Año CXXXIX San José, Costa Rica, jueves 14 de diciembre del páginas PODER LEGISLATIVO LEYES

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1 Año CXXXIX San José, Costa Rica, jueves 14 de diciembre del páginas ALCANCE N 301 PODER LEGISLATIVO LEYES N 9514 LEY DE PRESUPUESTO ORDINARIO Y EXTRAORDINARIO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2018 CONSTA DE 18 TOMOS TOMO I Imprenta Nacional La Uruca, San José, C. R.

2 PODER LEGISLATIVO LEYES ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA PLENARIO LEY DE PRESUPUESTO ORDINARIO Y EXTRAORDINARIO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2018 DECRETO LEGISLATIVO N EXPEDIENTE N.º SAN JOSÉ COSTA RICA

3 ING- 1 LEY No LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA DECRETA: LEY DE PRESUPUESTO ORDINARIO Y EXTRAORDINARIO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2018 Artículo 1 : Apruébanse los siguientes Ingresos Ordinarios y Extraordinarios del Gobierno de la República para el Ejercicio Económico de 2018 INCISO A: DETALLE DE LA PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DE 2018 (en colones corrientes) C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O INGRESOS CORRIENTES INGRESOS TRIBUTARIOS IMPUESTOS A LOS INGRESOS Y UTILIDADES IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS Y UTILIDADES DE PERSONAS FÍSICAS Impuesto sobre salarios, jubilaciones, pensiones y otros pagos laborales del Sector Público Impuesto sobre salarios, jubilaciones, pensiones y otros pagos laborales del Sector Privado Impuesto sobre los ingresos y utilidades de personas físicas IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS Y UTILIDADES DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Impuesto sobre los ingresos y utilidades de las personas jurídicas del Sector Público Impuesto sobre los ingresos y utilidades de las personas jurídicas del Sector Privado IMPUESTO SOBRE DIVIDENDOS E INTERESES DE TÍTULOS VALORES IMPUESTO SOBRE DIVIDENDOS Del Sector Público Del Sector Privado IMPUESTO SOBRE INTERESES DE TÍTULOS VALORES Del Sector Público Del Sector Privado IMPUESTO SOBRE REMESAS AL EXTERIOR Impuesto sobre remesas al exterior IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD Impuesto sobre la Propiedad de Bienes Inmuebles Impuesto Solidario para el Fortalecimiento de Programas de Vivienda Ley No Impuesto sobre la propiedad de vehículos, aeronaves y embarcaciones Impuesto sobre la propiedad de vehículos, aeronaves y embarcaciones Ley No Timbre de Fauna Silvestre Ley No Impuesto sobre el patrimonio Incremento Timbre de Educación y Cultura Ley No Página:1

4 ING- 2 C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O Impuesto a las Personas Jurídicas Ley Impuesto a los traspasos de bienes inmuebles Impuesto de traspaso de bienes inmuebles Ley No Impuesto a los traspasos de vehículos, aeronaves y embarcaciones Impuesto de Traspaso de Vehículos Usados Ley No IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS IMPUESTO GENERAL SOBRE VENTAS Y CONSUMO IMPUESTO GENERAL SOBRE LAS VENTAS Impuesto sobre las ventas de bienes y servicios internos Ley No Impuesto sobre las ventas de bienes y servicios importados Ley No IMPUESTO SELECTIVO DE CONSUMO Impuesto selectivo de consumo de bienes internos Ley No Impuesto selectivo de consumo de bienes importados Ley No IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Impuestos específicos sobre los combustibles y energéticos Impuesto único a los Combustibles Ley No Interno Importaciones Impuestos específicos sobre bienes manufacturados Impuesto Específico sobre Bebidas Alcohólicas Ley No Interno Importaciones Impuesto Específico sobre bebidas envasadas sin contenido Alcohólico Ley No Interno Importaciones Impuesto específico sobre jabones de tocador Ley No Importaciones Impuesto al Cemento Impuesto al Cemento Ley No inciso ch Impuesto a los productos de tabaco Interno Importaciones IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS Impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento Impuesto a casinos Ley Nº Impuesto a las empresas de enlace de llamadas de apuestas electrónicas Ley N IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES INTERNACIONALES IMPUESTOS A LAS IMPORTACIONES Página:2

5 ING- 3 C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O Arancel de Aduanas Ley No Impuesto sobre el valor aduanero de las mercancías % sobre el valor aduanero de las mercancías Ley No y sus Reformas IMPUESTOS A LAS EXPORTACIONES Derechos sobre exportación de banano. Ley No por caja de banano exportada Ley No Impuestos a las exportaciones por vía terrestre Ley N OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES INTERNACIONALES Impuestos de salida al exterior Derechos de salida del Territorio Nacional Ley No Derechos de salida del Territorio Nacional por vía terrestre Ley. Nº Derechos consulares Derechos consulares Ley No Otros impuestos sobre el comercio exterior y transacciones internacionales Impuestos de la Ley de Migración y Extranjería Ley No Fondo Social Migratorio Art. 241 Ley No Fondo Especial de Migración Ley No Otros impuestos de la Ley de Migración y Extranjería Ley No Impuesto General Forestal Ley No OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS IMPUESTO DE TIMBRES Timbre Fiscal Ley No Ingresos Tributarios Diversos Papel Sellado Ley No CONTRIBUCIONES SOCIALES CONTRIBUCIÓN A REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES Contribución del Magisterio de miembros activos Contribuciones al Magisterio Nacional de Miembros Activos Ley No Contribución del Magisterio Nacional miembros pensionados y jubilados Contribuciones Magisterio Nacional de Miembros Pensionados Ley No Contribución a otros Regímenes de pensiones Deducción sueldos para pensionados Ley No Contribución Especial Solidaria Ley INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE BIENES Y SERVICIOS VENTA DE SERVICIOS Servicios financieros y Seguros Servicios Financieros Costo Transferencias SWIFT Servicios de Recaudación Servicio Recaudación Tesorería Nacional Servicios tributarios Ley N Página:3

6 ING- 4 C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O Alquiler de edificios e instalaciones Alquileres de edificios OTROS SERVICIOS Servicios de Investigación y Desarrollo Venta Servicios Metrológicos MEIC Ley No Servicios Ambientales SETENA Servicios de publicidad e impresión Servicios de publicidad e impresión Venta de Otros Servicios Honorarios por Servicios de Defensa Civil de la Víctima Ley No Consulta Datos TSE DERECHOS ADMINISTRATIVOS DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera Canon Consejo de Transporte Público Ley No Derechos administrativos a los servicios de transporte portuario Revisión de barcos por Capitanía de Puertos Resolución No Derechos de Inscripción Registro Naval Artículo 33 Ley No Derechos de zarpe embarcaciones extranjeras Artículo 32 Ley No Canon por certificados de navegabilidad Artículo 31 Ley No DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS Cánones por regulación de los servicios públicos Canon por aprovechamiento de aguas Canon ambiental por vertidos Derechos administrativos a actividades comerciales Radio y televisión, Ley No Frecuencias de radio, Ley No Concesión de Explotación minera ley No Derechos de inscripción de gestión de residuos Ley INGRESOS DE LA PROPIEDAD TRASPASO DE DIVIDENDOS % utilidades del INS (artículo 52 Ley N 8653 de ) RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES MULTAS Y SANCIONES Multas de tránsito Multas por atraso en pago de impuestos Impuestos Internos Impuestos Aduanas Sanciones administrativas y judiciales Sanciones Administrativas y Otros Ley No Página:4

7 ING- 5 C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O Ejecución de garantías de cumplimiento y participación Otras multas % Ley Protección al Consumidor Multas por Incumplimiento Infracciones a las Leyes Laborales Ley No Ley de Protección al Trabajador art. 88 inciso c) Multas ley N 8246 Código de Minería Multas artículo 36 Ley N 9028 productos del tabaco Multas Varias REMATES Y CONFISCACIONES Remates y confiscaciones Remates INTERESES MORATORIOS Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS Reintegros en efectivo Ingresos varios no especificados TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados Transferencias de Fodesaf Fodesaf-Comedores-Ministerio Educación Pública Ley No Artículo 3 inciso e Fodesaf-Pronae-Ministerio de Trabajo Fodesaf-Pronamype Fodesaf-Régimen no Contribuitivo de Pensiones-CCSS Ley No Fodesaf-MEP-Comedores Escolares Ley 8783 Juntas Ley No Fodesaf-MEP-Programa Avancemos-Ley No Fodesaf-IMAS-Jefas de Hogar Ley No Fodesaf-Desaf- Ley No Fodesaf-Mi primer Empleo Junta Administrativa del Registro Nacional, Ley No Comisión Nacional de Emergencias Ley No Consejo Técnico de Aviación Civil Ley No Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales Cuotas a Organismos Internacionales, Ley No Consejo Nacional de Investigaciones Científicas Tecnológicas Junta Administrativa Colegio San Luis Gonzaga Instituto Costarricense de Turismo Instituto Nacional de Estadísticas y Censos Instituto Nacional de la Mujer Patronato Nacional de la Infancia Instituto de Desarrollo Rural Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento Página:5

8 ING- 6 C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos Instituto Nacional de Pesca y Acuicultura Instituto Nacional de Aprendizaje Instituto de Fomento y Asesoría Municipal Instituto Nacional de Aprendizaje Ley No Junta de Desarrollo de la Zona Sur. Ley No del Instituto Nacional de Estadística y Censos Ley Nº 7839 artículo 13 -Convenio BCCR-INEC-MH para Estudio Económico a Empresas Instituto de Desarrollo Rural Ley N 5792 Art Transferencias corrientes de Gobiernos Locales Transferencias de Municipalidades Ley No Transferencias corrientes de Empresas Públicas no Financieras Cuotas Organismos Internacionales, Ley No Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Instituto Costarricense de Electricidad Instituto Costarricense de Puertos del Pacífico Junta de Administración Portuaria y Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica Consejo Nacional de Producción Instituto Costarricense de Ferrocarriles Transferencias corrientes de Instituciones Públicas Financieras Cuotas Organismos Internacionales, Ley No Banco de Costa Rica Banco Crédito Agrícola de Cartago Banco Nacional de Costa Rica Instituto Nacional de Vivienda y Urbanismo Instituto Nacional de Fomento Cooperativo TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO Transferencias corrientes de Gobiernos Extranjeros Donación República de Corea Iniciativa de Cooperación entre Corea y América Latina para la Alimentación y la Agricultura (KOLFACI) Página:6

9 ING- 7 INCISO B: DETALLE DEL CÁLCULO DE LOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS INTERNOS DEL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DE 2018 (en colones corrientes) C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O INGRESOS DE CAPITAL TRANSFERENCIAS DE CAPITAL TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO Transferencias de capital de Organos Desconcentrados Museo de Arte Costarricense Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición y de Centros Infantiles de Atención Integral (Dirección de CEN-CINAI) FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO INTERNO EMISIÓN DE TÍTULOS VALORES COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES DE CORTO PLAZO Emisión Títulos Valores Deuda Interna Títulos Valores Deuda Interna. Contribución del Estado Deuda Política, Elecciones Presidenciales Emisión de Títulos Valores Deuda Interna Caja Única COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES DE LARGO PLAZO Emisión Títulos Valores Deuda Interna Página:7

10 ING- 8 Autorizase al Poder Ejecutivo para emitir hasta CUATRO BILLONES CIENTO VEINTE MIL TRESCIENTOS TREINTA Y TRES MILLONES SEISCIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y NUEVE COLONES 00/ 100 en Títulos Valores de Deuda Interna Parte de estas emisiones podrán realizarse en moneda extranjera. El Poder Ejecutivo queda autorizado para establecer vía reglamento, el plazo hasta por un máximo de cincuenta años, el tipo de interés, que podrá fijarse en una tasa máxima de 18.0% anual en colones y un 12% anual en dólares o su equivalente en monedas extranjeras y demás características de las emisiones de Títulos Valores de Deuda Interna Pago de intereses de títulos de la deuda pública. En el marco de la renegociación de la deuda entre el Gobierno Central y las instituciones del Sector Público No Financiero, se autoriza al Ministerio de Hacienda a reconocer a éstas por el pago de intereses de los títulos de la deuda pública, una tasa de interés máxima igual a la suma del porcentaje de inflación, más uno punto veinticinco por ciento (1,25%). En caso de colocación con no residentes, la Tesorería Nacional deberá publicar la información financiera de esas colocaciones. Página:8

11 ING- 9 INCISO C: DETALLE DEL CÁLCULO DE LOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS EXTERNOS DEL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DE 2018 (en colones corrientes) C.SC.G. SG. P. SP. R. SR. FF C O N C E P T O M O N T O FINANCIAMIENTO EXTERNO PRÉSTAMOS DIRECTOS PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES INTERNACIONALES DE DESARROLLO BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO Crédito BID Nº 2526/OC-CR-Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social Ley Nº Crédito BID N 3488/OC-CR-Programa de Integración Fronteriza (PIF) Ley N BANCO MUNDIAL CRÉDITO BIRF Nº8194-CR Proyecto de Mejoramiento de la Educación Superior Ley Nº Artículo 2 : Apruébanse los siguientes Egresos Ordinarios y Extraordinarios del Gobierno de la República para el Ejercicio Económico de 2018: Página:9

12 PP PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA MISIÓN INSTITUCIONAL: La Presidencia de la República es el Órgano del Estado que lidera las políticas públicas y estrategias de desarrollo en coordinación con otros Poderes del Estado, Entes Públicos y actores sociales para la toma de decisiones, que procuren el mayor bienestar de todos los habitantes de la nación de forma eficaz, eficiente y oportuna. PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS: MONTO % ADMINISTRACIÓN SUPERIOR ,03% ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS ,07% INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ,90% Totales ,00% OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL PROGRAMA O PROYECTO DEL PND: Reducir la vulnerabilidad y aumentar la resiliencia de la sociedad costarricense, con énfasis en infraestructura y sectores productivos (CNE) Atender a Personas Adultas Mayores en condición de Pobreza y Pobreza Extrema (CONAPAM). Página:10

13 CÓDIGO CONCEPTO TOTAL PP RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO FUNCIONES DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES ASUNTOS EJECUTIVOS, FINANCIEROS, FISCALES Y EXTERIORES ASUNTOS EJECUTIVOS SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES DE PERSONAL ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD JUSTICIA FUNCIONES DE SERVICIOS SOCIALES PROTECCIÓN SOCIAL AYUDA A FAMILIAS PROTECCIÓN SOCIAL NO ESPECIFICADA CÓDIGO CONCEPTO RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO 2018 TOTAL GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CONSUMO REMUNERACIONES SUELDOS Y SALARIOS CONTRIBUCIONES SOCIALES ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1320 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 2 GASTOS DE CAPITAL FORMACIÓN DE CAPITAL EDIFICACIONES ADQUISICIÓN DE ACTIVOS MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES SUMAS SIN ASIGNACIÓN SUMAS SIN ASIGNACIÓN SUMAS SIN ASIGNACIÓN RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO CÓDIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO 2018 TOTAL REMUNERACIONES INGRESOS CORRIENTES Página:11

14 PP COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES SERVICIOS INGRESOS CORRIENTES MATERIALES Y SUMINISTROS INGRESOS CORRIENTES BIENES DURADEROS INGRESOS CORRIENTES COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES TRANSFERENCIAS CORRIENTES INGRESOS CORRIENTES COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES CUENTAS ESPECIALES INGRESOS CORRIENTES COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES CÓDIGO CONCEPTO RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO 2018 TOTAL ADMINISTRACIÓN SUPERIOR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIO CIVIL TRIBUNAL DE SERVICIO CIVIL INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN CÓDIGO CONCEPTO TOTAL RESUMEN DE PUESTOS CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERVICIOS TOTAL FIJOS ESPECIALES SUPERIOR EJECUTIVO ADMINISTRATIVO PROFESIONAL UNIVERSITARIO TECNICO POLICIAL DE SERVICIO RESUMEN COSTO DE REMUNERACIONES CÓDIGO CONCEPTO SALARIO ADICIONALES Y TOTAL BASE CONTRIBUCIONES SOCIALES TOTAL SUELDOS PARA CARGOS FIJOS TIEMPO EXTRAORDINARIO DIETAS RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN DECIMOTERCER MES Página:12

15 PP SALARIO ESCOLAR OTROS INCENTIVOS SALARIALES CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES PRIVADOS GASTOS DE REPRESENTACIÓN PERSONAL RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO CÓDIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO 2018 TOTAL RECURSOS INTERNOS INGRESOS CORRIENTES INGRESOS CORRIENTES FINANCIAMIENTO COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES CÓDIGO CONCEPTO RESUMEN POR SUBPARTIDA GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE DICIEMBRE 2016 A AGOSTO 2017 PPTO 2018 TOTAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES BÁSICAS SUELDOS PARA CARGOS FIJOS REMUNERACIONES EVENTUALES TIEMPO EXTRAORDINARIO DIETAS INCENTIVOS SALARIALES RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN DECIMOTERCER MES SALARIO ESCOLAR OTROS INCENTIVOS SALARIALES CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Página:13

16 PP CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S. APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS. APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES PRIVADOS REMUNERACIONES DIVERSAS GASTOS DE REPRESENTACIÓN PERSONAL SERVICIOS ALQUILERES ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO ALQUILER Y DERECHOS PARA TELECOMUNICACIONES OTROS ALQUILERES SERVICIOS BÁSICOS SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA SERVICIO DE CORREO SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES OTROS SERVICIOS BÁSICOS SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS INFORMACIÓN PUBLICIDAD Y PROPAGANDA IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA DE INFORMACIÓN SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO SERVICIOS MÉDICOS Y DE LABORATORIO SERVICIOS EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES SERVICIOS DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFORMÁTICOS SERVICIOS GENERALES OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS Página:14

17 PP TRANSPORTE EN EL EXTERIOR VIÁTICOS EN EL EXTERIOR SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES SEGUROS CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES GASTOS DE REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA. MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS IMPUESTOS OTROS IMPUESTOS SERVICIOS DIVERSOS INTERESES MORATORIOS Y MULTAS DEDUCIBLES MATERIALES Y SUMINISTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS PRODUCTOS AGROFORESTALES ALIMENTOS Y BEBIDAS ALIMENTOS PARA ANIMALES MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFÁLTICOS MADERA Y SUS DERIVADOS Página:15

18 PP MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS REPUESTOS Y ACCESORIOS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS TEXTILES Y VESTUARIO ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD ÚTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5 BIENES DURADEROS MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE COMUNICACIÓN EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA EQUIPO Y PROGRAMAS DE CÓMPUTO EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E INVESTIGACIÓN MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS EDIFICIOS BIENES DURADEROS DIVERSOS BIENES INTANGIBLES TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ÓRGANOS DESCONCENTRADOS TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES Página:16

19 PP PRESTACIONES PRESTACIONES LEGALES OTRAS PRESTACIONES OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INDEMNIZACIONES CUENTAS ESPECIALES CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS GASTOS CONFIDENCIALES SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS LIBRES SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Página:17

20 PP PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA RESUMEN DE REQUERIMIENTOS DE RECURSO HUMANO PARA EL AÑO 2018 RELACIÓN DE PUESTOS DE CARGOS FIJOS Código Objeto Cuota Cuota Clase Gasto Detalle de los Puestos Mensual TOTAL SALARIO BASE PRESIDENTE DE LA REPUBLICA (e) PRIMER VICEPRESIDENTE (e) SEGUNDO VICEPRESIDENTE (e) DIRECTOR GRAL.SERVICIO CIVIL (e) SUBDIRECTOR SERVICIO CIVIL (e) SECRETARIO GENERAL (e) MINISTRO COMUNICACION Y ENLACE (e) CONSEJERO PRESIDENCIAL ESP. a 1,276,450 Cls c/u (e) DIRECTOR GENERAL (e) GERENTE SERVICIO CIVIL 1 a 1,148,350 Cls c/u AUDITOR NIVEL 1 (e) PROFESIONAL JEFE SERVICIO CIVIL 3 a 936,000 Cls c/u MEDICO ASISTENTE GENERAL -G PROFESIONAL JEFE SERVICIO CIVIL 2 a 856,800 Cls c/u DIRECTOR DE PROTOCOLO (e) PROFESIONAL JEFE SERVICIO CIVIL 1 a 805,550 Cls c/u PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 1 B CONSEJERO PRESIDENCIAL a 777,700 Cls c/u (e) CONSULTOR LICENCIADO (e) PROFESIONAL DE LA PRESIDENCIA 3 a 750,850 Cls c/u PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 3 a 731,750 Cls c/u PROFESIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REP. 2 a ,500 Cls c/u PROFESIONAL EN INFORMATICA 2 a 672,650 Cls c/u PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 a 672,650 Cls c/u ENFERMERA CONSULTOR PROFESIONAL PRESIDENCIAL a 647,150 Cls c/u (e) PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 C a 592,650 Cls c/u PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-B a 592,650 Cls c/u ASESOR PROFES. PRESIDENCIAL B a 589,400 Cls c/u (e) SECRETARIO DE LA COMANDAN.JEFE (e) PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 B a 559,700 Cls c/u CONSULTOR PRESIDENCIAL a 529,750 Cls c/u (e) ASESOR PROFES. PRESIDENCIAL A a 528,050 Cls c/u (e) PROFESIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REP. 1-A a ,900 Cls c/u ASISTENTE PROF. PRESIDENCIAL C a 506,350 Cls c/u (e) PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 A PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1-A a 503,100 Cls c/u ASESOR PRESIDENCIAL B a 486,750 Cls c/u (e) ESCOLTA PRESIDENCIAL a 444,400 Cls c/u (e) ASISTENTE PRESIDENCIAL C a 418,200 Cls c/u (e) Anual Página:18

21 PP Código Objeto Cuota Cuota Clase Gasto Detalle de los Puestos Mensual Anual TECNICO DE SERVICIO CIVIL 3 a 413,050 Cls c/u TECNICO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA TECNICO EN INFORMAT SERV.CIV TECNICO DE SERVICIO CIVIL 2 a 353,350 Cls c/u TECNICO EN INFORMATICA 2 a 342,800 Cls c/u SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL ASISTENTE PRESIDENCIAL B a 330,550 Cls c/u (e) SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1 a 323,400 Cls c/u TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 a 323,400 Cls c/u TRABAJADOR CALIF.SERV. CIVIL ASISTENTE PRESIDENCIAL A a 313,900 Cls c/u (e) OFICINISTA DE SERVICIO CIVIL 2 a 310,700 Cls c/u OFICIAL DE SEG.DE SERV.CIVIL OFICINISTA DE SERVICIO CIVIL 1 a 285,650 Cls c/u CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 a 280,250 Cls c/u OFICIAL DE SEG.DE SERV.CIVIL 1 a 280,250 Cls c/u TRABAJADOR CALIF.SERV.CIVIL 1 a 277,550 Cls c/u GUARDIA RURAL (e) MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 2 a 274,650 Cls c/u MISCELANEO DE SERVICIO CIVIL 1 a 260,250 Cls c/u DIFERENCIAS SALARIALES POR CONCEPTO SALARIO BASE DE PERÍODOS ANTERIORES COMPLEMENTO SALARIAL APLICACION ESTATUTO DE SERVICIOS DE ENFERMERIA (LEY No.7085 DE , RES-DG006-91, DG Y DG ) RECONOCIMIENTO DE INCREMENTO SALARIAL POR COSTO DE VIDA RECONOCIMIENTO DE SOBREPAGO POR ASIGNACION DE PUESTOS AL REGIMEN DE SERVICIO CIVIL, SEGUN RESOLUCIONES DG DG Y OFICIO DE LA DIRECCION GENERAL DE SERVICIO CIVIL AJ DEL RETRIBUCIÓN POR CARRERA PROFESIONAL (SEGÚN DECRETO EJECUTIVO No.4949-P DE Y LEY No DEL 09/12/76) RETRIBUCION POR CONCEPTO DE BONIFICACION ADICIONAL A LOS PROFESIONALES EN CIENCIAS MEDICAS EL 15% SEGUN RESOLUCION DG DE RETRIBUCIÓN POR DEDICACIÓN EXCLUSIVA (SEGÚN RESOLUCIÓN DG DEL ) RETRIBUCION POR GRADO DE CONFIDENCIALIDAD Y DISCRECIONALIDAD DE FUNCIONES (25%) RETRIBUCIÓN POR LA APLICACIÓN DE LA LEY DE INCENTIVOS A LOS PROFESIONALES EN CIENCIAS MÉDICAS (LEY No.6836 DEL 22/12/86) RETRIBUCIÓN POR LA PROHIBICIÓN DEL EJERCICIO PROFESIONAL (LEY No DEL 15/12/75 Y SUS REFORMAS) RETRIBUCION SOBRE SUELDO MINIMO (ARTICULO 5 LEY DE SALARIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA No. 6835) DEL 22/12/ Página:19

22 PP Código Clase Objeto Gasto Detalle de los Puestos SOBRESUELDO 40%, SEGUN RESOLUCION DG DEL DE AGOSTO DE 1986 Y DG DEL 29 DE ABRIL DE 1993, DE LA DIRECCION GENERAL DEL SERVICIO CIVIL 180 PARA DAR FINANC. A RESOL.DE REASIG. ASIGNAC. Y REAJ.DE SALARIOS, EMITIDAS POR LA DGSC, AUTORID.PRESUP. LOS PODERES Y SUS ÓRGANOS AUX., ASÍ COMO EL T.S.E., PROD.DE EST.INDIVID. DE PUESTOS Y REESTR.INSTIT.(A DISTRIB. POR RESOL. ADMINIST. APROB. POR DGPN) Cuota Mensual Cuota Anual Total Título: Página:20

23 PP PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA PROGRAMA 21 ADMINISTRACIÓN SUPERIOR UNIDAD EJECUTORA DESPACHO DEL MINISTRO MISIÓN: Somos el programa encargado de dirigir y coordinar las acciones estratégicas para el cumplimiento de las labores del Poder Ejecutivo mediante la representación del país, coordinación con distintos sectores y soluciones sociales, que contribuyen al desarrollo de la población y al posicionamiento del país a nivel internacional. PRODUCTOS: P.01. # Producto Representación internacional del país. P.02. # Producto Atención y gestión de las demandas sociales. Usuarios (as) Población en General y territorios priorizados por el programa Tejiendo Desarrollo. Unidad Cantidad de Medida Gestión realizada. 5, , , INDICADORES: # Tipo Indicador Dimensión Indicador P Gestión Eficacia Porcentaje de avance del Programa Tejiendo Desarrollo. Metas Línea Base ,00 100, Fuente de Datos: Archivo Despacho de la Primera Dama. Notas Técnicas: El proyecto Tejiendo Desarrollo busca articular las instituciones estatales para responder a las necesidades de los territorios priorizados y fortalecer los procesos de diálogo y participación ciudadana, con el fin de promover el desarrollo endógeno desde los territorios. Página:21

24 PP RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD Actividades Costo Unidad Ejecutora 1 UNIDAD DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN UNIDAD DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN. 2 AUDITORÍA INTERNA A LOS PROGRAMAS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA Y MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA AUDITORÍA INTERNA. Total del Programa Página:22

25 Registro Contable: PP CÓDIGO CONCEPTO RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO TOTAL INGRESOS CORRIENTES COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES CÓDIGO CONCEPTO TOTAL RESUMEN DE PUESTOS CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERVICIOS TOTAL FIJOS ESPECIALES SUPERIOR EJECUTIVO ADMINISTRATIVO PROFESIONAL UNIVERSITARIO TECNICO POLICIAL DE SERVICIO CLASIFICACIÓN DE GASTOS SEGÚN OBJETO G-O FF C-E C-F I-P CONCEPTO LEY DE PPTO 2018 TOTAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES BÁSICAS SUELDOS PARA CARGOS FIJOS REMUNERACIONES EVENTUALES TIEMPO EXTRAORDINARIO INCENTIVOS SALARIALES RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN DECIMOTERCER MES SALARIO ESCOLAR OTROS INCENTIVOS SALARIALES CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS) (CONTRIBUCIÓN PATRONAL SEGURO DE SALUD, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE DE 1943, LEY CONSTITUTIVA DE LA C.C.S.S. Y REGLAMENTO No DEL 03 DE DICIEMBRE DE 1996 Y SUS REFORMAS). Céd. Jur CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL. (BPDC) (SEGÚN LEY No DEL 11 DE JULIO DE 1969, LEY ORGÁNICA DEL B.P.D.C.). Céd. Jur CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S Página:23

26 PP Registro Contable: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS) (CONTRIBUCIÓN PATRONAL SEGURO DE PENSIONES, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE DE 1943, LEY CONSTITUTIVA DE LA C.C.S.S. Y REGLAMENTO No DEL 07 DE FEBRERO DE 1995 Y SUS REFORMAS). Céd. Jur APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS) (APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN DE PENSIONES, SEGÚN LEY DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR No DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000). Céd. Jur APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS) (APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, SEGÚN LEY DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR No DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000). Céd. Jur REMUNERACIONES DIVERSAS GASTOS DE REPRESENTACIÓN PERSONAL SERVICIOS ALQUILERES ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO ALQUILER Y DERECHOS PARA TELECOMUNICACIONES SERVICIOS BÁSICOS SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA SERVICIO DE CORREO SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS INFORMACIÓN IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES (PARA LA ADMINISTRACIÓN DE QUICK PASS, GASTOS POR COMISIONES BANCARIAS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA) SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA DE INFORMACIÓN 104 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO SERVICIOS MÉDICOS Y DE LABORATORIO (PARA GASTOS VETERINARIOS DE CANES) SERVICIOS GENERALES (PARA SERVICIOS DE CERRAJERÍA, PULIDO DE PISOS, TAPICERÍA DE MUEBLES, CONFECCIÓN DE SELLOS, LAVADO DE CORTINAS, LAVADO Y APLANCHADO DE ARTÍCULOS DE TELA, CONTRATACIÓN EMPRESA DE LIMPIEZA (CONTRATO CON LA EMPRESA DEQUISA N 2013LN CMBYC Y VENCE EL 31/10/2017 Y PARA EL 1/11/2017 SE TIENE EL CONTRATO 2017LA ), ENTRE OTROS). Página:24