ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA 11 DE ABRIL DE 2013

Transcripción

1 ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA 11 DE ABRIL DE 2013

2 Opinión favorable del Auditor 2

3 Nota A) ACTIVO A-1) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,30 A-2) Activos financieros mantenidos para negociar - - I. Instrumentos de patrimonio - - II. Valores representativos de deuda - - III. Derivados - - IV. Otros - - A-3) Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias , ,50 I. Instrumentos de patrimonio , ,50 II. Valores representativos de deuda , ,00 III. Instrumentos híbridos - - V. Otros - - A-4) Activos financieros disponibles para la venta - - I. Instrumentos de patrimonio - - II. Valores representativos de deuda - - IV. Otros - - A-5) Préstamos y partidas a cobrar - - I. Valores representativos de deuda - - II. Préstamos - - III. Depósitos en entidades de crédito - - V. Créditos por operaciones de la actividad de previsión social - - VI. Créditos por operaciones de reaseguro - - VIII. Desembolsos exigidos - - IX. Otros créditos - - A-6) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento , ,78 A-7) Derivados de cobertura - - A-8) Participación del reaseguro en las provisiones técnicas - - I. Provisión para cuotas no consumidas - - II. Provisión por operaciones de la actividad de previsión social - - III. Provisión para prestaciones - - IV. Otras provisiones técnicas - - A-9) Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias - - I. Inmovilizado material - - II. Inversiones inmobiliarias - - A-10) Inmovilizado intangible - - I. Fondo de comercio - - III. Otro activo intangible - - A-11) Participaciones en entidades del grupo y asociadas - - I. Participaciones en empresas asociadas - - II. Participaciones en empresas multigrupo - - III. Participaciones en empresas del grupo - - A-12) Activos fiscales , ,39 I. Activos por impuesto corriente 9.831, ,39 A-13) Otros activos - - I. Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal - - III. Periodificaciones - - IV. Resto de activos - - A-14) Activos mantenidos para venta - - TOTAL ACTIVO , ,97 3

4 Nota A) PASIVO A-1) Pasivos financieros mantenidos para negociar - - A-2) Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias - - A-3) Débitos y partidas a pagar , ,07 I. Pasivos subordinados - - III. Deudas por operaciones de la actividad de previsión social - - IV. Deudas por operaciones de reaseguro - - VI. Obligaciones y otros valores negociables - - VII. Deudas con entidades de crédito - - IX. Otras deudas , ,07 A-4) Derivados de cobertura - - A-5) Provisiones técnicas , ,29 I. Provisión para cuotas no consumidas - - II. Provisión para riesgos en curso - - III. Provisión por operaciones de la actividad de previsión social , ,22 IV. Provisión para prestaciones - - V. Provisión para participación en beneficios - - VI. Otras provisiones técnicas ,07 A-6) Provisiones no técnicas - - I. Provisión para impuestos y otras contingencias legales - - II. Provisión para pensiones y obligaciones similares - - III. Provisión para pagos por convenios de liquidación - - IV. Otras provisiones no técnicas - - A-8) Resto de pasivos - - I. Periodificaciones - - II. Pasivos por asimetrías contables - - IV. Otros pasivos - - A-9) Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta - - TOTAL PASIVO , ,36 B) PATRIMONIO NETO B-1) Fondos propios , ,61 I. Fondo mutual , ,61 III. Reservas ,07 - V. Resultados de ejercicios anteriores - - VI. Otras aportaciones de socios - - VII. Resultado del ejercicio 3.099,18 - VIII. (Reserva de estabilización a cuenta) - - B-2) Ajustes por cambios de valor - - I. Activos financieros disponibles para la venta - - II. Operaciones de cobertura - - III. Diferencias de cambio y conversión - - IV. Corrección de asimetrías contables - - V. Otros ajustes - - B-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos - - TOTAL PATRIMONIO NETO , ,61 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO , ,97 4

5 COMPARACIÓN 31/12/ /12/2011 BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO 31/12/ /12/2011 VARIACIÓN INVERSIONES FINANCIERAS: , ,28-1% RENTA VARIABLE ,50 (0%) ,50 (0%) 3% RENTA FIJA ,67 (97%) ,78 (98%) -1% EFECTIVO + ACT. FINAN. LIQUIDOS ,19 (3%) ,30 (2%) 45% PASIVO 31/12/ /12/2011 VARIACIÓN TOTAL PROVISIONES , ,29 0% PROVISIONES+RESULTADO (PATRIMONIO) , ,22 0% OTRAS PROVISIONES TECNICAS , ,07 1% 5

6 Nota I. CUENTA AFECTA A LAS ACTIVIDADES DE LOS PLANES DE PREVISIÓN DE LAS EPSV I.1 Cuotas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro , ,77 a) Cuotas devengadas , ,77 a.1) Actividad de previsión social , ,77 b) Cuotas del reaseguro cedido ( ,42) ( ,00) I.2 Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones - - I.3 Ingresos de inversiones afectas a la previsión social de aportación definida , ,42 b) Ingresos procedentes de inversiones financieras , ,28 d) Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones , ,14 I.4 Otros Ingresos Técnicos - - I.5 Prestaciones del Ejercicio, Netas de Reaseguro 7 ( ,44) ( ,47) a) Prestaciones y gastos pagados ( ,44) ( ,47) a.1) Actividad de previsión social ( ,01) ( ,52) a.3) Reaseguro cedido , ,05 I.6 Variación de Otras Provisiones Técnicas Netas de Reaseguro 7 (9.726,30) ( ,27) b) Provisiones afectas a la previsión social de aportación definida (9.726,30) ( ,27) I.7 Participación en Beneficios - - I.8 Gastos de Explotación Netos - - I.9 Otros Gastos Técnicos 7 (94.281,72) (96.263,89) c) Otros (94.281,72) (96.263,89) I.10 Gastos del inmovilizado material y de las inversiones - - I.11 Gastos de inversiones afectas a la previsión social de aportación definida (45.262,07) (68.287,56) a) Gastos de gestión del inmovilizado material y de las inversiones (418,07) (729,33) a.2) Gastos de inversiones y cuentas financieras (418,07) (729,33) c ) Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones (44.844,00) (67.558,23) c.2) De las inversiones financieras (44.844,00) (67.558,23) I.12 Subtotal (Resultado de la Cuenta afecta a las Actividades de los Planes de previsión de las EPSV) 3.099,18 - II. CUENTA AFECTA AL RESTO DE ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR LAS EPSV - - III. CUENTA NO AFECTA A LAS ACTIVIDADES DE PREVISION SOCIAL - - III.10 Resultado del ejercicio (I.12 + II + III) 3.099,18-6

7 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 31/12/ /12/2011 VARIACIÓN PRESTACIONES , ,57 19% TOTAL CUOTAS , ,77 5% CUOTAS ASOCIADOS , ,58 4% CUOTAS SOCIOS PROTECTORES , ,19 5% GASTOS ADMINISTRACIÓN , ,89-2% GASTOS INVERSIONES , ,56-34% INGRESOS INVERSIONES , ,42 0% RESULTADO , ,97 4% 7

8 EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO EN 2012 Saldo inicial a 01/01/ ,22 Aportaciones ,59 Resultado ,96 Prestaciones ,01 Primas reaseguro (*) ,42 Asignación de saldo de Otras Provisiones (*) ,39 Saldo final ,73 (*) No afectan a la rentabilidad. EVOLUCIÓN DE "OTRAS PROVISIONES" EN 2012 Saldo inicial a 01/01/ ,07 Siniestros reaseguro ,57 Salidas de saldo a Patrimonio ,39 Gatos Página web ,00 Saldo final ,25 8

9 DISTRIBUCIÓN DEL COLECTIVO A 31/12/2012 Nº DE SOCIOS Hombres Mujeres Total De 0 a 20 años De 21 a 25 años De 26 a 30 años De 31 a 35 años Nº DE SOCIOS Socios a 31/12/ Bajas Altas Socios a 31/12/ De 36 a 40 años De 41 a 45 años De 46 a 50 años De 51 a 55 años De 56 a 60 años De 61 a 65 años Mas de 65 años Total

10 DISTRIBUCIÓN DEL COLECTIVO A 31/12/2012 Nº Socios Mas de 65 años De 61 a 65 años De 56 a 60 años De 51 a 55 años De 46 a 50 años De 41 a 45 años De 36 a 40 años De 31 a 35 años De 26 a 30 años De 21 a 25 años De 0 a 20 años

11 EVOLUCIÓN NÚMERO DE SOCIOS HOMBRES MUJERES 11

12 PRESTACIONES A 31/12/2012 PRESTACIONES POR CONTINGENCIAS Jubilación ,42 Invalidez ,95 Fallecimiento , ,01 JUBILACION FORMA DE COBRO DATOS A 31/03/2013 SOCIOS % Jubilados % Capital 45 54% Renta 12 14% No cobra 27 32% Invalidez 4% Jubilación 85% Fallecimiento 11% 12

13 PROBLEMÁTICA DE LA TESORERIA * Valoración a precio de coste: no se puede desinvertir. * Incertidumbre en la forma de cobro de la prestación. * Solicitud de excepción denegada por el Gobierno Vasco. * Efecto de la tesorería en la rentabilidad: Hipótesis: - Patrimonio de 23 millones de euros - Rentabilidad media de las inversiones: 3,5% - Rentabilidad media de la tesoreria: 1% TESORERIA (en millones) INVERSIONES (en millones) RENT ,50% ,39% ,28% ,17% 13

14 EVOLUCIÓN APORTACIONES - PRESTACIONES 14

15 EVOLUCIÓN PATRIMONIO 15

16 EPSV - BGAE SECCIÓN DE EMPLEO - LAN SAILA DATOS ESTADÍSTICOS A DATU ESTATISTIKOAK Nº ENTIDAD IDENTIF. SOCIOS CUOTAS PATRIMONIO PRESTACIONES ZK. ENTITATEA BAZKIDEAK EKARPENAK ONDAREA PRESTAZIOAK 1 LAGUN ARO, E.P.S.V. 69-G GEROA PENTSIOAK, E.P.S.V. 178-G HAZIA B.B.K., E.P.S.V. 130-V ELKARKIDETZA, E.P.S.V. 53-A LANAUR BAT, E.P.S.V. 124-G ITZARRI, E.P.S.V. 260-A ARABA ETA GASTEIZ AURREZKI KUTXA II, E.P.S.V. 122-A GAUZATU, E.P.S.V. 129-V JUAN URRUTIA, E.P.S.V. 81-V GERTAKIZUN, E.P.S.V. 138-G MONTEPIO PREV. ASOC. I.M.Q. 8-V KUTXA, E.P.S.V. 44-G BIHARKO, E.P.S.V. 87-V NORPYME, E.P.S.V. 111-V TUBOS REUNIDOS, E.P.S.V. 133-A ARABA ETA GASTEIZ AURREZKI KUTXA I, E.P.S.V. 121-A ARABA PENSIONES, E.P.S.V. 105-A PRODUCTOS TUBULARES, E.P.S.V. 226-B GEROCAIXA PYME E.P.S.V. 241-B G.E. TUBACEX, E.P.S.V. 127-A SVRNELAN, E.P.S.V. 242-B IZARPENSION, E.P.S.V. 139-V EMPLEADOS BANCO VITORIA, E.P.S.V. 137-A EMPLEADOS DE BANKOA, E.P.S.V. 120-G ETORPENSION PREV. EMP. VASCA, E.P.S.V. 110-G BANSABADELL PREVISION E.P.S.V. 227-B BIDEPENSION, E.P.S.V. 101-V GENERALI EMPLEO, E.P.S.V. 234-B FINECOPENSION, E.P.S.V. 190-B WINTERTHUR, E.P.S.V. 117-B

17 EPSV - BGAE SECCIÓN DE EMPLEO - LAN SAILA DATOS ESTADÍSTICOS A DATU ESTATISTIKOAK Nº ENTIDAD IDENTIF. SOCIOS CUOTAS PATRIMONIO PRESTACIONE S PATRIMONIO ZK. ENTITATEA BAZKIDEA K EKARPENAK ONDAREA PRESTAZIOAK MEDIO 1 EMPLEADOS BANCO VITORIA, E.P.S.V. 137-A EMPLEADOS DE BANKOA, E.P.S.V. 120-G LAGUN ARO, E.P.S.V. 69-G MONTEPIO PREV. ASOC. I.M.Q. 8-V GERTAKIZUN, E.P.S.V. 138-G JUAN URRUTIA, E.P.S.V. 81-V LIBERTY PREVISION, E.P.S.V. 221-B PRODUCTOS TUBULARES, E.P.S.V. 226-B ETORPENSION PREV. EMP. VASCA, E.P.S.V. 110-G TUBOS REUNIDOS, E.P.S.V. 133-A BIHARKO, E.P.S.V. 87-V ELKARKIDETZA, E.P.S.V. 53-A FINECOPENSION, E.P.S.V. 190-B NORPYME, E.P.S.V. 111-V BIDEPENSION, E.P.S.V. 101-V SVRNELAN, E.P.S.V. 242-B GEROCAIXA PYME E.P.S.V. 241-B G.E. TUBACEX, E.P.S.V. 127-A WINTERTHUR, E.P.S.V. 117-B KUTXA, E.P.S.V. 44-G BANSABADELL PREVISION E.P.S.V. 227-B IZARPENSION, E.P.S.V. 139-V GENERALI EMPLEO, E.P.S.V. 234-B MAPFRE VIDA UNO, E.P.S.V. 140-V ARABA PENSIONES, E.P.S.V. 105-A RURAL PENSION XXI, E.P.S.V. 211-G PRUD PENSIÓN, E.P.S.V. 247-A AVIVA PREVISION, E.P.S.V. 262-B ITZARRI, E.P.S.V. 260-A GEROA PENTSIOAK, E.P.S.V. 178-G

18 EVOLUCIÓN RENTABILIDAD 18

19 RENTABILIDAD Vs. IPC - Rentabilidad media 13 años: 4,82% - IPC medio 13 años: 2,89% aportados en el 2000 son hoy 184, del 2000 actualizados con IPC son hoy 144,79. - Significa una diferencia del 27% 19

20 RENTABILIDADES MEDIAS DE LOS PLANES DE PENSIONES DATOS A 31/12/2012 (Fuente Inverco) 20

21 NOVEDADES LEGALES NORMA FORAL 1/2012 (BOB nº 48 de 8 de marzo de 2012) * Nuevos topes fiscales para 2012 y 2013: EDAD 52 o menos INDIVIDUAL EMPRESA LIMITE CONJUNTO

22 RATIFICACIÓN NUEVA D.P.I. Problema de rating de emisores por caída general de mercados. Consulta al Gobierno Vasco. Recomendación: adaptar la DPI. Soluciones: Rating mínimo referenciado al rating de la Deuda española. A criterio de la Junta si el rating baja después de la compra. Nueva redacción aprobada por la Junta de Gobierno el 15/11/2012. Seguimos manteniendo un criterio conservador en la selección de emisores. Ratificación preceptiva de la Asamblea. 22

23 REVISIÓN PORCENTAJES D.A. 1ª Porcentajes iniciales a revisar por la Junta. Distinta situación que al inicio. Reparto no es proporcional a la aportación de beneficios ni pondera el número de socios de cada quinta. Solución aprobada por la Junta: dejar casi todo el importe para repartir en función de los coeficientes de la tabla de la DA 1ª que soluciona los problemas anteriores. 23

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