Las finanzas públicas al mes de octubre 2014 Rendición de cuentas Informe mensual Helio Fallas Ministro de Hacienda 20 de noviembre del 2014
Contenido CIFRAS FISCALES Balance primario Balance financiero Ingresos: variación interanual de octubre y tendencias Gastos: variación interanual de octubre y tendencias Origen del Financiamiento REFLEXIONES
Balance primario y financiero
0, -0,5% -1, Situación del 2014 se asemeja a la 2013-0,4% Déficit primario y financiero Acumulados a octubre Porcentaje del PIB -1,5% -2, -2,5% -3, -2,3% -1,5% -1,7% -1,7% -2,1% -2,3% -3,5% -4, -4,5% -5, -3,4% -3,6% -3,5% -4,1% -4,4% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Déficit primario Déficit financiero Déficit primario acumulado a octubre 2014: 633.343,7 millones Déficit financiero acumulado a octubre 2014: 1.199.341, 8 millones A octubre 2014 el déficit primario fue de 2,3% del PIB, mientras que el financiero fue del 4,4%. Resultado primario: Diferencia entre los ingresos (corrientes y de capital) y los gastos no financieros (corrientes y de capital, excluyendo intereses).
DÉFICIT PRIMARIO BAJA: El déficit primario de octubre 2014 fue 4.319 millones menos que 2013 - Déficit primario y financiero Mes de octubre (simple) Millones de colones (20.000) (40.000) (60.000) (80.000) (100.000) (120.000) (140.000) (61.618) (57.299) (86.712) 2013 2014 Déficit primario Déficit financiero (126.836) En el mes de octubre 2014 se pagaron 44.442 millones más que en el 2013 por concepto de intereses.
0,0-0,05% -0,1-0,15% -0,2-0,25% -0,3-0,35% -0,4-0,45% -0,5 Simple Gracias a los esfuerzos de contención de gasto el déficit primario simple de octubre se redujo. El financiero se ve afectado por el incremento del pago de intereses. Déficit primario e intereses Mes de octubre (simple) Porcentaje del PIB -0,25% -0,21% -0,1-0,26% 2013 2014 Déficit Primario Intereses Este es el resultado del déficit fiscal que se ha venido acumulando desde el 2009, que ha obligado a un continuo endeudamiento
Ingresos
3 25% 2 15% 1 5% -5% Simple 13,2% 5,3% Ingresos Tributarios 23,2% 1,3% Ingresos y utilidades Ingresos Tributarios Variación interanual mensual 7,7% oct-13 4,7% 20,7% 28,4% 11,7% -0,8% Ventas Consumo Combustibles oct-14 Acumulado 2 15% 1 5% 9,7% 15,5% 7,3% 6,3% Ingresos Tributarios Variación interanual acumulada 3,7% 8,9% Ene-Oct 13 Ene-Oct 14 14,3% 10,5% 3,8% -5% -1-6,5% Ingresos Tributarios Ingresos y utilidades Ventas Consumo Combustibles El resultado del impuesto de ingresos y utilidades se explica por un reducido crecimiento del componente de persona jurídica, que solo creció un 2,5%.
IMAE e Impuesto sobre las Ventas 18% 16% 14% 12% 1 8% 6% 4% 2% -2% La tendencia Impuesto de Ventas y de los ingresos tributarios se estabiliza, mientras que el IMAE se viene desacelerando. 2012 2013 2014 Ventas (Tendencia) IMAE (VAR. INT) 16% 14% 12% 1 8% 6% 4% 2% -2% IMAE e Ingresos Tributarios 2012 2013 2014 Ingresos Tributarios (TENDENCIA) IMAE (VAR. INT)
Ingresos tributarios por tipo de impuesto Participación porcentual Acumulado a Combustibles 12% Consumo 6% Los demás 14% Ventas 38% Ingresos y utilidades 3 Ingresos Tributarios acumulados a octubre 2.760.164,0 millones Los impuestos de utilidades y ventas pesan un 68% dentro de la recaudación total. El impuesto único de los combustibles representó el 12% del monto recaudado a setiembre
Septiembre Tendencia del Impuestos de Ventas Variación 12 meses 25% 2 15% 1 5% -5% 2012 2013 2014 Ventas (total) Interno Aduanas Este impuesto continua su tendencia al alza, principalmente por el componente de Aduanas. Efectos del tipo de cambio e impacto de la mejora en la recaudación.
25% Tendencia del Impuestos Selectivo de Consumo Variación 12 meses 2 15% 1 5% -5% -1 2012 2013 2014 El Impuesto Selectivo de Consumo continúa su tendencia al alza
Causas por cierre de negocios Concepto Años Por irregularidad de Facturas Por omisión de declaraciones 2012 2013 2014 43 30 18 32 62 76 Por morosidad 49 74 63 Total 124 166 157* Estos cierres se realizan en todo el país. 157 a setiembre 2014, más 18 se están cerrando, llegan a 175. A diciembre se espera llegar a 200. El aumento del 2014 Sería de un 2 adicional. Fuente: Ministerio de Hacienda
Gastos
3 25% Acumulado Gastos totales Variación interanual del acumulado a 24,3% 2 15% 1 12,9% 13,1% 10,4% 9,4% 10,2% 5% GASTOS TOTALES GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL Ene-Oct 13 Ene-Oct 14 Gastos totales 4.187.694,9 millones Los gastos totales crecieron menos que el periodo anterior, esto se explica por un menor crecimiento en el gasto corriente. Los gastos de capital presentan un importante incremento (infraestructura). Durante el año, se han destinado fondos para el mantenimiento de la Red Vial Cantonal y el Proyecto Bajos de Chilamate.
3 25% Acumulado Gastos corrientes Variación interanual del acumulado a 26,6% 2 15% 1 10,3% 7,9% 11,8% 13,2% 11,5% 11,9% 9,8% 5% Remuneraciones Bienes y Servicios Intereses Transferencias Ene-Oct 13 Ene-Oct 14 En la variación interanual acumulada se observa que remuneraciones, transferencias e intereses disminuyeron su crecimiento.
Simple 20 18 Gastos corrientes Variación interanual simple 177,1% 16 14 12 10 8 6 4 2 57,2% 18,7% 9,6% 6, 5,7% 8,3% 4,4% Remuneraciones Bienes y Servicios Intereses Transferencias oct-13 oct-14 El aumento en los intereses obedece a que en el mes de octubre se realizó el primer pago de la emisión de Eurobonos (19.000 millones) correspondiente a la colocación de mil millones de dólares en el presente año.
45, 40, 35, Gasto Total sin intereses oct. 2014 presenta menor tasa de crecimiento últimos años Gasto total sin intereses Variación interanual simple de octubre 39,8% Simple 3 25% 27,1 24,1 Gasto total sin intereses Variación interanual de octubre 25,8 Acumulado 30, 2 25, 20, 15, 10, 5, 13,1% 21,5% 14,1% 11,1% 5,2% 2,4% 15% 1 5% 11,0 9,8 10,3 10,2 0, 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Dato oct. refleja resultado de las medidas.
Septiembre Tendencia de los Gastos Totales Variación 12 meses 16% 14% 12% 1 8% 6% 4% 2% 2012 2013 2014 La tendencia del Gasto Total se mantiene estable alrededor del 1, en términos nominales.
Septiembre 14% Tendencia de las Remuneraciones Variación 12 meses 12% 1 8% 6% 4% 2% 2012 2013 2014 Se mantiene la tendencia a la baja en las remuneraciones, por la baja inflación del segundo semestre del año anterior.
Septiembre 4 Tendencia de los Intereses Variación 12 meses 35% 3 25% 2 15% 1 5% 2012 2013 2014 Incide en el aumento de octubre: Pago de intereses de Eurobonos Incremento de tasas
Septiembre Tendencia de las Gastos de Capital Variación 12 meses 6 5 4 3 2 1-1 -2-3 -4 2012 2013 2014 Hay una tendencia creciente para los primeros meses en los gastos de capital, pero que se reduce por menores transferencias en el mes de.
Gobierno Central: Fuentes del Financiamiento Acumulados a octubre Interno Neto Externo Neto Total 1.199.341,8 638.238,1 705.317,6 795.903,7 1.021.884,7 374.117 447.006 393.156,7 581.666 238.621 399.617 849.358 947.922 647.768 752.336-188.510-144.040-152.018 2009 2010 2011 2012 2013 2014 En el 2014 la proporción del la fuente de financiamiento externa resulta similar al del 2013 (62%-63%)
Reflexiones cifras fiscales 1. En octubre 2014 se pagaron 44.442 millones más que en ese mes en 2013, por intereses. Esto afecta resultado déficit financiero. 2. Gracias a los esfuerzos de contención de gasto, el déficit primario simple de octubre se redujo en 4.319 millones, con respecto al periodo anterior. Sin embargo, ahorro déficit primario no compensa aumento intereses. 3. En el 2013, el déficit acumulado a octubre fue de 4,1% del PIB. A octubre 2014 fue similar, un 4,4% del PIB. Este aumento se explica principalmente por un aumento en el pago de intereses por 0,2% del PIB.
Reflexiones cifras fiscales 5. El gasto total sin intereses de octubre presenta la menor variación interanual simple de los últimos años, un 2,5%. 6. El FMI respalda la política fiscal del Gobierno, que fue presentada desde hace 2 meses, y que ahora públicamente la avala a partir de la misión que terminó el lunes 10 de noviembre 7. El FMI consideró apropiado: Gradualidad del ajuste (4 años) Meta del Ajuste Fiscal: 3,75% del PIB Ajuste de ingresos (2,5% del PIB) y gastos (1,25% del PIB)
En propuesta fiscal que presentará el Ministerio de Hacienda deben participar: Asamblea Legislativa Sociedad Civil Gobierno
Muchas Gracias