JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (CAPÍTULO Y CONCEPTO) DEL 1 DE ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2015 COG CONCEPTO APROBADO AMPLIACIONE S / REDUCCIONE S MODIFICADO DEVENGADO PAGADO SUBEJERCICIO 900001 PRESUPUESTO DE EGRESOS 347,084,647.04 0.00 347,084,647.04 857,066.49 76,960,331.94 346,227,580.55 1000 SERVICIOS PERSONALES 96873269.4 248679 96624590.4 0 26616326.26 96624590.4 1100 Remuneraciones al personal de carácter permanente 53013783.91 268327.78 52745456.13 0 17758746.55 52745456.13 1200 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 193560 0 193560 0 45164 193560 1300 Remuneraciones adicionales y especiales 11118642.13 127954.76 11246596.89 0 1478998.14 11246596.89 1400 Seguridad Social 14315205.58 67916.29 14383121.87 0 2468708.92 14383121.87 1500 Otras prestaciones sociales y económicas 15273883.95 188696.45 15085187.5 0 4563670.53 15085187.5 1600 Previsiones 0 0 0 0 0 0 1700 Pago de estímulos a servidores públicos 2958193.83 12474.18 2970668.01 0 301038.12 2970668.01 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 15911626.47 216937.95 16128564.42 637111.76 3557867.58 15491452.66 2100 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 1248574.89 193306.49 1441881.38 125314 185584.66 1316567.38 2200 Alimentos y utensilios 219642 2264.95 217377.05 0 63842.73 217377.05 2300 Materias primas y materiales de producción y comercialización 13475.73 0 13475.73 0 7403.96 13475.73 2400 Materiales y artículos de construcción y de reparación 5416386 363386 5053000 329809.83 1251546.86 4723190.17 2500 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 1400849.06 188000 1588849.06 71656.03 211780.44 1517193.03 2600 Combustibles, lubricantes y aditivos 4632233.7 0 4632233.7 27881.61 1594099.28 4604352.09 2700 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 985841.26 134691.5 1120532.76 18286.1 23487.81 1102246.66 2800 Materiales y suministros para seguridad 0 0 0 0 0 0 2900 Herramientas, refacciones y accesorios menores 1994623.83 66590.91 2061214.74 64164.19 220121.84 1997050.55 3000 SERVICIOS GENERALES 129900818.2 590464.11 130491282.3 61655.15 36962092.35 130429627.2 3100 Servicios básicos 87913196.9 60544.48 87973741.38 0 23850753.04 87973741.38 3200 Servicios de arrendamiento 2563170.85 2900 2560270.85 0 363411.37 2560270.85 3300 Servicios profesionales, científicos, técnicos y otros servicios 4793043.97 215297.32 5008341.29 0 1621228.54 5008341.29 3400 Servicios financieros, bancarios y comerciales 1977473.37 0 1977473.37 0 618531.88 1977473.37 3500 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 4020421.12 294585 4315006.12 61655.15 1060939.49 4253350.97 3600 Servicios de comunicación social y publicidad 1852313.64 0 1852313.64 0 1140282.34 1852313.64 3700 Servicios de traslado y viáticos 307653.52 15004.83 292648.69 0 62859.47 292648.69 3800 Servicios oficiales 608149.85 1532.86 606616.99 0 17525.7 606616.99 3900 Otros servicios generales 25865395 39475 25904870 0 8226560.52 25904870 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 248679 248679 0 248679 248679 4100 Transferencias internas y asignaciones al sector público 0 0 0 0 0 0 4200 Transferencias al resto del sector público 0 0 0 0 0 0 4300 Subsidios y subvenciones 0 0 0 0 0 0 4400 Ayudas sociales 0 248679 248679 0 248679 248679 4500 Pensiones y jubilaciones 0 0 0 0 0 0 4600 Transferencias a fideicomisos, mandatos y otros análogos 0 0 0 0 0 0 4700 Transferencias a la seguridad social 0 0 0 0 0 0 4800 Donativos 0 0 0 0 0 0 4900 Transferencias al exterior 0 0 0 0 0 0 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 6228314.55 460665 5767649.55 158299.58 74925.38 5609349.97 5100 Mobiliario y equipo de administración 754290.24 74800 829090.24 0 57409.88 829090.24 5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 18623.53 0 18623.53 0 0 18623.53 5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 47283.82 0 47283.82 0 0 47283.82 5400 Vehículos y equipo de transporte 213348.18 4000 209348.18 49603.44 0 159744.74 5500 Equipo de defensa y seguridad 0 0 0 0 0 0 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 5194768.78 531465 4663303.78 108696.14 17515.5 4554607.64 5700 Activos biológicos 0 0 0 0 0 0 5800 Bienes inmuebles 0 0 0 0 0 0 5900 Activos intangibles 0 0 0 0 0 0 6000 INVERSIÓN PÚBLICA 84500000 346737.06 84153262.94 0 5147495.55 84153262.94 6100 Obra pública en bienes de dominio público 84500000 346737.06 84153262.94 0 5147495.55 84153262.94 6200 Obra pública en bienes propios 0 0 0 0 0 0 6300 Proyectos productivos y acciones de fomento 0 0 0 0 0 0 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 0 0 0 0 0 0 7100 Inversiones para el fomento de actividades productivas 0 0 0 0 0 0 7200 Acciones y participaciones de capital 0 0 0 0 0 0 7300 Compra de títulos y valores 0 0 0 0 0 0 7400 Concesión de préstamos 0 0 0 0 0 0 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0 0 0 0 0 0

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (CAPÍTULO Y CONCEPTO) DEL 1 DE ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2015 COG CONCEPTO APROBADO AMPLIACIONE S / REDUCCIONE S MODIFICADO DEVENGADO PAGADO SUBEJERCICIO 7600 Otras inversiones financieras 0 0 0 0 0 0 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0 0 0 0 0 0 8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 0 0 0 0 0 8100 Participaciones 0 0 0 0 0 0 8300 Aportaciones 0 0 0 0 0 0 8500 Convenios 0 0 0 0 0 0 9000 DEUDA PÚBLICA 13670618.4 0 13670618.4 0 4352945.82 13670618.4 9100 Amortización de la deuda pública 12893400.15 0 12893400.15 0 4162007.63 12893400.15 9200 Intereses de la deuda pública 777218.25 0 777218.25 0 190938.19 777218.25 9300 Comisiones de la deuda pública 0 0 0 0 0 0 9400 Gastos de la deuda pública 0 0 0 0 0 0 9500 Costo por coberturas 0 0 0 0 0 0 9600 Apoyos financieros 0 0 0 0 0 0 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0 0 0 0 0 0

Cta0113 DE GESTION ADMINISTRATIVA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE ABRIL 2015 2130 Y 2230 DEUDA PUBLICA NOTA: ESF15 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Índice Destino del Crédito Acreedor Núm. Contrato de Crédito Clase del Título Financiamiento Financiamiento Contratado Capital Amortizado Dispuesto Tasa de Saldo en Pesos Interés En UDIS En Pesos En Pesos En UDIS En Pesos Intereses Pagados Acumulado Intereses Pagados en el Ejercicio Capital Pagado Núm. Total de Pagos Núm. de pagos del periodo Fecha de Contratación Fecha de Vencimiento Registro Estatal Período de Gracia Aval Garantía Fuente de Financiamiento Núm. de Decreto del Congreso / Autorización Fecha del Acuerdo de cada ente Observaciones PARTICIP Junta Municipal El crédito se destinará de Agua precisa y exclusivamente Potable y para refinanciar, el saldo en Alcantarill pesos del crédito BANOBRAS 6528 ado de denominado en UDI s Celaya, Fideicomiso ABA Gto. PACEMAB. JUMAPA CELAYA Contrato de Apertura de Crédito Simple y Constitución de Garantías 88,188,689.02 88,188,689.02 9,860,163.07 TIIE por Factor de 1.082 78,328,525.95 38,620,104.33 189,784.39 4,163,536.18 111/120 04/12 14 de dic de 05 DIC 2015 157/05 N/A ACIONES PRESEN TES Y FUTURA S QUE Gobierno EN del Estado INGRESO S FEDERAL ES LES CORRES INGRESOS PROPIOS No. 194 25 de Agosto de 2005 PONDAN PARTICIP Junta Municipal de Agua Potable y Crédito en Cuenta Corriente, Alcantarill Irrevocable, con Deuda BANOBRAS 6053 ado de Solidaria Celaya, Gto. JUMAPA CELAYA Contrato de Apertura de Crédito en cuenta corriente, irrevocable, contingente, deuda solidaria y constitucion de garantia 25,353,586.19 TIIE por Factor de 3.02 240 meses por el 11de Nov de 2010 tiempo que este vigente el CPS 201/10 N/A ACIONES PRESEN TES Y FUTURA S QUE Gobierno EN del Estado INGRESO S FEDERAL ES LES CORRES INGRESOS PROPIOS No. 85 15 de Octubre de 2010 PONDAN TOTAL CREDITOS 0.00 113,542,275.21 88,188,689.02 9,860,163.07 0.00 78,328,525.95 38,620,104.33 189,784.39 4,163,536.18

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015 4000 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS $ 114,158,478.87 $ 94,180,906.63 4100 INGRESOS DE GESTIÓN $ 96,340,120.70 $ 85,683,194.79 4110 Impuestos $ $ 4111 Impuesto sobre los ingresos $ $ 4112 Impuestos sobre el patrimonio $ $ 4113 Impuesto sobre la producción, el consumo y las transacciones $ $ 4114 Impuestos al comercio exterior $ $ 4115 Impuestos sobre nóminas y asimilables $ $ 4116 Impuestos ecológicos $ $ 4117 Accesorios de impuestos $ $ 4119 Otros impuestos $ $ 4120 Cuotas y aportaciones de seguridad social $ $ 4121 Aportaciones para fondos de vivienda $ $ 4122 Cuotas para el seguro social $ $ 4123 Cuotas de ahorro para el retiro $ $ 4124 Accesorios de cuotas y aportaciones de seguridad social $ $ 4129 Otras cuotas y aportaciones para la seguridad social $ $ 4130 Contribuciones de mejoras $ $ 4131 Contribución de mejoras por obras públicas $ $ 4140 Derechos $ 94,324,741.35 $ 84,007,425.20 4141 Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público $ 60,263,216.01 $ 51,165,105.35 32,842,319.85 64,229.87 4142 Derechos a los hidrocarburos 4143 Derechos por prestación de servicios 4144 Accesorios de derechos 4149 Otros derechos 34,061,525.34 4150 Productos de tipo corriente 222,979.29 4151 Productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público $ 222,979.29 $ 64,229.87 1,611,539.72 407,120.48 $ $ $ $ $ $ 1,204,419.24 4152 Enajenación de bienes muebles no sujetos a ser inventariados 4153 Accesorios de productos 4159 Otros productos que generan ingresos corrientes 4160 Aprovechamientos de tipo corriente 1,792,400.06 4161 Incentivos derivados de la colaboración fiscal 601,598.47 4162 Multas 4163 Indemnizaciones 4164 Reintegros 4165 Aprovechamientos provenientes de obras públicas 4166 Aprovechamientos por participaciones derivadas de la aplicación de leyes 4167 Aprovechamientos por aportaciones y cooperaciones 4168 Accesorios de aprovechamientos 4169 Otros aprovechamientos 1,190,801.59 4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 4171 Ingresos por venta de mercancías 4172 Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno 4173 Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos descentralizados 4174 Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales no financieras 4190 Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 4191 Impuestos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 4192 Contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamientos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 4200 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y $ $ OTRAS AYUDAS $ 16,914,518.62 $ 7,195,832.38 7,195,832.38 $ $ $ $ 4210 Participaciones y aportaciones 16,914,518.62 4211 Participaciones 4212 Aportaciones

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015 7,195,832.38 $ $ 1,301,879.46 $ $ 4,897.72 4213 Convenios 16,914,518.62 4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 4221 Transferencias internas y asignaciones del sector público 4222 Transferencias del resto del sector público 4223 Subsidios y subvenciones 4224 Ayudas sociales 4225 Pensiones y jubilaciones 4226 Transferencias del Exterior 4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 903,839.55 4310 Ingresos financieros 4311 Intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros 4319 Otros ingresos financieros 4320 Incremento por variación de inventarios 3,357.96 4321 Incremento por variación de inventarios de mercancías para venta 4322 Incremento por variación de inventarios de mercancías terminadas 4323 Incremento por variación de inventarios de mercancías en proceso de elaboración 4324 Incremento por variación de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción 4325 Incremento por variación de almacén de materias primas, materiales y suministros de consumo $ $ $ 3,357.96 $ 4,897.72 1,296,981.74 1,296,981.74 79,553,135.85 78,741,432.85 24,632,287.81 16,524,350.77 37,099.00 1,339,779.04 2,428,477.12 4,065,363.52 237,218.36 4,120,662.97 211,871.86 52,020.76 12,738.88 2,015,062.13 224,528.66 1,289,193.47 40,885.74 274,361.47 49,988,482.07 36,245,283.38 276,501.00 1,916,386.44 597,471.55 999,629.30 4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4331 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4341 Disminución del exceso de provisiones 4390 Otros ingresos 900,481.59 4391 Otros ingresos de ejercicios anteriores 4392 Bonificaciones y descuentos obtenidos 4393 Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo y equivalentes 4394 Diferencias de cotización a favor en valores negociables 4395 Resultado por posición monetaria 4396 Utilidades por participación patrimonial 4399 Otros ingresos y beneficios varios 900,481.59 5000 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 68,185,228.11 5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 67,630,105.05 5110 Servicios personales 26,616,326.26 5111 Remuneraciones al personal de carácter permanente 17,758,746.55 5112 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 45,164.00 5113 Remuneraciones adicionales y especiales 1,478,998.14 5114 Seguridad social 2,468,708.92 5115 Otras prestaciones sociales y económicas 4,563,670.53 5116 Pago de estímulos a servidores públicos 301,038.12 5120 Materiales y suministros 4,023,983.34 5121 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 185,584.66 5122 Alimentos y utensilios 66,236.73 5123 Materias primas y materiales de producción y comercialización 7,403.96 5124 Materiales y artículos de construcción y de reparación 1,713,027.30 5125 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 211,780.44 5126 Combustibles, lubricantes y aditivos 1,594,099.28 5127 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 25,401.81 5128 Materiales y suministros para seguridad 5129 Herramientas, refacciones y accesorios menores 220,449.16 5130 Servicios generales 36,989,795.45 5131 Servicios básicos 23,850,753.04 5132 Servicios de arrendamiento 363,411.37 5133 Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios 1,621,228.54 5134 Servicios financieros, bancarios y comerciales 618,531.88 5135 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 1,088,642.59

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015 5136 Servicios de comunicación social y publicidad $ 1,140,282.34 $ 1,048,869.91 5137 Servicios de traslado y viáticos $ 62,859.47 $ 53,470.95 5138 Servicios oficiales $ 17,525.70 $ 155,361.58 5139 Otros servicios generales $ 8,226,560.52 $ 8,695,507.96 5200 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $ 248,679.00 $ 215,472.00 5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público $ $ 5211 Asignaciones al Sector Público $ $ 5212 Transferencias Internas al Sector Público $ $ 5220 Transferencias al resto del sector público $ $ 5221 Transferencias a Entidades Paraestatales $ $ 5222 Transferencias a Entidades Federativas $ $ 5230 Subsidios y subvenciones $ $ 5231 Subsidios $ $ 5232 Subvenciones $ $ 5240 Ayudas sociales $ 248,679.00 $ 215,472.00 5241 Ayudas sociales a personas $ $ 5242 Becas $ 248,679.00 $ 215,472.00 5243 Ayudas sociales a instituciones $ $ 5244 Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros $ $ 5250 Pensiones y jubilaciones $ $ 5251 Pensiones $ $ 5252 Jubilaciones $ $ 5259 Otras pensiones y jubilaciones $ $ 5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos $ $ 5261 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos al Gobierno $ $ 5262 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos a entidades paraestatales $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 507,495.33 507,495.33 507,495.33 5270 Transferencias a la seguridad social 5271 Transferencias por obligaciones de ley 5280 Donativos 5281 Donativos a instituciones sin fines de lucro 5282 Donativos a entidades federativas y municipios 5283 Donativos a fideicomisos, mandatos y contratos análogos privados 5284 Donativos a fideicomisos, mandatos y contratos análogos estatales 5285 Donativos internacionales 5290 Transferencias al exterior 5291 Transferencias al exterior a gobiernos extranjeros y organismos internacionales 5292 Transferencias al sector privado externo 5300 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 5310 Participaciones 5311 Participaciones de la federación a entidades federativas y municipios 5312 Participaciones de las entidades federativas a los municipios 5320 Aportaciones 5321 Aportaciones de la federación a entidades federativas y municipios 5322 Aportaciones de las entidades federativas a los municipios 5330 Convenios 5331 Convenios de reasignación 5332 Convenios de descentralización y otros 5400 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 190,938.19 5410 Intereses de la deuda pública 190,938.19 5411 Intereses de la deuda pública interna 190,938.19 5412 Intereses de la deuda pública externa 5420 Comisiones de la deuda pública 5421 Comisiones de la deuda pública interna 5422 Comisiones de la deuda pública externa 5430 Gastos de la deuda pública

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO. ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015 $ $ $ $ $ $ 88,735.67 22,432.50 22,432.50 $ $ 5431 Gastos de la deuda pública interna 5432 Gastos de la deuda pública externa 5440 Costo por coberturas 5441 Costo por coberturas 5450 Apoyos financieros 5451 Apoyos Financieros a Intermediarios 5452 Apoyo Financieros a Ahorradores y Deudores del Sistema Financiero Nacional 5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 115,505.87 5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes 5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes 5513 Depreciación de bienes inmuebles 5514 Depreciación de infraestructura 5515 Depreciación de bienes muebles 5516 Deterioro de los activos biológicos 5517 Amortización de activos intangibles 5518 Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro 5520 Provisiones 5521 Provisiones de pasivos a corto plazo 5522 Provisiones de pasivos a largo plazo 5530 Disminución de inventarios 5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta 5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas 5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración 5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción $ $ 66,303.17 66,303.17 14,627,770.78 5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5551 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 115,505.87 5591 Gastos de ejercicios anteriores 5592 Pérdidas por responsabilidades 5593 Bonificaciones y descuentos otorgados 5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes 5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables 5596 Resultado por posición monetaria 5597 Pérdidas por participación patrimonial 5599 Otros gastos varios 115,505.87 5600 INVERSIÓN PÚBLICA 5610 Inversión pública no capitalizable 5611 Construcción en bienes no capitalizable 3210 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) 45,973,250.76

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2015 1000 ACTIVO $ 950,285,109.29 $ 940,581,026.11 1100 ACTIVO CIRCULANTE $ 189,267,973.66 $ 164,625,002.90 1110 Efectivo y equivalentes $ 5,864,340.58 $ 7,948,408.18 1111 Efectivo $ 106,400.00 $ 106,400.00 1112 Bancos/tesorería $ 5,757,940.58 $ 7,842,008.18 1113 Bancos/dependencias y otros $ $ 1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses) $ $ 1115 Fondos con afectación específica $ $ 1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración $ $ 1119 Otros efectivos y equivalentes $ $ 1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes $ 162,722,577.66 $ 120,426,823.10 1121 Inversiones financieras de corto plazo $ 38,227,712.83 $ 5,683.95 1122 Cuentas por cobrar a corto plazo $ 96,070,665.08 $ 89,071,079.28 1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo $ 427,343.99 $ 210,061.85 1124 Ingresos por recuperar a corto plazo $ 27,996,855.76 $ 31,139,998.02 1125 Deudores por anticipos de la tesorería a corto plazo $ $ 1126 Préstamos otorgados a corto plazo $ $ 1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo $ $ 1130 Derechos a recibir bienes o servicios $ 16,637,127.99 $ 31,105,683.73 1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo $ 448,739.11 $ 469,435.78 1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo $ $ 1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo $ $ 1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo $ 16,188,388.88 $ 30,636,247.95 1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo $ $ 1140 Inventarios $ $ 1141 Inventario de mercancías para venta $ $ 1142 Inventario de mercancías terminadas $ $ 1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración $ $ 1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción $ $ 1145 Bienes en tránsito $ $ 1150 Almacenes $ 4,043,927.43 $ 5,144,087.89 1151 Almacén de materiales y suministros de consumo $ 4,043,927.43 $ 5,144,087.89 1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes $ $ 1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes $ $ 1162 Estimación por deterioro de inventarios $ $ 1190 Otros activos circulantes $ $ 1191 Valores en garantía $ $ 1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos) $ $ 1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago $ $ 1200 ACTIVO NO CIRCULANTE $ 761,017,135.63 $ 775,956,023.21 1210 Inversiones financieras a largo plazo $ $ 1211 Inversiones a largo plazo $ $ 1212 Títulos y valores a largo plazo $ $ 1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos $ $ 1214 Participaciones y aportaciones de capital $ $ 1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo $ 449,944.46 $ 449,576.47 1221 Documentos por cobrar a largo plazo $ 449,944.46 $ 449,576.47 1222 Deudores diversos a largo plazo $ $ 1223 Ingresos por recuperar a largo plazo $ $ 1224 Préstamos otorgados a largo plazo $ $ 1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo $ $ 1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso $ 706,233,862.34 $ 721,248,043.29 1231 Terrenos $ 26,729,823.28 $ 26,729,823.28 1232 Viviendas $ $ 1233 Edificios no habitacionales $ 8,850,066.79 $ 8,850,066.79 1234 Infraestructura $ 463,520,718.04 $ 463,520,718.04

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2015 1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público $ 207,133,254.23 $ 222,147,435.18 1236 Construcciones en proceso en bienes propios $ $ 1239 Otros bienes inmuebles $ $ 1240 Bienes muebles $ 101,170,401.23 $ 101,095,475.85 1241 Mobiliario y equipo de administración $ 18,982,279.55 $ 18,924,869.67 1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo $ 1,387,286.20 $ 1,387,286.20 1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio $ 4,138,299.05 $ 4,138,299.05 1244 Vehículos y equipo de transporte $ 37,664,915.32 $ 37,664,915.32 1245 Equipo de defensa y seguridad $ $ 1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas $ 38,997,621.11 $ 38,980,105.61 1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos $ $ 1248 Activos biológicos $ $ 1250 Activos intangibles $ 343,516.20 $ 343,516.20 1251 Software $ 343,516.20 $ 343,516.20 1252 Patentes, marcas y derechos $ $ 1253 Concesiones y franquicias $ $ 1254 Licencias $ $ 1259 Otros activos intangibles $ $ 1260 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes $ (47,180,588.60) $ (47,180,588.60) 1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles $ $ 1262 Depreciación acumulada de infraestructura $ $ 1263 Depreciación acumulada de bienes muebles $ (47,180,588.60) $ (47,180,588.60) 1264 Deterioro acumulado de activos biológicos $ $ 1265 Amortización acumulada de activos intangibles $ $ 1270 Activos diferidos $ $ 1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos $ $ 1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero $ $ 1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo $ $ 1274 Anticipos a largo plazo $ $ 1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado $ $ 1279 Otros activos diferidos $ $ 1280 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes $ $ 1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo $ $ 1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo $ $ 1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo $ $ 1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo $ $ 1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo $ $ 1290 Otros activos no circulantes $ $ 1291 Bienes en concesión $ $ 1292 Bienes en arrendamiento financiero $ $ 1293 Bienes en comodato $ $ 2000 PASIVO $ 235,333,078.97 $ 250,037,910.77 2100 PASIVO CIRCULANTE $ 235,333,078.97 $ 250,037,910.77 2110 Cuentas por pagar a corto plazo $ 92,525,427.00 $ 50,776,588.13 2111 Servicios personales por pagar a corto plazo $ 0.06 $ 2112 Proveedores por pagar a corto plazo $ 3,411,178.94 $ 7,725,919.17 2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo $ $ 2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo $ $ 2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo $ $ 2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo $ $ 2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo $ 33,280,249.19 $ 33,983,593.23 2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo $ $ 2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo $ 55,833,998.81 $ 9,067,075.73 2120 Documentos por pagar a corto plazo $ $ 2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo $ $ 2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo $ $

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2015 2129 Otros documentos por pagar a corto plazo $ $ 2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo $ 9,860,163.07 $ 14,022,170.70 2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna $ 9,860,163.07 $ 14,022,170.70 2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa $ $ 2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero $ $ 2140 Títulos y valores a corto plazo $ $ 2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo $ $ 2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo $ $ 2150 Pasivos diferidos a corto plazo $ $ 2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo $ $ 2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo $ $ 2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo $ $ 2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo $ $ 2161 Fondos en garantía a corto plazo $ $ 2162 Fondos en administración a corto plazo $ $ 2163 Fondos contingentes a corto plazo $ $ 2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo $ $ 2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo $ $ 2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo $ $ 2170 Provisiones a corto plazo $ 36,912,238.33 $ 96,190,288.80 2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo $ $ 2172 Provisión para contingencias a corto plazo $ $ 2179 Otras provisiones a corto plazo $ 36,912,238.33 $ 96,190,288.80 2190 Otros pasivos a corto plazo $ 96,035,250.57 $ 89,048,863.14 2191 Ingresos por clasificar $ $ 2192 Recaudación por participar $ $ 2199 Otros pasivos circulantes $ 96,035,250.57 $ 89,048,863.14 2200 PASIVO NO CIRCULANTE $ $ 2210 Cuentas por pagar a largo plazo $ $ 2211 Proveedores por pagar a largo plazo $ $ 2212 Contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo $ $ 2220 Documentos por pagar a largo plazo $ $ 2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo $ $ 2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo $ $ 2229 Otros documentos por pagar a largo plazo $ $ 2230 Deuda pública a largo plazo $ $ 2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo $ $ 2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo $ $ 2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo $ $ 2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo $ $ 2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo $ $ 2240 Pasivos diferidos a largo plazo $ $ 2241 Créditos diferidos a largo plazo $ $ 2242 Intereses cobrados por adelantado a largo plazo $ $ 2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo $ $ 2250 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo $ $ 2251 Fondos en garantía a largo plazo $ $ 2252 Fondos en administración a largo plazo $ $ 2253 Fondos contingentes a largo plazo $ $ 2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo $ $ 2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo $ $ 2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo $ $ 2260 Provisiones a largo plazo $ $ 2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo $ $ 2262 Provisión para pensiones a largo plazo $ $ 2263 Provisión para contingencias a largo plazo $ $

JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2015 2269 Otras provisiones a largo plazo $ $ 3000 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO $ 714,952,030.32 $ 690,543,115.34 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO $ 151,133,044.13 $ 149,721,162.84 3110 Aportaciones $ 151,133,044.13 $ 149,721,162.84 3120 Donaciones de capital $ $ 3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio $ $ 3200 HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO GENERADO $ 563,818,986.19 $ 540,821,952.50 3210 Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) $ 45,973,250.76 $ 98,018,673.38 3220 Resultados de ejercicios anteriores $ 517,845,735.43 $ 442,803,279.12 3230 Revalúos $ $ 3231 Revalúo de bienes inmuebles $ $ 3232 Revalúo de bienes muebles $ $ 3233 Revalúo de bienes intangibles $ $ 3239 Otros revalúos $ $ 3240 Reservas $ $ 3241 Reservas de patrimonio $ $ 3242 Reservas territoriales $ $ 3243 Reservas por contingencias $ $ 3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores $ $ 3251 Cambios en políticas contables $ $ 3252 Cambios por errores contables $ $ 3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO $ $ 3310 Resultado por posición monetaria $ $ 3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios $ $

ÍNDICE CONCEPTO NOTAS JUNTA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CELAYA, GTO ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP01 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES VHP02 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIO VHP02 AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR TOTAL VHP01 / VHP02 3250 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0.00 0.00 0.00 0.00 900001 Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 149,721,162.84 0.00 149,730,522.84 3110 Aportaciones 149,721,162.84 0.00 149,724,272.84 3120 Donaciones de capital 0.00 0.00 3,120.00 3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00 3,130.00 900002 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 540,821,952.50 0.00 540,834,852.50 3210 Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) 0.00 0.00 3,210.00 3220 Resultados de ejercicios anteriores 540,821,952.50 0.00 540,825,172.50 3230 Revalúos 0.00 0.00 3,230.00 3240 Reservas 0.00 0.00 3,240.00 900003 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014 149,721,162.84 540,821,952.50 0.00 0.00 690,565,375.34 900004 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 1,411,881.29 0.00 1,421,241.29 3110 Aportaciones 1,411,881.29 0.00 1,414,991.29 3120 Donaciones de capital 0.00 0.00 3,120.00 3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0.00 0.00 3,130.00 900005 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 22,997,033.69 0.00 23,009,933.69 3210 Resultados del ejercicio (ahorro/ desahorro) 45,973,250.76 0.00 45,976,460.76 3220 Resultados de ejercicios anteriores 22,976,217.07 0.00 22,972,997.07 3230 Revalúos 0.00 0.00 3,230.00 3240 Reservas 0.00 0.00 3,240.00 900006 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 151,133,044.13 540,821,952.50 22,997,033.69 0.00 714,996,550.32