RESUMEN DE CUENTAS ANUALES 2012 FUNDACIÓN MUSEO DE BELLAS ARTES DE BILBAO PÁG. INFORME DE AUDITORÍA 1 BALANCE DE SITUACIÓN 3 CUENTA DE RESULTADOS 5 LIQUIDACIÓN DE PRESUPUESTO 6 1- Recursos económicos empleados en la actividad 6 2- Recursos económicos obtenidos por la entidad 7
BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2012 ACTIVO Notas Ejercicio Ejercicio Memoria 2012 2011 A) ACTIVO NO CORRIENTE 28.702.963,76 27.218.053,19 I. Inmovilizado intangible 7 40.032,89 44.469,44 3. Patentes, licencias, marcas y similares 7.332,92 6.298,80 5. Aplicaciones informáticas 32.694,97 38.165,64 8. Derecho de uso 5,00 5,00 II. Bienes del patrimonio museístico 6 16.574.087,76 13.694.721,55 2. Archivos 97.845,50 89.245,50 3. Bibliotecas 315.427,33 313.816,07 4. Museos 16.160.814,93 13.291.659,98 III. Inmovilizado material 5 11.877.280,41 12.661.362,20 1. Terrenos y construcciones 11.362.135,26 12.002.832,43 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 515.145,15 658.529,77 VIII. Deudores no corrientes 11 211.562,70 817.500,00 B) ACTIVO CORRIENTE 3.429.376,70 3.187.938,34 II. Existencias 14 430.927,62 496.092,70 1. Bienes destinados a la actividad 375.080,76 447.397,06 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 55.846,86 48.695,64 III. Usuarios y otros deudores actividad propia 11 994.956,56 1.062.382,74 IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 10 279.657,48 702.225,15 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 29.129,69 81.593,96 4. Personal 2.000,00 3.500,00 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 17 248.527,79 617.131,19 VI. Inversiones financieras a corto plazo 10 301.619,27 1.045,50 5. Otros activos financieros 301.619,27 1.045,50 VII. Periodificaciones a corto plazo 15 145.673,33 102.473,26 VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 10 1.276.542,44 823.718,99 TOTAL ACTIVO (A+B) 32.132.340,46 30.405.991,53-3-
PATRIMONIO NETO Y PASIVO Notas Ejercicio Ejercicio Memoria 2012 2011 A) PATRIMONIO NETO 28.742.873,50 28.452.869,02 A-1) Fondos propios 13 241.830,74 250.407,96 I. Dotación fundacional / Fondo social 90.151,82 90.151,82 1. Dotación fundacional 90.151,82 90.151,82 II. Reservas 149.563,57 176.166,47 2. Otras reservas 149.563,57 176.166,47 IV. Excedente del ejercicio 2.115,35 (15.910,33) A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 22 28.501.042,76 28.202.461,06 I. Subvenciones 19.099.700,96 21.426.660,76 II. Donaciones y legados 9.401.341,80 6.775.800,30 B) PASIVO NO CORRIENTE 1.720.000,00 I. Provisiones a largo plazo 19 220.000,00 4. Otras provisiones 220.000,00 II. Deudas a largo plazo 10 1.500.000,00 2. Deudas con entidades de crédito 1.500.000,00 C) PASIVO CORRIENTE 1.669.466,96 1.953.122,51 III. Deudas corto plazo 10 456.461,54 491.372,99 2. Deudas con entidades de crédito 451.528,86 407.678,00 5. Otros pasivos financieros 4.932,68 83.694,99 VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.205.860,42 1.433.733,52 1. Proveedores 10 59.720,43 135.007,90 3. Acreedores varios 10 803.923,66 970.831,54 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 10 121.161,29 124.026,02 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 17 221.055,04 203.868,06 VII. Periodificaciones a corto plazo 15 7.145,00 28.016,00 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 32.132.340,46 30.405.991,53-4-
CUENTA DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 CUENTA DE RESULTADOS Notas Memoria (DEBE) HABER 2012 (DEBE) HABER 2011 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Ingresos de la actividad propia 18 6.800.033,07 7.041.873,54 a) Ingresos por entradas 715.010,10 628.211,74 c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 1.489.575,47 1.656.943,07 d) Ingresos por Amigos del Museo y Empresas Amigas 111.057,50 88.185,53 e) Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio (instituc. fundadoras) 4.477.740,00 4.661.000,00 f) Otras subvenciones imputadas al excedente del ejercicio 6.650,00 7.533,20 2. Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil 18, 30 613.186,88 574.765,84 3. Gastos por ayudas y otros 18 (43.526,73) (36.680,66) a) Ayudas monetarias (41.816,65) (36.100,80) c) Gastos de colaboradores y del órgano de gobierno (1.710,05) (579,86) 6. Aprovisionamientos 18 (587.763,31) (571.173,44) 7. Otros ingresos de la actividad 18 154.855,67 119.071,56 8. Gastos de personal 18 (3.359.090,26) (3.097.220,21) a) Sueldos, salarios y asimilados (2.738.023,16) (2.507.610,34) b) Cargas sociales (621.067,10) (589.609,87) 9. Otros gastos de la actividad 18 (3.464.805,12) (4.004.437,10) a) Servicios exteriores (3.458.797,63) (3.998.861,74) b) Tributos (5.872,79) (5.797,04) d) Otros gastos de gestión corriente (134,70) 221,68 10. Amortización del inmovilizado 5, 6, 7 (842.176,96) (896.480,51) 11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio 22 831.895,37 886.198,92 13. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (0,12) 14. Otros resultados 77,34 7.691,07 A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+3+6+7+8+9+10+11+13+14) 102.685,83 23.609,01 15. Ingresos financieros 10 12.250,12 17.710,35 b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 12.250,12 17.710,35 16. Gastos financieros 10 (111.121,52) (57.230,33) b) Por deudas con terceros (111.121,52) (57.230,33) 18. Diferencias de cambio (1.699,08) 0,64 A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (15+16+18) (100.570,48) (39.519,34) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 2.115,35 (15.910,33) 20. Impuesto sobre beneficios A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+20) 2.115,35 (15.910,33) C) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 3. Subvenciones recibidas 22 948.989,10 3.242.921,00 4. Donaciones y legados recibidos 1.336.680,00 114.950,00 C.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (1+2+3+4+5+6) 2.285.669,10 3.357.871,00 D) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3. Subvenciones recibidas 22 (1.986.178,40) (2.293.039,00) 4. Donaciones y legados recibidos (909,00) (480,92) D.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (1+2+3+4+5) (1.987.087,40) (2.293.519,92) E) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO (C.1 + D.1) 298.581,70 1.064.351,08 G) AJUSTES POR ERRORES (10.692,57) (1.686,03) J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+E+F+G+H+I) 290.004,48 1.046.754,72-5-
LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 1. Recursos económicos empleados en la actividad. Gastos e inversiones GASTOS 2012 PRESUPUESTO REALIZADO DESVIACIÓN % Compras ±Deterioros 337.500 396.375 58.875 17 Compras de aprovisionamientos 178.000 191.388 13.388 8 Gastos becarios 30.000 39.760 9.760 33 Arrendamientos 40.000 47.020 7.020 18 Reparaciones y conservación 408.000 428.878 20.878 5 Profesionales independientes 38.000 72.184 34.184 90 Transportes 16.800 16.933 133 1 Primas de seguros 27.400 26.322 (1.078) (4) Servicios bancarios y similares 8.500 10.441 1.941 23 Publicidad y relaciones públicas 476.000 522.461 46.461 10 Suministros 228.000 243.572 15.572 7 Comunicaciones 65.000 62.019 (2.981) (5) Prestación de servicios ajena 1.298.000 1.336.652 38.652 3 Gastos diversos de personal 9.000 7.300 (1.700) (19) Otros aprovisionamientos 5.000 4.112 (888) (18) Gastos exposiciones 700.000 519.191 (180.809) (26) Cursos, conferencias, otros actos 74.000 91.023 17.023 23 Otros gastos 29.400 30.931 1.531 5 Tributos 5.800 5.873 73 1 Sueldos y salarios 2.689.870 2.538.023 (151.847) (6) Indemnizaciones 200.000 200.000 Seguridad Social 570.130 589.631 19.501 3 Otros gastos sociales 29.600 31.436 1.836 6 Ayudas monetarias y otros gastos de gestión 48.500 43.662 (4.838) (10) Gastos Financieros 9.200 112.821 103.621 1.126 Pérdidas Inmovilizado y gastos excepcionales 3.000 260 (2.740) (91) Dotaciones para amortizaciones 840.300 842.177 1.877 0 TOTAL GASTOS 8.165.000 8.410.443 245.443 3-6-
2. Recursos económicos totales obtenidos por la entidad. Ingresos y otros recursos. INGRESOS 2012 PRESUPUESTO REALIZADO DESVIACIÓN % INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD 6.613.650 6.793.383 179.733 3 Entradas 500.000 715.010 215.010 43 Miembros individuales y corporativos 127.760 125.058 (2.702) (2) Traspaso cuotas Empresas Amigas a Subvenciones de (14.000) (14.000) Colaboraciones, patrocinios, subvenciones, donaciones, etc. 1.474.290 1.489.575 15.285 1 Aportaciones Fundadores 4.511.600 4.477.740 (33.860) (1) Diputacióno 1.500.800 1.561.070 60.270 4 Ayuntamiento 1.500.800 1.561.070 60.270 4 Gobierno Vasco 1.500.800 1.346.400 (154.400) (10) Diputación. Intereses préstamo obras de reforma 4.600 4.600 Gobierno Vasco. Intereses préstamo obras de reforma 4.600 4.600 VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS 497.000 613.186 116.186 23 Ventas Tienda 460.000 582.826 122.826 27 Ingresos Colecciones 13.000 6.776 (6.224) (48) Ingresos por cursos, seminarios y prestac. servicios 24.000 23.583 (417) (2) OTROS INGRESOS 153.950 161.506 7.556 5 Ingresos por explotación cafetería/restaurante 98.850 95.332 (3.518) (4) Ingresos por eventos y otros ingresos 47.100 59.524 12.424 26 Sub. Ofic. a la formación 8.000 6.650 (1.350) (17) INGRESOS FINANCIEROS 22.400 12.250 (10.150) (45) SUBVENCIONES TRASPASADAS A RESULTADO EJERCICIO 830.000 831.895 1.895 INGRESOS EXCEPCIONALES 3.000 337 (2.663) (89) TOTAL INGRESOS 8.120.000 8.412.558 292.558 4 RESULTADO (45.000) 2.115-7-