Qué es el Sistema de Liquidación Directa? De qué tiene que informar la empresa a la Seguridad Social?

Transcripción

1 Qué es el Sistema de Liquidación Directa? Hasta ahora, mediante el Sistema RED (Remisión Electrónica de Documentos), el pago a la Seguridad Social por parte de las empresas se ha realizado mediante el sistema de autoliquidación; es decir cada empresa realiza un cálculo de los importes a abonar a la Tesorería y realiza el ingreso. Con el nuevo sistema es la Tesorería la que realiza los cálculos y envía a la empresa un borrador para que la empresa verifique si son correctos los cálculos y posteriormente abonar las cuotas correspondientes. Además hasta ahora los cálculos se realizaban a nivel de cuenta de cotización, sumándose todas las bases de los trabajadores pertenecientes a una cuenta para realizar los cálculos, procedimiento que daba lugar a diferencias de céntimos entre las cuotas calculadas por cuentas y las calculadas trabajador a trabajador. Con el Sistema de Liquidación Directa los cálculos de harán trabajador. de forma individualizada, trabajador a De qué tiene que informar la empresa a la Seguridad Social? La empresa debe remitir a la SS todos los meses el fichero de bases, en el irán los trabajadores con sus bases de cotización divididos en tramos o periodos según las diferentes peculiaridades que tenga el trabajador durante el mes. Cuando un trabajador sufra un cambio durante el mes deberá ir cada periodo en tramos diferentes con sus bases de cotización correspondientes. Estos tramos deben coincidir con la información de que dispone la Seguridad Social en su base de datos (FGA Fichero General de Afiliación), ya que si algún tramo enviado no coincide con la información que tiene la Seguridad Social ese trabajador no será calculado.

2 Pasos a realizar en el Sistema de Liquidación Directa 1. Nivelación de los datos. La nivelación de los datos consiste en comparar que los datos que tenemos en atmnominet coinciden con los datos que tiene la Seguridad Social. Hay que tener en cuenta que si existen diferencias el error puede estar en el programa de nóminas o bien en la Seguridad Social por algún movimiento que no hemos anotado en su base de datos. Los errores o diferencias más frecuentes son: DATO DIFERENCIA MOTIVO Código de Diferencias en cuotas IT y Código de ocupación informado en el programa de ocupación IMS nóminas difiere del que tiene la Seguridad Social en Código de contrato Bonificaciones o Reducciones Diferencias en desempleo, fogasa y formación profesional Diferencias en los importes de Reducciones y Bonificaciones su FGA Los tipos de cotización que se están aplicando en el programa de nóminas no coinciden con la peculiaridad de cotización que tiene el trabajador en el FGA. Por ejemplo: Trabajador con exoneración de cuotas en el FGA que en la aplicación no está informado con el tipo de cotización reducido Trabajador con grado de minusvalía y contrato eventual con tipo de desempleo general, que en la aplicación no está informado con este tipo reducido. El trabajador no tiene informada en la aplicación una determinada bonificación o reducción. Sin embargo, por las condiciones de contratación, la TGSS aplica la bonificación o reducción correspondiente en el Recibo de Liquidación de Cotización. Para realizar esto disponemos de 3 herramientas que nos pueden facilitar el trabajo: a. Fichero IDC/PL-CCC (Informe de Datos para la Cotización) Este informe permite obtener, para un trabajador determinado y respecto del CCC autorizado al Sistema RED en el que esté de alta, información de todos los datos, situaciones y peculiaridades que determinan la cotización a realizar respecto del mismo en el período que seleccione el usuario. Su solicitud se hace a través de la WinSuite. Para ello, acceda desde Winsuite32 al apartado Afiliación y active Creación de fichero. Pulse Siguiente, tal y como le mostramos a continuación:

3 En la pantalla que visualizará a continuación, marque la siguiente opción Informe de Datos para la Cotización por Periodo de Liquidación CCC : Introduzca los datos que le solicita Winsuite32 en el asistente y envíe la solicitud. Una vez que haya recibido los ficheros solicitados vaya a la ventana de Sistema de Liquidación Directa de atmnominet

4 Elija el botón Lectura de Ficheros Y después Fichero IDC Ahí elegimos el fichero recibido Una vez leído el fichero tendremos en las columnas las diferencias: Columna Trabajador: Apellidos y Nombre del trabajador con diferencias Columna Datos: dato que tiene el error, por ejemplo Código de Ocupación Columna atmnominet: valor de ese dato en la aplicación de nóminas Columna Seguridad Social: valor de ese dato en el Fichero General de Afiliación. b. Fichero ITA. (Informe de Trabajadores en Alta) Procedemos igual que en el caso anterior pero elegimos la opción Informe de Trabajadores en Alta.

5 Y de igual forma leemos el fichero que nos envía la Seguridad Social para compararlo con nuestros datos, esta vez con el botón: c. Fichero de Trabajadores y Tramos. Este fichero se solicita y recibe desde la aplicación SILTRA. A través de esa aplicación debemos enviar un fichero de solicitud, ese fichero lo generaremos desde atmnominet Generación Ficheros -> Solicitud Trabajadores y Tramos, marcando las cuentas y fechas sobre las que queremos la información.

6 Después de enviar el fichero generado a través de SILTRA recibimos un nuevo fichero que además de los códigos de ocupación, CNAE y tipo de contrato informa también de las bajas por IT, AT, MA, PA etc. con lo que podemos comprobar si los datos referidos a estas incidencias coinciden en nuestra aplicación y la Seguridad Social. Si al comprobar los datos vemos que estos no son coincidentes debemos realizar las modificaciones oportunas en el programa de nóminas o a través de la Oficina Virtual si el error está en los datos de la Seguridad Social. 2. Procedimiento de Liquidaciones de las cuotas de la Seguridad Social. Un trámite obligatorio y que realizaremos solo una vez, para los autorizados que se dispongan a entrar en el sistema SILTRA, es elegir la ventana de Empresa, pestaña Datos Sistema Red la opción que vamos a usar Siltra Prácticas o Siltra Real. Una vez que hemos elegido una de las dos opciones de Siltra podemos empezar a trabajar con el Sistema de Liquidación Directa. El primer paso, y que se realiza como hasta ahora, es la generación de los seguros sociales del mes ya vencido. El fin de este cálculo es obtener los tramos y bases de cotización de cada tramo y trabajador. Las bases podrían ser obtenidas de las calculadas al generar la nómina mensual pero suele ser frecuente cerrar el cálculo de la nómina antes del día 30 del mes y de esta manera las bajas por IT y otras incidencias producidas entre el cierre de nómina y el fin del mes no se verían reflejadas en los tramos y bases. El segundo paso sería generar el Fichero de Bases. Este paso inicia la Liquidación en la Tesorería. Esto lo realizamos desde la ventana del Sistema de Liquidación Directa -> Generación de Ficheros - > Fichero de Bases

7 Marcamos las cuentas de cotización que queremos generar y pulsamos el botón para generarlo. Una vez generado este se almacena en la Carpeta: \Siltra_Practicas\XECR\ o \Siltra\XECR\ dependiendo si estamos trabajando en entorno de prácticas o no. Si ya hemos enviado el fichero de bases en el mes anterior y no se produce ningún cambio en las bases o estamos en cuenta de trabajadores de formación podemos iniciar la liquidación sin enviar el fichero de bases mediante envío del fichero de Solicitud de Borrador. Este lo generamos en atmnominet con Después procederemos a enviarlo de la misma manera que el fichero de bases. El tercer paso es validar el fichero, para ello iniciamos SILTRA o SILTRA PRCTICAS y elegimos la opción Menú Cotización -> Procesar Remesas Cotización (todos los envíos de SILTRA se hacen desde esta opción) y pulsamos Seleccionar para buscar el fichero a enviar. El nombre del fichero de bases se compone de un número secuencial + BS.xml, como BS.xml, las dos letras nos indicarán siempre que tipo de fichero estamos enviando. Después de seleccionar el fichero pulsamos en botón Procesar que realiza la validación sintáctica del formato del fichero. El resultado debe ser que el procesado es correcto, de no ser así póngase en contacto con atm2 ya que es un error que no está en su mano solucionar.

8 El cuarto paso es realizar el envío del fichero. Fecha tope las 23:59 del día 27 del mes. Desde la misma ventana en que estamos, o desde el menú Comunicaciones -> Envío/Recepción pulsamos el botón Envío/Recepción que de forma similar a la Winsuite32 nos pide el Certificado Silcon y la password. El quinto paso es la recepción del fichero de respuesta desde el programa SILTRA.

9 En este fichero nos indica que trabajadores-tramos tenemos con errores. Esos trabajadores que tienen error debemos corregir la Base de datos del programa de nóminas y borrar del Cálculo de Seguridad Social los trabajadores afectados (también se puede borrar toda la cuenta) y volver a generarlos. Una vez calculados de nuevo procedemos a enviar, bien todo el fichero completo de nuevo, bien solo los trabajadores modificados. Tenemos que corregir los datos de los trabajadores hasta obtener una respuesta Sin errores a nivel de trabajador y La liquidación está calculada. El sexto paso consiste en enviar el Fichero de Solicitud de Cálculos. Con el envío de este fichero solicitamos a la Tesorería que nos remita los Cálculos realizados con detalle por trabajadores. El fichero de solicitud lo creamos en atmnominet Generación de Ficheros -> Solicitud de Cálculos El nombre del fichero de bases se compone de un número secuencial + CL.xml, como CL.xml, las dos letras nos indicarán siempre que tipo de fichero estamos enviando, en este caso CL = Solicitud de Cálculos. Este fichero lo enviamos a través de SILTRA. En el octavo paso recibimos los Fichero de Cálculos. Recibiremos un fichero por cada Cuenta de Cotización.

10 En la propia aplicación SILTRA usando el botón Visualizar Respuesta podemos ver los cálculos realizados, si pinchamos en Cálculos Liquidación veremos en la derecha todos los cálculos a nivel liquidación. Si desplegamos el nodo Trabajadores podemos ver los cálculos individualizados trabajador a trabajador.

11 Desde el menú Impresión -> Documentos DCL podemos imprimir el TC1 de la Cuenta de Cotización y periodo que seleccionemos. En esta ventana pulsamos ahora Visualizar Periodo Y aparece la siguiente ventana, en la que marcamos las liquidaciones a imprimir y presionamos Imprimir Y obtenemos el TC1 Si en el Menú Impresión elegimos RNT (Relación Nominal de Trabajadores) e imprimimos el documento obtendremos el TC2

12 Si en el Menú Impresión elegimos RLC e imprimimos el documento obtendremos el Recibo de Liquidación de Cotizaciones con el que podremos efectuar el pago en el banco.

13 Plazos de presentación