PLAN OPERATIVO ANUAL POA

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1 I. INFORMACIÓN GENERAL PLAN OPERATIVO ANUAL POA ÓRGANO OLAC GTANIA PRESIDENCIA AÑO 0 Auditoría Superior la Feración México Argentina Costa Rica Honduras Perú Belice Cuba México Puerto Rico Bolivia Curazao Nicaragua República Dominicana Brasil Ecuador Panamá Uruguay Chile El Salvador Paraguay Venezuela PARTICIPANTES Colombia CGR Rep. Dominicana TCE Amazonas TCE Acre TCE Bahía Guatemala TCE Minas Gerais TCE Paraná TCE Rio Gran do Sul TCE Santa Catarina TCE Tocantins TCM Río Janeiro TC Buenos Aires CG Bogotá CG Mellín TC España TC Portugal ATRICON PRESUPUESTO (US$) OLAC OTROS TOTAL Los recursos financieros la comunidad donantes, a ser asignados por la IDI para avanzar en la instrumentación l Programa i, son sconocidos a noviembre 0. Será en el último trimestre 0 cuando la IDI a conocer el presupuesto previsto para esta iniciativa en 0, en cuyo caso la Presincia GTANIA remitirá el POA actualizado a las autoridas en OLAC. Recursos previstos para los materiales a difundir, por parte l GTANIA, en la Cuarta Edición la Feria Comités, Comisiones y Grupos Trabajo OLAC. Para la celebración una reunión presencial, cada participante cubrirá los costos avión, hospedaje y viáticos para su/s legado/s (se be consirar fondo apoyo para con mayores necesidas). Los costos relacionados con los materiales trabajo, se la reunión y servicios logísticos serían asumidos por las se para reducir costos. Toda reunión previa/posterior se prevé que se realice por medios virtuales.

2 OBJETIVOS DEL PERÍODO Dar seguimiento a la propuesta aplicación las Normas Internacionales las Entidas Fiscalizadoras Superiores (ISSAIs, por sus siglas en inglés) en las miembros OLAC y colaborar con la Iniciativa para el Desarrollo la (IDI) en la instrumentación la Iniciativa para la Implementación las ISSAI (Programa i), teniendo en cuenta las particularidas institucionales y normativas cada país. II. ALINEACIÓN DE PROYECTOS Y PRODUCTOS CON EL PLAN ESTRATÉGICO DE LA OLAC N PROYECTO PRODUCTO ESTRATEGIA IMPACTO ESPERADO c. Certificación facilitadores para la las ISSAIs c. Certificación facilitadores para la las ISSAIs c Diagnóstico l cumplimiento las ISSAIs en las (icat). Normas Internacionales Auditoría. Capacitación en sus diferentes modalidas. Procesos miembros la OLAC aplican estándares internacionales que auspician la homologación las normas auditoría y procedimientos control. (Conocimiento pleno en las sobre los alcances e impacto l Programa i:iniciativa Implementación las ISSAIs) Funcionarios aprovechan su conocimiento y experiencia en programas capacitación ofrecidos por OLAC para sarrollar capacidas forma continua para el cumplimiento sus tareas. (Formación facilitadores para la las ISSAIs para las auditorías cumplimiento, sempeño y financieras, las miembros) OLAC mejora sus procesos y procedimientos para optimizar forma sustentable su funcionamiento y asegurar la calidad sus servicios. (Seguimiento al sarrollo la estrategia las ISSAI en cada OLAC que participe en el Programa i.) Productos, estrategias e impactos esperados exclusivamente para el periodo 0, con el bido seguimiento a los correspondientes ya puestos en marcha s 0.

3 N PROYECTO PRODUCTO ESTRATEGIA IMPACTO ESPERADO c Diagnóstico l cumplimiento las ISSAIs en las (icat). Procesos OLAC mejora sus procesos y procedimientos para optimizar forma sustentable su funcionamiento y asegurar la calidad sus servicios. (Diseño un mecanismo seguimiento la aplicación ICATs.) La imagen OLAC se mejora y es reconocida internacionalmente por la calidad sus productos que promueve. c Plan regional las ISSAI en las c Plan regional las ISSAI en las. Productos. Normas Internacionales Auditoría (Continuación la instrumentación la Estrategia Concientización ISSAIs en la OLAC, incluyendo la generación material informativo y promocional, realización ponencias, divulgación artículos especializados en la materia, e impartición cursos inducción y especializados. Se incluye la generación y disposición entre los miembros la OLAC un inventario que incorpore estas iniciativas para uso por parte las miembros) miembros la OLAC aplican estándares internacionales que auspician la homologación las normas auditoría y procedimientos control. (Coordinación y seguimiento institucional con instancias relevantes para la divulgación oportuna entre las miembros la OLAC sobre novedas en el Marco ISSAIs.)

4 N PROYECTO PRODUCTO ESTRATEGIA IMPACTO ESPERADO OLAC se beneficia su participación activa como miembro una organización internacional que comparte sus metas. 7 8 c Plan regional las ISSAI en las c Plan regional las ISSAI en las. Vínculo con la. Tecnología Información y Comunicación (Fortalecimiento la colaboración la OLAC con el Comité Normas Profesionales, la IDI y otras instancias relevantes en ; generación conjunta y difusión estrategias para avanzar en la las ISSAIs, asesoría y apoyo a las la región, y concientización a nivel sobre los avances y safíos regionales intificados en el proceso.) OLAC y sus miembros cuentan con una página Web a la vanguardia para mejorar rápidamente y forma sustentable la calidad sus servicios. (Provisión asistencia y recursos tecnológicos para apoyar la tarea mentores/facilitadores sobre ISSAIs) OLAC aplica mecanismos coordinación para la realización sus actividas. 9 c Plan regional las ISSAI en las. Gestión (Dar seguimiento a los proyectos paralelos -ej. Certificación Profesional en OLAC/-, vinculados con el proceso instrumentación las ISSAIs, que éstos guarn congruencia, y se procure así el máximo aprovechamiento los recursos la OLAC o puestos a disposición para sus miembros).

5 III. ASIGNACIÓN DE RECURSOS PROYECTO Estándares Internacionales PRODUCTO c. Certificación facilitadores para la las ISSAIs (Taller Habilidas Facilitación) c. Diagnóstico l cumplimiento las ISSAIs en las (icat) c. Plan regional las ISSAI en las (Reunión presencial l GTANIA) c. Plan regional las ISSAI en las (Cursos capacitación virtual streaming auditoría cumplimiento, sempeño y financiera) 7 c. Plan regional las ISSAI en las (Productos l GTANIA a difundirse en la III Feria OLAC) PRESUPUESTO (US$) OLAC OTROS TOTAL TOTAL Los recursos financieros la comunidad donantes, a ser asignados por la IDI para avanzar en la instrumentación l Programa i, son sconocidos a noviembre 0. Será en el último trimestre 0 cuando la IDI a conocer el presupuesto previsto para esta iniciativa en 0, en cuyo caso la Presincia GTANIA remitirá el POA actualizado a las autoridas en OLAC. Para la celebración una reunión presencial, cada participante cubrirá los costos avión, hospedaje y viáticos para su/s legado/s (se be consirar fondo apoyo para con mayores necesidas). Los costos relacionados con los materiales trabajo, se la reunión y servicios logísticos serían asumidos por las se para reducir costos. Toda reunión previa/posterior se prevé que se realice por medios virtuales. 7 El GTANIA elaborará los Términos Referencia para el proyecto l curso capacitación virtual (streaming). Se consultará posible apoyo financiero por parte instancias donantes. (Aún no se cuenta con el costo l streaming, pasajes aéreos expertos y materiales a emplear). 8 Recursos previstos para los materiales a difundir, por parte l GTANIA, en la Cuarta Edición la Feria Comités, Comisiones y Grupos Trabajo OLAC.

6 IV. PROGRAMACIÓN DE PRODUCTOS Y ACTIVIDADES 9 PRODUCTO N ACTIVIDAD c. Certificación facilitadores para la las ISSAIs c. Diagnóstico l cumplimiento las ISSAIs en las (icat) c. Plan regional las ISSAIs en las Elaborar el plan trabajo para la certificación facilitadores 0 Elaborar el Plan aplicación inicial las icats Realizar el Curso Virtual sobre Inducción l Marco Normativo la Ejecutar la reunión presencial GTANIA Ejecutar el Plan Implementación las ISSAIs en las la OLAC FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINO RESULTADO ESPERADO Plan trabajo elaborado y aprobado. Ejecución las actividas l plan trabajo acuerdo a lo planificado. Contar con una base datos facilitadores las ISSAI certificados en la región. Plan trabajo elaborado y aprobado. aplican la herramienta Curso ejecutado 0 tomaron participaron l curso y realizaron actividas difusión Reunión realizada Plan ejecutado acuerdo a lo planificado 9 En consenso con la Presincia l Comité Creación Capacidas OLAC (CCC), a cargo la l Perú, se acordó que las actividas correspondientes al punto c, Plan Regional Implementación las ISSAI en las, son responsabilidad GTANIA; algunas las actividas serán coordinadas con el CCC acuerdo a su impacto en materia creación capacidas. 0 Dentro l plan trabajo se berían incluir las actividas: c- Sensibilizar a las sobre los objetivos y alcances l Programa i; c- Traducir material l programa i; c-8 Apoyar la realización l taller técnicas facilitación, y c-9 Ejecutar auditorías cooperativas (piloto). Dentro l plan aplicación la icats se berían incluir las actividas: c- Impulsar la aplicación inicial icats en las ; c- Establecer un mecanismo seguimiento a la aplicación las icats en las participantes, y c- Promover la aplicación periódica las icats en las. Dentro l Plan Regional Implementación se berían incluir las actividas: c- Concientizar sobre el valor y beneficio la adopción normas internacionales auditoría, y elevar el conocimiento y familiarización sobre el Marco Normativo la ; c- Generar y canalizar información sobre novedas o actualizaciones en el Marco Normativo la ; c- Colaborar con las instancias relevantes la OLAC e, y transmitirles las inquietus y retos regionales en la acuación e instrumentación l Marco Normativo, y c- Apoyar y realizar el seguimiento las tareas los facilitadores a ser certificados en la las ISSAI.

7 PRODUCTO N ACTIVIDAD Dictar cursos capacitación virtual (streaming) auditoría cumplimiento, sempeño y financiera basados en las ISSAI FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINO RESULTADO ESPERADO Cursos virtuales (streamings) realizados V. INDICADORES DE GESTIÓN PRODUCTO N ACTIVIDAD c. Diagnóstico l cumplimiento las ISSAIs en las (icat) c. Plan regional las ISSAIs en las c- Impulsar la aplicación inicial icats en las c- Concientizar sobre el valor y beneficio la adopción normas internacionales auditoría, y elevar el conocimiento y familiarización sobre el Marco Normativo la c- Concientizar sobre el valor y beneficio la adopción normas internacionales auditoría, y elevar el conocimiento y familiarización sobre el Marco Normativo la c- Concientizar sobre el valor y beneficio la adopción normas internacionales auditoría, y elevar el conocimiento y familiarización sobre el Marco Normativo la c- Apoyar estrategias locales las para la las ISSAIs INDICADORES DE GESTIÓN Cantidad que aplicaron las icats Cantidad que han hecho difusión interna/externa sobre el Marco Normativo Cantidad, que tomaron cursos virtuales inducción y concientización, que han hecho difusión en esta materia. Cantidad que repliquen cursos inducción Cantidad que sarrollen una estrategia propia las ISSAIs previstas META El GTANIA elaborará los Términos Referencia para el proyecto los cursos capacitación virtual (streamings); refiere a las actividas c-7: Dictar curso capacitación auditoría sempeño basado en las ISSAI, c-8: Dictar curso capacitación auditoría financiera basado en las ISSAI y c-9: Dictar curso capacitación auditoría cumplimiento basado en las ISSAI, contenidos en el cronograma (planeación) original trabajo (0-0). Se consultará posible apoyo financiero por parte instancias donantes. (Aún no se cuenta con el costo l streaming, pasajes aéreos expertos y materiales a emplear). 7

8 PRODUCTO N ACTIVIDAD c- Apoyar y realizar el seguimiento las tareas los facilitadores a ser certificados en la las ISSAI c-7: Dictar curso capacitación auditoría sempeño basado en las ISSAI c-8: Dictar curso capacitación auditoría financiera basado en las ISSAI c-9: Dictar curso capacitación auditoría cumplimiento basado en las ISSAI, INDICADORES DE GESTIÓN Cantidad que hayan reportado los hallazgos/resultados su(s) facilitador(es) Cantidad cursos virtuales (streaming) realizados en materia auditoría sempeño Cantidad cursos virtuales (streaming) realizados en materia auditoría financiera Cantidad cursos virtuales (streaming) realizados en materia auditoría cumplimiento META 0 curso virtual (streaming) curso virtual (streaming) curso virtual (streaming) 8

9 VI. RESPONSABLES DE LA FORMULACIÓN DEL POA - INFORMACIÓN DE CONTACTO: NOMBRE CARGO E MAIL TELÉFONO CP. Juan Javier Pérez Saavedra Lic. Benjamin Fuentes Castro Lic. Erwin Alberto Ramírez Gutiérrez Lic. Paola Romero Gorrostieta Auditor Especial Cumplimiento Financiero y Presinte l GTANIA Secretario Técnico l Auditor Superior la Feración, titular l Secretariado l GTANIA Director Relaciones Institucionales, integrante l Secretariado l GTANIA Integrante l Secretariado l GTANIA gtania@asf.gob.mx + () gtania@asf.gob.mx + () gtania@asf.gob.mx earamirez@asf.gob.mx gtania@asf.gob.mx promero@asf.gob.mx + () + () 9