,437-14,97 535 (-)DIVIDENDOS COBRADOS 536 (-)INTERESES A FAVOR -53,55-13,253 537 (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 538 (-) +OTRAS PARTIDAS 54 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 588,985 25,695 541 (+)INTERESES DEVENGADOS A CARGO 197,926 166,711 542 (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 391,59 15,854 543 (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS 68,13 544 + (-) OTRAS PARTIDAS 55 FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 2,652,959 1,86,685 56 FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN -2,78,43-2,85,832 561 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES -1,951,614-1,56,873 562 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS -79,75-1,91,961 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS 563 198,616-311,3 CIRCULANTES 564 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES -33,233 13,413 565 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS 144,756 26,321 566 + (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS -429,25-25,72 57 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -127,471-1,44,147 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 58 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -1,919,249-325,27 581 (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 582 +DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 583 (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO -2,394,385-325,27 584 +VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 475,136 585 (-) INVERSIONES TEMPORALES 586 +DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES 587 (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES 588 +DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES 589 (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS 581 +DISPOSICIONES DE NEGOCIOS 5811 +DIVIDENDOS COBRADOS 5812 +INTERESES COBRADOS 5813 +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS 5814 + (-) OTRAS PARTIDAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 59 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 1,761,757 1,55,872 591 + FINANCIAMIENTOS BANCARIOS 1,427, 15,325, 592 + FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 13,234,412 27,974,32 593 + OTROS FINANCIAMIENTOS 594 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS -11,93, -17,366,846 595 (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES -1,52, -27,33,32 596 (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS 597 + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL 598 (-) DIVIDENDOS PAGADOS 599 + PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 591 + APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 5911 (-)INTERESES PAGADOS 5912 (-)RECOMPRA DE ACCIONES 11 5913 + (-) OTRAS PARTIDAS 532,345 2,66,718 IMPORTE
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 POR LOS PERIODOS DE NUEVE MESES TERMINADOS EL 3 DE SEPTIEMBRE DE 215 Y 214 (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final REF CUENTA/SUBCUENTA AÑO ACTUAL IMPORTE Impresión Final AÑO ANTERIOR 51 INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -284,963 136,698 511 CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 512 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 2,941,139 2,138,84 513 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 2,656,176 2,275,52 IMPORTE 12
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 1 / 1 CONSOLIDADO Impresión Final en archivo anexo ifrstrim 13
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 1 / 1 CONSOLIDADO Impresión Final en archivo anexo ifrstrim 14
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER TRIMESTRE 3 AÑO 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final NOMBRE DE LA EMPRESA ACTIVIDAD PRINCIPAL NO. DE ACCIONES % DE TENEN CIA COSTO DE ADQUISICIÓN MONTO TOTAL VALOR ACTUAL PRODUCCION, ENSAMBLE Y POLOMEX, S.A. DE C.V. 21,67,34 26. 21,67 145,384 COMERCIALIZACION TOTAL DE INVERSIONES EN ASOCIADAS 21,67 145,384 OBSERVACIONES 15
CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 3 AÑO 215 CONSOLIDADO Impresión Final VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS BANCARIOS COMERCIO EXTERIOR CON GARANTÍA BANCA COMERCIAL BANAMEX NO 1,275, 1,5, 5, NACIONAL FINANCIERA NO 1,2, 1,, 7, SCOTIABANK NO 6, 5, 1, SANTANDER NO 6, HSBC NO 45, 55, 2, OTROS TOTAL BANCARIOS 4,125, 3,1, 1,5, 16
CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 3 AÑO 215 CONSOLIDADO Impresión Final VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS LISTADAS EN BOLSA (MÉXICO Y/O EXTRANJERO) QUIROGRAFARIOS CON GARANTÍA BURSÁTILES DAIMLER 12-2 NO 22/11/212 19/11/215 1,, DAIMLER 14 NO 24/4/214 22/1/216 1,5, DAIMLER 14-2 NO 21/3/214 17/3/217 1,5, DAIMLER 14-3 NO 15/8/214 12/8/216 1,, DAIMLER 915 NO 12/2/215 11/2/216 3, DAIMLER 1315 NO 26/2/215 25/2/216 125, DAIMLER 15 NO 2/3/215 16/3/218 1,5, DAIMLER 2115 NO 23/4/215 21/4/216 3, DAIMLER 2315 NO 3/4/215 28/4/216 275, DAIMLER 3515 NO 9/7/215 1/1/215 15, DAIMLER 3815 NO 23/7/215 15/1/215 135, DAIMLER 4215 NO 3/9/215 1/1/215 185, DAIMLER 15-2 NO 7/9/215 4/9/217 1,, DAIMLER 4315 NO 1/9/215 8/1/215 3, DAIMLER 4415 NO 17/9/215 15/1/215 2, DAIMLER 4515 NO 24/9/215 22/1/215 315, COLOCACIONES PRIVADAS QUIROGRAFARIOS CON GARANTÍA TOTAL BURSÁTILES 5,785, 2,5, 1,5, 17
CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 3 AÑO 215 CONSOLIDADO Impresión Final VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN INSTITUCION EXTRANJERA (SI/NO) FECHA CONCERTACIÓN FECHA DE VENCIMIENTO INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO DAIMLER NORTEAMERICA NO 2,44,767 136,58 3,818,139 59,526 25,511 TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES CON COSTO 2,44,767 136,58 3,818,139 59,526 25,511 PROVEEDORES VARIOS NO 826,427 TOTAL PROVEEDORES 826,427 OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES VARIOS NO 3,332,84 583,56 VARIOS NO 1,584,32 TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES Y NO CIRCULANTES 3,332,84 583,56 1,584,32 TOTAL GENERAL 14,69,267 6,183,56 3,, 3,629,87 136,58 3,818,139 59,526 25,511 OBSERVACIONES 18
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. POSICIÓN MONETARIA EN MONEDA EXTRANJERA TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 CONSOLIDADO POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (MILES DE PESOS) (MILES DE PESOS) DÓLARES OTRAS MONEDAS MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS MILES DE DÓLARES MILES DE PESOS Impresión Final TOTAL MILES DE PESOS ACTIVO MONETARIO 575,927 9,794,961 9,794,961 CIRCULANTE 124,358 2,114,997 2,114,997 NO CIRCULANTE 451,569 7,679,964 7,679,964 PASIVO 45,884 7,668,321 7,668,321 CIRCULANTE 213,384 3,629,87 3,629,87 NO CIRCULANTE 237,5 4,39,234 4,39,234 SALDO NETO 125,43 2,126,64 2,126,64 OBSERVACIONES 19
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA PAGINA 1 / 2 CONSOLIDADO Impresión Final LIMITACIONES FINANCIERAS SEGÚN CONTRATO, ESCRITURAS DE LA EMISION Y/O TITULO limitaciones financieras según contrato, escrituras de la emision y/o titulo 2
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA PAGINA 2 / 2 CONSOLIDADO Impresión Final SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS situación actual de las limitaciones financieras 21
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS POR PRODUCTO INGRESOS TOTALES (MILES DE PESOS) TRIMESTRE 3 AÑO 215 CONSOLIDADO Impresión Final PRINCIPALES PRODUCTOS O LINEA DE PRODUCTOS INGRESOS NACIONALES VOLUMEN VENTAS IMPORTE % DE PRINCIPALES PARTICIPACION EN EL MERCADO MARCAS CLIENTES CAMIONES Y TRACTOCAM 5,636 11,295,86 Freightliner AUTOBUSES 2,768 5,17,184 Mercedes-Benz AUTOS Y VANES 9,731 4,8,776 Mercedes-Benz/Smart OTROS 2,919,921. RECONCILIACION (ELIM -7,925,487. INGRESOS POR EXPORTACIÓN export 66,123 4,127,19. INGRESOS DE SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO TOTAL 84,258 2,235,39 OBSERVACIONES 22
CLAVE DE COTIZACIÓN DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO CARACTERISTICAS DE LAS ACCIONES TRIMESTRE 3 AÑO 215 CONSOLIDADO Impresión Final SERIES VALOR NOMINAL($) CUPÓN VIGENTE PORCIÓN FIJA NUMERO DE ACCIONES CAPITAL SOCIAL PORCIÓN VARIABLE MEXICANOS LIBRE SUSCRIPCIÓN FIJO VARIABLE A 1. 51, 51, B 1. 284,655,333 284,655,333 C 1. 39,254,534 39,254,534 TOTAL 51, 674,99,867 51, 674,99,867 TOTAL DE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL SOCIAL PAGADO A LA FECHA DE ENVIO DE LA INFORMACIÓN: 674,96,867 OBSERVACIONES 23
BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: DAIMLER MEXICO, S.A. DE C.V. DAIMLER INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS TRIMESTRE: 3 AÑO: 215 PAGINA 1 / 1 CONSOLIDADO Impresión Final EN ARCHIVO ANEXO IFRSTRIM 24
Comentarios de la Administración 3T 215 Comentarios y Análisis de la Administración sobre los Resultados de Operación y Situación Financiera del Emisor. Ventas Netas: Son ingresos derivados de la comercialización en México de camiones, tractocamiones de la marca Freightliner y Autobuses de la marca Mercedes-Benz, así como las ventas de automóviles y vanes de las marcas Mercedes-Benz y Smart. También contribuyeron los ingresos generados por el financiamiento otorgado por la división de servicios financieros a todos los productos del grupo y las actividades de exportación a EUA y Centro y Sudamérica de vehículos comerciales marca Freightliner. La partida Conciliación incluye los efectos por la eliminación de transacciones internas del grupo entre divisiones. Ingresos 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Daimler Camiones $11,295.8 $9,895.4 $1,4.4 14.2% Daimler Autobuses $5,17.2 $3,898.4 $1,118.8 28.7% Mercedes-Benz Automóviles $3,945.3 $3,761.6 $183.7 4.9% Mercedes-Benz Vanes $855.5 $569.3 $286.2 5.3% Daimler Servicios Financieros -Ingresos por Intereses e ingresos por Arrendamiento $1,482.1 $1,355. $127.1 9.4% Otros $1,437.9 $1,221.7 $216.2 17.7% Conciliación -$7,925.5 -$7,276. -$649.5 8.9% Total $16,18.2 $13,425.3 $2,682.9 2.% Unidades 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Unidades % Daimler Camiones 5,636 4,481 1,155 25.8% Daimler Autobuses 2,768 2,64 128 4.8% Mercedes-Benz Automóviles 8,9 7,436 573 7.7% Mercedes-Benz Vanes 1,722 1,27 695 67.7% Total 18,135 15,584 2,551 16.4% Ingresos en Mercado Doméstico. De enero a septiembre de 215, los ingresos generados fueron de $16,18.2 millones de pesos; que comparados a los obtenidos en periodo similar de 214 muestran crecimiento de $2,682.9 millones de pesos es decir 2.% mayores (1T-3T 214: $13,425.3). 25
Comentarios de la Administración 3T 215 Respecto a volumen de unidades vendidas en mercado doméstico estas ascendieron a 18,135, representando 2,551 unidades adicionales respecto a 214. Daimler Camiones Las ventas en el mercado total de camiones ascendieron a 2,118 unidades, mostrando un crecimiento interanual de 2.9%. Las ventas realizadas por Daimler en este segmento fueron de 5,636 unidades, 25.8% mayores que 214; por lo que su participación en el mercado creció a 28.%. Relativo a ingresos, estos fueron de $11,295.8 millones de pesos, que respecto a periodo similar de 214 representan crecimiento de $1,4.4 millones de pesos, principalmente por mayor volumen y la mezcla de productos de los mismos. Daimler Autobuses Las ventas en el mercado total de autobuses fueron de 6,6 unidades, mostrando un crecimiento interanual de 1.5%. La venta de autobuses por Daimler alcanzaron 2,768 unidades, 128 unidades adicionales que las vendidas en 214 (1T-3T 214:2,64u); creciendo su participación en el mercado de 44.6% a 46.1%. Los ingresos fueron de $5,17.2 millones de pesos, con un incremento de $1,118.8 millones de pesos respecto a los logrados en 214. En marzo de 215, la división de vehículos comerciales modifico su proceso de ventas tanto en el segmento de camiones así como autobuses el cual consistió en cambiar su lista de precios de US dólar a MX Peso. Mercedes-Benz Automóviles Las ventas en el segmento de automóviles fueron de 8,9 unidades, 573 unidades adicionales que 214. Los ingresos ascendieron a $3,945.3 millones de pesos, que respecto al mismo periodo de 214 muestran aumento de $183.7 millones de pesos. Por el cambio adelantado del año modelo 216 en el primer semestre de 215 aumentaron los incentivos y los ingresos bajaron. Mercedes-Benz Vanes Las ventas de Vanes alcanzaron las 1,722 unidades mostrando crecimiento de 695 unidades respecto a mismo periodo de 214 (1T-3T 214: 1,27u). Este segmento logro ingresos de $855.5 millones de pesos, representando ingresos adicionales de $286.2 millones de pesos respecto a 214. Lo anterior ocasionado por la estabilidad en ventas presentada a lo largo del año por ventas a flotilleros y por ventas al menudeo. 26
Comentarios de la Administración 3T 215 Ingresos por Intereses e Ingresos por Arrendamiento. Daimler Servicios Financieros genera ingresos por intereses por operaciones de financiamiento por crédito directo y plan piso tanto a clientes directos como a distribuidores. Debido un mejor comportamiento en 215 de los portafolios de Crédito Directo y Plan Piso, los ingresos por intereses fueron de $1,163.2 millones de pesos, creciendo de enero a septiembre de 215 en $11.5 millones de pesos respecto a 214. Los ingresos por arrendamiento fueron de $318.9 millones de pesos. Mostrando un leve crecimiento respecto a 214 por $25.6 millones de pesos, afectados por la reclasificación de productos que inicio el año pasado y que concluyo en el primer trimestre de 215. A continuación se muestra el portafolio de Daimler Servicios Financieros al cierre de septiembre de 215, donde se observa crecimiento de $1,938.9 millones de pesos respecto al 31 de diciembre de 214. Portafolio (neto) 3 septiembre 215 31 diciembre 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Crédito Directo $12,443.6 $11,97.7 $1,345.9 12.1% Arrendamiento Financiero $2,398. $1,82.3 $577.7 31.7% Arrendamiento Puro $84.4 $543.4 $261. 48.% Plan Piso $5,323.4 $5,548. -$224.6-4.% Prestamos de Capital $232.4 $253.5 -$21.1-8.3% Total $21,21.9 $19,263. $1,938.9 1.1% El portafolio de crédito directo presento crecimiento de 12.1% principalmente por la financiación de flotas; los portafolios de arrendamiento financiero y arrendamiento puro, muestran crecimiento de 31.7% y 48.% respectivamente. Por lo que respecta a Plan Piso el mes de septiembre mostro una recuperación sin embargo a nivel total de 215 se presentó una baja de 4.% provocada por la acumulación de inventarios hecha por distribuidores al cierre de diciembre de 214. Finalmente el portafolio de préstamos de capital muestra una reducción de $21.1 millones de pesos por vencimientos de algunos créditos y menor demanda por parte de distribuidores. El portafolio total de Servicios Financieros al cierre de septiembre de 214, fue de $ 17,595.3 millones de pesos (crédito directo: $1,488.6; arrendamiento financiero: $722.3; arrendamiento puro: $1,39.4; plan piso: $4,813.1 y prestamos de capital: $261.9). 27
Comentarios de la Administración 3T 215 Ingresos por Servicios de Ensamble Estos ingresos provienen del margen retribuido por el ensamble de unidades en México como proveedor principal de manufactura de Daimler Trucks North América (DTNA). Unidades 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Unidades % Exportación Latino América y USA 66,123 57,613 8,51 14.8% Ingresos 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Exportación Latino América y USA $4,127.1 $2,964.2 $1,162.9 39.2% Se mantiene al alza en la demanda del mercado de Estados Unidos y Canadá, el volumen de unidades ensambladas para exportación por Daimler alcanzando las 66,123 unidades, 8,51 unidades adicionales que periodo similar de año 214 (1T-3T 214: 57,613u). Siendo el resultado en ingresos un crecimiento de $1,162.9 millones de pesos respecto al mismo periodo de 214; la diferencia dentro del crecimiento de volumen y de ingresos refleja el modelo de transfer price y que está basado en costos reales más un rendimiento fijo sobre las ventas. Costo de Ventas El costo de ventas de enero a septiembre de 215 muestra los siguientes resultados y variaciones respecto de 214: 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Costo de Inventarios, Mano de obra, Gastos Indirectos, Costos de ensamble $ 16,573.9 12,584.7 $ 3,989.2 31.7% Intereses Pagados por Deuda $ 666.2 669.5 $ (3.3) -.5% Estimación Preventiva Riesgos Crediticios Depreciación de Vehículos y Equipo en Arrendamiento $ 177.5 145.3 $ 32.2 22.2% $ 132.9 219.1 $ (86.1) -39.3% Total $ 17,55.5 $ 13,618.5 $ 3,932. 28.9% 28
Comentarios de la Administración 3T 215 Costo de inventarios, mano de obra y gastos indirectos mostraron incremento de 31.7% de Enero a septiembre 215 respecto a 214, debido al incremento en la paridad cambiaria de MX Peso frente al US Dólar. Los intereses pagados por deuda. El promedio de deuda contratada por el segmento de servicios financieros lo largo de 215 ha sido 1.5% mayor que a la contratada en 214, sin embargo la diversificación en el uso de instrumentos de fondeo tanto privado como público, dio como resultado una disminución en el pago de intereses de.5% respecto a periodo similar de 214. La estimación preventiva de riesgos crediticios ascendió a $177.5 millones de pesos, mostrando un incremento de $32.2 millones respecto de 214, ocasionada por un movimiento conservador en reservas. El costo por depreciación de vehículos y equipo en arrendamiento muestra una reducción de $86.1 millones de pesos impactado principalmente reclasificación entre portafolio de arrendamiento financiero y puro. Gastos de Venta y Administración 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Gastos Generales de Administración y Venta $ 1,262.3 $ 1,642.6 $ (38.3) -23.1% Los gastos incurridos de enero a septiembre de 215, son menores por $38.3 millones de pesos respecto a los de periodo similar de 214, debido a cancelación de provisiones, recuperación de impuestos así como el postergamiento de algunos gastos relativos a proyectos. 29
Comentarios de la Administración 3T 215 Resultado de Operación El resultado de operación de los primeros nueve meses de 215 fue de $1,422.5 millones de pesos, que respecto a los alcanzados en mismo periodo de 214 (1T-3T214: $1,128.5) muestra incremento de $293.9 millones de pesos: La partida Conciliación incluye los efectos por la eliminación de transacciones internas del grupo entre divisiones. 1T-3T 215 1T-3T 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Daimler Camiones y Autobuses Domestico y $676. $529.5 $146.6 27.7% Exportación Mercedes Benz Automoviles y Vanes $76.5 $268.5 -$192. -71.5% Daimler Servicios Financieros $482.8 $291.2 $191.6 65.8% Otros $5.7 -$9. $59.7-662.5% Conciliación $136.3 $48.3 $88. 182.2% Total $1,422.5 $1,128.5 $293.9 26.% Autobuses Domestico Camiones Doméstico y Exportación. Esta división obtuvo un resultado de operación de $676. millones de pesos, lo que representa un aumento de $146.6 millones de pesos respecto al alcanzado en periodo similar de 214 (1T-3T214: $529.5). El volumen de exportación continúa creciente y el mercado doméstico mostro crecimiento tanto en el segmento de camiones como de autobuses. La división de Automóviles y Vanes. Esta división obtuvo un resultado de operación de $76.5 millones de pesos; $192. millones de pesos menores que periodo similar de 214, lo anterior por el cambio adelantado del año modelo 216 en el primer semestre de 215. El segmento de vanes contribuyo sustancialmente y de forma positiva debido a sus altas ventas. La división de Servicios Financieros generó una utilidad operativa de $482.8 millones de pesos, mostrando incremento de $191.6 millones de pesos respecto a la utilidad alcanzada en 214 (1T- 3T214: $291.2). El resultado positivo proviene del crecimiento del portafolio y menores costos de reservas derivado de la recuperación de cartera castigada. 3
Comentarios de la Administración 3T 215 Situación Financiera, Liquidez y Recursos de Capital Las principales fuentes de financiamiento del Emisor consisten en líneas de crédito contratadas con bancos comerciales y de desarrollo y empresas del grupo Daimler en el extranjero. Mediante la implementación del Programa de Certificados Bursátiles de Corto y Largo Plazo, el Emisor busca contar con mayores alternativas de financiamiento bursátil y está accediendo al mercado de deuda local de una manera recurrente. El Emisor y su programa de certificados bursátiles tienen calificación de Agencias Calificadoras autorizadas para operar en Mexico al cierre de septiembre de 215. Las emisiones de Corto Plazo han recibido calificaciones de: Standard & Poor s, S.A. de C.V., la calificación de: mxa-1+, la cual indica un fuerte grado de seguridad respecto del pago oportuno de intereses y principal, y es la más alta categoría de la escala CaVal. Fitch México, S.A. de C.V., la calificación de F1+(mex) (alta calidad crediticia), la cual indica la más sólida capacidad de pago oportuno de los compromisos financieros respecto de otros emisores o emisiones domésticas. Las emisiones de Largo Plazo son calificadas por evento. Endeudamiento y Perfil de Deuda Contratada La deuda contratada por el Emisor proviene de las necesidades de financiamiento de su división de servicios financieros e inversiones de capital de las divisiones industriales. El monto la deuda contratada al 3 de septiembre de 215 y al 31 de diciembre de 214 estaba dividida de la siguiente forma: 3 septiembre 215 31 diciembre 214 Variaciones Cifras en Millones de Pesos % Certificados Bursátiles $9,785. 39.8% $7,. 28.8% $2,785. 39.8% Bancaria $8,725. 35.5% $1,242.2 42.2% -$1,517.2-14.8% Intercompañias $6,84. 24.7% $7,52.7 29.% -$968.7-13.7% Total $24,594. $24,294.9 $299.1 1.2% A nivel total, el endeudamiento al cierre de septiembre de 215 creció 1.2% a $24,594. millones de pesos. Dado el cambio en la lista de precios de US dólar a MX Peso por parte de la división de camiones 31
Comentarios de la Administración 3T 215 y autobuses los requerimientos de fondeo en dólares de la división de servicios financieros en el presente año han disminuido, pero viéndose incrementados los requerimientos en pesos y que han sido cubiertos con emisiones de certificados bursátiles, préstamos bancarios El movimiento de los certificados bursátiles y deuda bancaria es reflejo de la optimización en la mezcla de instrumentos de deuda así como los perfiles de vencimiento. La variación en deuda extranjera con intercompañias proviene de una disminución en los requerimientos por parte de la división de servicios financieros en US Dólar. Créditos y Adeudos Fiscales Al 3 de septiembre de 215, el Emisor no tenía conocimiento de ningún crédito o adeudo fiscal a su favor o a su cargo. Cambios en las Cuentas del Estado de Posición Financiera Las principales cuentas del Estado de Posición Financiera del Emisor son aquellas relacionadas con operación de crédito, inventarios y pasivos. El emisor muestra las siguientes razones financieras al 3 de septiembre de 215: 3 de septiembre 215 31 de diciembre 214 Razón de Capital Industrial 37.9% 38.2% Liquidez Bruta $ 2,656.2 $ 2,941.1 Solvencia 1.17 1.26 Liquidez.95 1.6 La Razón de Capital Industrial al cierre de septiembre es de 37.9 %, reflejando una disminución de.4% respecto al cierre de 214 la cual fue de 38.2%. Al cierre de septiembre de 215, los activos industriales crecieron principalmente por la revaluación de los activos en dólares e inventarios. El movimiento del capital refleja únicamente el resultado del ejercicio más las otras partidas integrales, principalmente por los ajustes de conversión cambiaria. La Liquidez Bruta al cierre de septiembre de 215 fue de $2,656.2 millones de pesos, reflejando disminución de $284.9 millones de pesos respecto al cierre de diciembre de 214. La leve disminución en los índices de solvencia y de liquidez al 3 de septiembre de 215 se derivan de incremento en adquisiciones de material a intercompañias y por efecto temporal en la valuación de los derivados. 32
Comentarios de la Administración 3T 215 Operaciones Fuera del Estado de Posición Financiera Al 3 de septiembre de 215, el Emisor reportó que no ha llevado a cabo operaciones que se hayan registrado fuera de su estado de posición financiera. Lo anterior no significa que en el futuro el Emisor no vaya a recurrir a operaciones que deban registrarse fuera del mismo. Instrumentos Financieros Derivados El Emisor recurre a instrumentos financieros derivados a fin de protegerse de los riesgos derivados de las fluctuaciones en las tasas de interés y tipos de cambio y no para efectos de especulación. Al 3 de septiembre de 215, las contrapartes del Emisor contaban con una exposición frente a éste de $7,35. millones de pesos al amparo de dichas operaciones, cifra que se contabiliza por el monto total principal de los derivados, lo cual no implica que dicha cifra total genere un riesgo de contraparte. Eventos relevantes reportados en 215 Con fecha 3 de marzo de 215 Daimler Mexico, S.A. de C.V. anuncia al público inversionista que el 1º. de mayo de 215 el Sr. Ronny Flohr actualmente Director General del Emisor, regresará a Stuttgart Alemania para encabezar la responsabilidad de la nueva posición Treasury Settlement Europe del Grupo Daimler. Ramasami Muthaiyah, actualmente Gerente General de Treasury Controlling & Settlement en la región TLCAN del grupo Daimler, va a asumir a partir de esa fecha la posición de Director General de Daimler Mexico, S.A. de C.V., sujeto a la aprobación de su permiso Mexicano de trabajo. Con fecha 3 de junio de 215 A solicitud de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en esta fecha Daimler México, S.A. de C.V. ("Daimler") ha presentado, a través de los sistemas de la Bolsa Mexicana de Valores, S.A.B. de C.V. ("EMISNET") y de la Comisión Nacional Bancaria de Valores ("STIV2") un nuevo reporte anual del año 214 reemplazando el reporte presentado el pasado 3 de Abril de 214. El reenvío de este reporte es debido a la inclusión en el Anexo 1 del Dictamen de los Estados Financieros Consolidados Auditados del Emisor al 31 de diciembre de 213, 212 así como por los años terminados a esas fechas. Con fecha 21 de octubre de 215 Daimler México anuncia al Público Inversionista que el 1 de Octubre de 215, el Sr. Radek Jelinek asumió la responsabilidad como Presidente y CEO de Mercedes-Benz México S. de R.L. de C.V. Radek forma parte del Grupo desde 1987 en donde se ha desempeñado en puestos directivos en América Latina y Europa. El Señor Pedro García-Tabera continuara con una nueva asignatura dentro del Grupo Daimler. Con fecha 26 de octubre de 215 33
Comentarios de la Administración 3T 215 El Comité de Supervisión de Daimler AG propondrá un nuevo mandato para el Dr. Manfred Bischoff en la Asamblea Anual de Accionistas. El Comité de Supervisión también propondrá un nuevo mandato para Petrae Heynike En su asamblea del 1º de octubre de 215, el Comité de Supervisión de Daimler AG decidió proponer a la Asamblea Anual de Accionistas que el Dr. Manfred Bischoff fuese reelecto para el Comité de Supervisión durante un mandato adicional. Adicionalmente, el Comité de Supervisión decidió proponer a la Asamblea Anual de Accionistas que Petrae Heynike fuese reelecta para un mandato adicional como miembro del Comité de Vigilancia. Manfred Bischoff ha sido miembro del Comité de Vigilancia desde 26 y su Presidente desde 27. Petrae Heynike ha sido miembro del Comité de Supervisión desde 211. La siguiente Asamblea Anual de Accionistas de Daimler AG se celebrará el 6 de abril de 216. 34
Notas a los Estados Financieros 3T 215 Notas a los estados financieros condensados consolidados no auditados. Al 3 de septiembre de 215 y 31 de diciembre 214 (Miles de pesos mexicanos, excepto donde se indique otra denominación) 1. Principales políticas contables Información general Los estados financieros consolidados de Daimler México, S.A. de C.V. y subsidiarias (el Grupo) se prepararon de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad ( IASB por sus siglas en inglés: International Accounting Standard Board ), de conformidad con la Norma Internacional de Contabilidad ( IAS por sus siglas en inglés: International Accounting Standard ) 34 Información Financiera Intermedia. Daimler México, S. A. de C. V. (DM o la Compañía) es una sociedad constituida bajo las leyes mexicanas con domicilio fiscal en Paseo de los Tamarindos número 9, Piso 16, Colonia Bosques de las Lomas, delegación Cuajimalpa de Morelos y su sitio web es www.daimler.com.mx. La Compañía es subsidiaria de Daimler Canada Investments Company que a su vez es subsidiaria indirecta de Daimler AG (DAG). DM es la compañía controladora para las subsidiarias de DAG en México. El Grupo se dedica al ensamble, importación y venta de camiones pesados (mercado nacional y extranjero) y autos de lujo (mercado nacional), tractocamiones, autobuses, vanes y refacciones, así como el otorgamiento de planes de financiamiento y arrendamiento. Los estados financieros consolidados de DM están presentados en Pesos Mexicanos ($), si no se especifica algo en contrario, todos los importes son presentados en miles de Pesos. Todas las cifras están redondeadas de conformidad con los principios de redondeo de negocios estándar. Estos estados financieros consolidados fueron aprobados por Ramasami Muthaiyah, Director General y Linaldi Huerta, Gerente de Contabilidad el 28 de octubre de 215. De conformidad con la Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM) y los estatutos del Grupo, los accionistas tienen facultades para modificar los estados financieros consolidados después de su emisión. Base de presentación NIIF aplicadas. Las políticas contables aplicadas en la elaboración de estos estados financieros consolidados cumplen con las NIIF de aplicación obligatoria al 3 de septiembre de 215. NIIF emitidas aún no adoptadas. El Grupo no ha aplicado las siguientes normas nuevas y modificadas que han sido emitidas pero aún no están vigentes: Instrumentos financieros. La NIIF 9 emitida en noviembre de 29, introduce nuevos requerimientos para la clasificación y medición de activos financieros. La NIIF 9 fue posteriormente modificada en octubre de 21 para incluir requerimientos para la clasificación y medición de pasivos financieros, así como para sus bajas, y en noviembre de 213 para incluir nuevos requerimientos generales para contabilidad de coberturas. Otras modificaciones a la NIIF 9 fueron emitidas en julio de 214 principalmente para incluir a) requerimientos de deterioro para activos financieros y b) modificaciones limitadas para los requerimientos de clasificación y medición al introducir la categoría de medición de valor razonable a través de otros resultados integrales ( FVTOCI, por sus siglas en inglés) para algunos instrumentos simples de deuda. Los principales requerimientos de la NIIF 9 se describen a continuación: La NIIF 9 requiere que todos los activos financieros reconocidos que estén dentro del alcance de la NIC 39, Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medición, sean medidos posteriormente a costo amortizado o a valor razonable. Específicamente, las inversiones de deuda en un modelo de negocios cuyo objetivo es cobrar los flujos de efectivo contractuales y que tengan flujos de efectivo contractuales que sean exclusivamente pagos de capital e intereses sobre el capital en circulación, generalmente se miden a costo amortizado al final de los periodos contables posteriores. Los instrumentos de deuda 35
Notas a los Estados Financieros 3T 215 mantenidos en un modelo de negocios cuyo objetivo es alcanzado mediante la cobranza de los flujos de efectivo y la venta de activos financieros, y que tengan términos contractuales para los activos financieros que dan origen a fechas específicas para pagos únicamente de principal e intereses del monto principal, son medidos a FVTOCI. Todas las demás inversiones de deuda y de capital se miden a sus valores razonables al final de los periodos contables posteriores. Adicionalmente, bajo la NIIF 9, las compañías pueden hacer la elección irrevocable de presentar los cambios posteriores en el valor razonable de una inversión de capital (que no es mantenida con fines de negociación) en otros resultados integrales, con ingresos por dividendos generalmente reconocidos en la (pérdida) utilidad neta del año. En cuanto a los pasivos financieros designados a valor razonable a través de resultados, la NIIF 9 requiere que el monto del cambio en el valor razonable del pasivo financiero atribuible a cambios en el riesgo de crédito de dicho pasivo sea presentado en otros resultados integrales, salvo que el reconocimiento de los efectos de los cambios en el riesgo de crédito del pasivo que sea reconocido en otros resultados integrales creara o incrementara una discrepancia contable en el estado de resultados. Los cambios en el valor razonable atribuibles al riesgo de crédito del pasivo financiero no se reclasifican posteriormente al estado de resultados. Anteriormente, conforme a la NIC 39, el monto completo del cambio en el valor razonable del pasivo financiero designado como a valor razonable a través de resultados se presentaba en el estado de resultados. En relación con el deterioro de activos financieros, la NIIF 9 requiere que sea utilizado el modelo de pérdidas crediticias esperadas, en lugar de las pérdidas crediticias incurridas como lo indica la IAS 39. El modelo de pérdidas crediticias incurridas requiere que la entidad reconozca en cada periodo de reporte las pérdidas crediticias esperadas y los cambios en el riesgo de crédito desde el reconocimiento inicial. En otras palabras, no es necesario esperar a que ocurra una afectación en la capacidad crediticia para reconocer la pérdida. Los requerimientos de contabilidad de cobertura tiene tres mecanismos de contabilidad de coberturas disponibles actualmente en la NIC 39. Conforme a la NIIF 9, se ha introducido una mayor flexibilidad para los tipos de instrumentos para calificar en contabilidad de coberturas, específicamente ampliando los tipos de instrumentos que califican y los tipos de los componentes de riesgo de partidas no financieras que son elegibles para contabilidad de cobertura. Adicionalmente, las pruebas de efectividad han sido revisadas y remplazadas con el concepto de relación económica. En adelante no será requerida la evaluación retrospectiva de la efectividad, y se han introducido requerimientos de revelaciones mejoradas para la administración de riesgos de la entidad. La Administración del Grupo anticipa que la aplicación de la NIIF 9 podría tener un impacto en los montos reportados con respecto a los activos y pasivos financieros. Sin embargo, no es práctico proporcionar un estimado razonable de dicho efecto hasta que se haya completado una revisión detallada. Ingresos de contratos con clientes. En mayo de 214 se emitió la NIIF 15 que establece un solo modelo integral para ser utilizado por las entidades en la contabilización de ingresos provenientes de contratos con clientes. Cuando entre en vigor la NIIF 15 remplazará a las guías de reconocimiento de ingresos actuales, incluyendo la NIC 18 Ingresos, NIC 11 Contratos de Construcción, así como sus interpretaciones. El principio básico de la NIIF 15 es que una entidad debe reconocer los ingresos que representen la transferencia prometida de bienes o servicios a los clientes por los montos que reflejen las contraprestaciones que la entidad espera recibir a cambio de dichos bienes o servicios. Específicamente, la norma introduce un enfoque de cinco pasos para reconocer los ingresos: Paso 1: Identificación del contrato o contratos con el cliente; Paso 2: Identificar las obligaciones de desempeño en el contrato; Paso 3: Determinar el precio de la transacción; 36