Estados Financieros 2T09 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 30 de Junio de 2009.
Contenido Balance General Consolidado Pág. 3 Estado de Resultados Consolidado Pág. 4 Estado de Variaciones en el Capital Contable.. Pág. 5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado..... Pág. 6 Calificación de Cartera... Pág. 7 Contenido 2
CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MÉXICO D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE JUNIO DE 2009 ACTIVO PASIVO Y CAPITAL DISPONIBILIDADES $ 412 CAPTACIÓN $ 3,721 Depósitos de exigibilidad inmediata $ 507 CUENTAS DE MARGEN 38 Depósitos a plazo 3,214 Del público en general $ 1,321 INVERSIONES EN VALORES 26,410 Mercado de dinero 1,893 Títulos para negociar $ 12,882 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 1,108 Títulos disponibles para la venta 13 De exigibilidad inmediata 80 Títulos conservados a vencimiento 13,515 De corto plazo 415 De largo plazo 613 DEUDORES POR REPORTOS 0 DERIVADOS 1 ACREEDORES POR REPORTO 25,943 Con fines de negociación 1 Con fines de cobertura 0 COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA 0 Reportos 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Préstamo de valores 0 Créditos comerciales Derivados 0 Actividad empresarial o comercial 3,865 Otros 0 Entidades financieras 265 4,130 DERIVADOS 5 Créditos de consumo 294 Con fines de negociación 5 Créditos a la vivienda 1 Con fines de cobertura 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 4,425 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 543 Impuesto a la utilidad por pagar 1 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 1 Créditos comerciales 265 Acreedores por liquidación de operaciones 369 Actividad empresarial o comercial 265 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 172 Créditos de consumo 7 272 IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 0 CARTERA DE CRÉDITO 4,697 (-) MENOS CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 48 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (149) TOTAL PASIVO 31,368 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 CAPITAL CONTABLE ( - ) MENOS: ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 CAPITAL CONTRIBUIDO CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 4,548 Capital Social 2,732 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 504 Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas en asamblea de accionistas 0 BIENES ADJUDICADOS 0 Prima en Venta en Acciones 289 3,021 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 374 CAPITAL GANADO Reservas de Capital 16 INVERSIONES PERMANENTES 143 Resultado de ejercicios anteriores (1,685) Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta (6) IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 158 Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto (34) (1,709) OTROS ACTIVOS 92 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 68 TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,312 Otros activos a corto y largo plazo 24 TOTAL ACTIVO $ 32,680 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 32,680 CUENTAS DE ORDEN NOTA: CAPITAL SOCIAL HISTÓRICO $ 1,367 Avales otorgados $ 0 Activos y pasivos contingentes 0 Compromisos crediticios 0 Bienes en fedeicomiso o mandato 13,187 Fideicomisos $ 13,187 Mandatos Bienes en custodia o administración 33,840 Colaterales recibidos por la entidad 8,048 Colaterales recibidos y vendidos o entregados 0 en garantía por la entidad 0 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 1 Otras cuentas de registro 30,605 $ 85,681 "El presente balance general consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado, fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben". ADJUNTO DE DIRECTOR DE FINANZAS Y CONTABILIDAD DIRECTORA DE AUDITORÍA /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 3
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2009 Ingresos por intereses $ 1,183 Gastos por intereses (1,006) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 MARGEN FINANCIERO 177 Estimación preventiva para riesgos crediticios 80 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGO CREDITICIOS 97 Comisiones y tarifas cobradas 69 Comisiones y tarifas pagadas (28) Resultado por intermediación 109 Otros ingresos (egresos) de la operación (1) 149 TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN 246 Gastos de administración y promoción 335 RESULTADO DE LA OPERACIÓN (89) Otros productos 30 Otros gastos (4) 26 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (63) Impuestos a la utilidad causados (1) Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 21 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (43) Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas 9 RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (34) Operaciones discontinuadas 0 RESULTADO NETO (34) "El presente estado de resultados consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejado todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse durate el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas practicas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados consolidado fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." ADJUNTO DE DIRECTOR DE FINANZAS Y CONTABILIDAD DIRECTORA DE AUDITORIA /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 4
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2009 C o n c e p t o C a p i t a l c o n t r i b u i d o Capital social Prima en venta de acciones Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores C a p i t a l g a n a d o Resultado por valuacion de titulos disponibles para la venta Resultado neto Total Capital Contable Saldo al inicio del periodo $ 2,732 $ 289 $ 16 $ (1,564) ($7) $ (121) $ 1,345 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Suscripción de acciones 0 Capitalización de utilidades Constitución de reservas 0 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores -121 121 0 Pago de dividendos 0 Total por movimientos inherentes a las decisiones de los propietarios 0 0 0-121 0 121 0 Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Resultado neto -34-34 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 1 1 Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Total por movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral 0 0 0 0 1-34 -33 Saldo al final del periodo $ 2,732 $ 289 $ 16 $ (1,685) ($6) $ (34) $ 1,312 " El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivado de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en capital contable consolidado, fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" ADJUNTO DE DIRECTOR DE FINANZAS Y CONTABILIDAD DIRECTORA DE AUDITORÍA /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 5
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2009 Resultado neto $ (34) Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento (50) Estimación preventiva para riesgos crediticios 80 Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro (1) Depreciaciones y amortizaciones 28 Provisiones 37 Impuestos a la utilidad causados y diferidos (20) Otros (9) 65 Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: Cambio en cuentas de margen (38) Cambio en inversiones en valores (8,478) Cambio en derivados (activo) (1) Cambio en cartera de crédito (1,080) Cambio en otros activos operativos (324) Cambio en captación 330 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos 694 Cambio en acreedores por reporto 8,458 Cambio en derivados (pasivo) 5 Cambio en otros pasivos operativos 391 Flujos netos de efectivo de actividades de operación (43) Actividades de inversión Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (5) Pagos por adquisición de activos intangibles (2) Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (7) Actividades de financiamiento 0 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 0 Incremento o disminución neta de efectivo (19) Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 431 Disminución o aumento de efectivo y equivalentes $ 412 "El presente estado de flujos de efectivo consolidado se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Art. 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los orígenes y aplicaciones de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la Institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo consolidado fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." ADJUNTO DE DIRECTOR DE FINANZAS Y CONTABILIDAD DIRECTORA DE AUDITORIA /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 6
CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 30 DE JUNIO DE 2009 CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS EXCEPTUADA CALIFICADA Riesgo A 3,363-20 -1 0-21 Riesgo B 1,067-36 0 0-36 Riesgo C 206-42 -1 0-43 Riesgo D 4 0-2 0-2 Riesgo E 45-41 -3 0-44 TOTAL 4,685-139 -7 0-146 Notas: IMPORTE CARTERA CREDITICIA RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS Reservas constituidas 149 Exceso 3 1.- Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de junio de 2009. 2.- La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores(CNBV), 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas para los descuentos a nuestro cargo por los programas de apoyo a deudores. 7