Comité del Programa y Presupuesto

Tamaño: px

Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Comité del Programa y Presupuesto"

Lucas Rico Correa
hace 8 años
Vistas:

1 S WO/PBC/23/INF.1 ORIGINAL: INGLÉS FECHA: 28 DE ABRIL DE 2015 Comité del Programa y Presupuesto Vigesimotercera sesión Ginebra, 13 a 17 de julio de 2015 SITUACIÓN FINANCIERA AL FINAL DE 2014: RESULTADOS PRELIMINARES Documento preparado por la Secretaría 1. En el presente documento se exponen las cifras provisionales al final de 2014, que son objeto de auditoría y serán presentadas oficialmente en la sesión de septiembre de 2015 del Comité del Programa y Presupuesto (PBC) en tanto que estados financieros auditados de El documento tiene por fin ofrecer a los Estados miembros información general en relación con el proyecto de propuesta de presupuesto por programas para el bienio 2016/ Cabe recordar que, desde 2010, los estados financieros de la OMPI se han preparado de conformidad con las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (IPSAS) mientras que el presupuesto de la Organización se ha seguido preparando sobre la base contable de acumulación (o devengado) modificada ( base presupuestaria ). En los cuadros que se exponen a continuación se indican los ingresos y los gastos 1 sobre la base contable de acumulación (o devengado) modificada, junto con los correspondientes ajustes efectuados con arreglo a las IPSAS, cuando se indique. 4. En el cuadro 1 se ofrece un panorama general de los resultados preliminares y los parámetros financieros de la OMPI al final del año que terminaba el 31 de diciembre de Asimismo, en el cuadro se exponen las cifras relativas a los niveles alcanzados en las actividades de registro realizadas en el marco de los sistemas del PCT, Madrid y La Haya. En los cuadros 1 y 2, respectivamente, se proporciona un desglose de los ingresos y gastos de la OMPI sobre una base presupuestaria. 1 En las cifras no se incluyen los fondos fiduciarios.

2 página 2 5. En el momento de elaborar el presente documento, no se disponía aún de los resultados pertenecientes al primer trimestre de Sin embargo, dichos resultados estarán disponibles en el Observatorio de la OMPI en Internet. En el cuadro 1 se exponen los resultados preliminares y los parámetros financieros al final de Cuadro 1. Resultados preliminares y parámetros financieros al final de 2014 (Sin auditar) Presupuesto aprobado 2014/15 Presupuesto 2014/15 después de las transferencias 1 Cifras reales 2014 (Sin auditar) Cifras reales y Presupuesto INGRESOS Contribuciones 35,2 17,6 50% Ingresos de tasas Sistema del PCT 545,6 295,1 54% Sistema de Madrid 114,6 55,6 48% Sistema de La Haya 8,6 3,2 37% Sistema de Lisboa 3 0,0 0,0 - Total de ingresos de tasas 668,8 353,9 53% Otros ingresos 9,3 7,2 77% Total de ingresos (base presupuestaria) 713,3 378,7 53% Ajustes IPSAS a los ingresos (20,3) (16,6) 82% Total de ingresos tras los ajustes IPSAS 693,0 n/a 362,1 52% GASTOS Gastos de personal 447,0 446,3 208,5 47% Gastos no relativos al personal 227,0 227,7 100,3 44% Total de gastos (base presupuestaria) 674,0 674,0 308,8 46% Ajustes IPSAS a los gastos 17,0 10,3 60% Total de gastos tras los ajustes IPSAS 691,0 319,1 46% Resultado de las operaciones 2,0 n/a 43,1 n/a Gastos de reservas (35,2) Ajustes IPSAS a los gastos de reservas 29,1 Gastos de reservas tras los ajustes IPSAS n/a n/a (6,1) n/a Resultado global n/a n/a 37,0 n/a ACTIVIDADES DE REGISTRO Número de solicitudes PCT % Número de registros y renovaciones del Sistema de Madrid n/a % Número de registros y renovaciones del Sistema de La Haya % 1 El presupuesto 2014/15 después de las transferencias se refiere solamente al gasto presupuestado. Refleja el presupuesto ajustado de los programas, tras las transferencias efectuadas durante el bienio en concordancia con el artículo 5.5 del Reglamento Financiero. 2 Las cifras de ingresos y registros se comparan con las estimaciones incluidas en el presupuesto por programas aprobado, mientras que las cifras de gastos se comparan con el presupuesto después de las transferencias. 3 Ingresos de tasas del Sistema de Lisboa: Presupuesto 2014/15 (8.000 francos suizos), cifras reales de 2014 ( francos suizos) Nota: En caso de que las cifras no correspondan al presupuesto total se deberá al redondeo de los importes.

3 página 3 6. En el gráfico 1 se ofrece información sobre el desglose de los ingresos de la OMPI en 2014 (ingresos presupuestarios en los que no figuran los fondos fiduciarios y los ajustes efectuados con arreglo a las IPSAS). Gráfico 1: Ingresos en 2014, por tipo Tasas de La Tasas de Haya, 3,2 (1%) Madrid, 55,6 (15%) Contribuciones 17,6 (4%) Otros, 7,2, (2%) Tasas del PCT, 295,1 (78%) 7. En el gráfico 2 se ofrece información sobre el desglose de los gastos por tipo en 2014 (sin incluir las reservas, los fondos fiduciarios y los ajustes efectuados con arreglo a las IPSAS). Gráfico 2: Gastos en 2014, por tipo Servicios contractuales, 59,3 (19%) Gastos de funcionamiento, 24,3 (8%) Equipos y suministros, 1,9 (1%) Viajes y becas., 12,3 (4%) Otros costos de personal, 1,1 (0%) Pasantías y becas OMPI, 2,5 (1%) Funcionarios con nombramiento temporal, 17,3 (6%) Puestos, 190,1 (61%)

4 en millones de francos suizos WO/PBC/23/INF.1 página 4 8. En el gráfico 3 se ofrece información sobre los activos totales, los pasivos totales y los activos netos (reservas) de la Organización al final de Efectivo y equivalentes de efectivo, 474,5 Activos netos, 245,8 Por pagar y cobros anticipados, 358, Activos fijos, 419,7 Otros; 74,9 Activos (969,1 millones de francos suizos) Beneficios a los empleados; 161,0 Préstamos; 139,2 Otros; 64,5 Pasivos (969,1 millones de francos suizos)

5 página 5 9. En el cuadro 2 se exponen las cifras de utilización del presupuesto por programa en Cuadro 2. Gastos por programas en 2014 (en miles de francos suizos) Presupuesto Presupuesto Gastos % de gastos en 2014 aprobado 2014/ y presupuesto 2014/15 después de las 2014/15 transferencias después de las transferencias 1 Derecho de patentes % 2 Marcas, dibujos y modelos industriales e % indicaciones geográficas 3 Derecho de autor y derechos conexos % 4 Conocimientos tradicionales, expresiones culturales tradicionales y recursos genéticos % 5 Sistema del PCT % 6 Sistemas de Madrid y de Lisboa % 7 Centro de Arbitraje y Mediación de la OMPI % 8 Coordinación de la Agenda para el Desarrollo % 9 Países africanos, árabes, de América Latina % y el Caribe, de Asia y el Pacífico y países menos adelantados 10 Cooperación con determinados países de % Europa y Asia 11 Academia de la OMPI % 12 Clasificaciones internacionales y normas % técnicas 13 Bases de datos mundiales % 14 Servicios de acceso a la información y a los % conocimientos 15 Soluciones operativas para las oficinas de % P.I. 16 Economía y estadística % 17 Cultivar el respeto por la P.I % 18 La P.I. y los desafíos mundiales % 19 Comunicaciones % 20 Relaciones exteriores, alianzas y oficinas % externas 21 Gestión ejecutiva % 22 Gestión de programas y recursos % 23 Gestión y desarrollo de los recursos % humanos 24 Servicios de apoyo generales % 25 Tecnologías de la información y de las % comunicaciones 26 Supervisión interna % 27 Servicios de conferencias y lingüístico % 28 Seguridad % 29 Nueva sala de conferencias % 30 Las pequeñas y medianas empresas % (pymes) y la innovación 31 Sistema de La Haya % Sin consignar % TOTAL %

6 página En el cuadro 3 se ofrecen los resultados preliminares de 2014 por Uniones (Uniones financiadas por contribuciones, Unión del PCT, Unión de La Haya y Unión de Lisboa). Cuadro 3. Resultados en 2014 por Uniones (Sin auditar) (en miles de francos suizos) Uniones financiadas por contribuciones Unión del PCT Unión de Madrid Unión de La Haya Unión de Lisboa Total Ingresos Ajustes IPSAS a los ingresos 310 (16.640) (269) 2 12 (16.585) INGRESOS tras los ajustes IPSAS GASTOS Ajustes IPSAS a los gastos GASTOS tras los ajustes IPSAS Resultado de las operaciones (2.657) (23) Gastos de reservas Gastos de reservas (3.768) (23.412) (7.245) (766) (33) (35.224) Ajustes IPSAS a los gastos de reservas Gastos de reservas tras los ajustes IPSAS (220) (2.472) (2.652) (738) (5) (6.087) Resultado global (45) (3.395) (28) Nota: Este cuadro se halla en concordancia con la metodología de asignacion de ingresos y gastos por Uniones, según lo expuesto en el Anexo III del documento del presupuesto por programas de 2014/15.

página 7 11. En el cuadro 4 se ofrece la perspectiva financiera del bienio 2014/15 teniendo en cuenta los resultados financieros del año que finaliza el 31 de diciembre de 2014. Cuadro 4.

7 página En el cuadro 4 se ofrece la perspectiva financiera del bienio 2014/15 teniendo en cuenta los resultados financieros del año que finaliza el 31 de diciembre de Cuadro 4. Perspectiva financiera actual en 2014/15 Presupuesto Perspectiva financiera 2014/15 Perspectiva fin. aprobado Cifras Previsión Total como % del reales 2014/ Presupuesto 1. Ingresos (presupuestarios) 713,3 378,7 345,3 724,0 102% 2. Gastos (presupuestarios) 674,0 308,8 351,1 659,9 98% 3. Resultado (presupuestario) 39,3 69,9 (5,8) 64,1 163% 4 Ajustes IPSAS al presupuesto (37,3) (26,8) (19,9) (46,7) 5. ordinario Resultado de las operaciones 2,0 43,1 (25,7) 17,4 6. Gastos de reservas (35,2) (10,3) (45,5) 7. Ajustes IPSAS a los gastos de reservas 29,1 8,1 37,3 8. RESULTADO GLOBAL 37,0 (27,8) 9,2 [Fin del documento]

Documentos relacionados

Comité del Programa y Presupuesto

S WO/PBC/26/INF.1 ORIGINAL: INGLÉS FECHA: 24 DE MAYO DE 2017 Comité del Programa y Presupuesto Vigesimosexta sesión Ginebra, 10 a 14 de julio de 2017 SITUACIÓN FINANCIERA AL FINAL DE 2016: RESULTADOS PRELIMINARES