INFORME DE FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL SERGAS

Transcripción

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3 INFORME DE FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL SERGAS EJERCICIO 25 ANEXO DE CUADROS Tomo II

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5 Índice de cuadros e ilustraciones INDICE ANEXO REFERENCIAS NORMATIVAS... VIII. Modificaciones presupuestarias...5. Información general... 5 Cuadro nº. Análisis comparativo Cuadro nº 2. Distribución... 6 Cuadro nº. Evolución mensual Régimen financiero de las ampliaciones de crédito... Cuadro nº. Análisis de fuentes de financiación por expedientes... Cuadro nº 2. Partidas financiadas... Cuadro nº. Partidas financiadoras Distribución de las transferencias de crédito Reasignación de créditos... 4 Cuadro nº. Clasificación funcional y económica... 4 Cuadro nº 2. Fondo de contingencia... 5 Cuadro nº. Variación en términos reales del presupuesto... 6 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos...7. Capítulo I. Gastos de personal... 7 Cuadro nº. Desarrollo presupuestario Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios... 8 Cuadro nº. Análisis comparativo de la gestión presupuestaria... 8 Cuadro nº 2. Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria... 2 Cuadro nº. Artículo 25 - Asistencia sanitaria con medios ajenos... 2 Cuadro nº 4. Consumo intermedio. Gasto real Cuadro nº 5. Asistencia sanitaria con medios ajenos. Gasto real Capítulo IV. Transferencias corrientes Cuadro nº. Desarrollo presupuestario Cuadro nº 2. Análisis comparativo obligaciones reconocidas Capítulo VI. Inversiones Cuadro nº. Análisis comparativo de gestión presupuestaria Índice de cuadros e ilustraciones -

6 Índice de cuadros e ilustraciones Cuadro nº 2. Análisis comparativo entre el presupuesto definitivo total y el capítulo VI Cuadro nº. Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria Capítulo VII. Transferencias de capital Cuadro nº. Análisis comparativo de gestión presupuestaria Cuadro nº 2. Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria Capítulo VIII. Activos financieros... Cuadro nº. Análisis comparativo de gestión presupuestaria... VIII. Actividad concertada...2 Cuadro nº. Centros concertados... 2 Cuadro nº 2. Autorizaciones de uso... Cuadro nº. Actividad asistencial... 4 VIII.4 Gasto farmacéutico extrahospitalario...6 Cuadro nº. Evolución y análisis comparativo... 6 Cuadro nº 2. Evolución y análisis comparativo por regímenes... 7 Cuadro nº. Recetas facturadas por modalidades. Evolución y análisis comparativo... 8 Cuadro nº 4. Recetas facturadas por regímenes. Evolución y análisis comparativo... 9 Cuadro nº 5. Recetas consumidas por tarjeta sanitaria. Evolución y análisis comparativo... 4 Cuadro nº 6. Gasto farmacéutico por tarjeta sanitaria. Evolución y análisis comparativo... 4 Cuadro nº 7. Precio medio por receta. Evolución y análisis comparativo VIII.5 Ejecución presupuesto de ingresos. Capítulo III...4 Cuadro nº. Concepto 6 Deudores varios y particulares... 4 Cuadro nº 2- Concepto 64 Deudores accidentes de tráfico Cuadro nº. Concepto 65 Deudores mutuas patronales Cuadro nº 4. Resto conceptos de prestación de asistencia sanitaria. Servicios Centrales Cuadro nº 5. Otros ingresos. Derechos reconocidos, recaudación y derechos pendientes de cobro VIII.6 Operaciones de presupuestos cerrados Presupuesto de Ingresos. Capítulo III Cuadro nº. Concepto 6 Deudores varios y particulares Cuadro nº 2. Concepto 64 Deudores accidentes tráfico Cuadro nº. Concepto 65 Deudores mutuas patronales... 5 Cuadro nº 4 Resto conceptos Presupuesto de Gastos Cuadro nº. Liquidación por operaciones Cuadro nº 2. Liquidación saldo de obligaciones por capítulo... 5 Índice de cuadros e ilustraciones -2

7 Índice de cuadros e ilustraciones VIII.7 Gastos comprometidos de ejercicios futuros...54 VIII.8 Tesorería...62 Cuadro nº. Saldos cuentas corrientes a Cuadro nº 2. Intereses liquidados en el año 25 por las entidades financieras... 6 VIII.9 Actividad...64 Cuadro nº. Análisis comparativo Cuadro nº 2. Análisis comparativo actividad asistencial Cuadro nº. Análisis comparativo indicadores de gestión Índice de cuadros e ilustraciones -

8 Índice de cuadros e ilustraciones Índice de cuadros e ilustraciones -4

9 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 ANEXO REFERENCIAS NORMATIVAS Financiación autonómica Ley 2/2, de 27 de diciembre, por la que se regulan las medidas fiscales y administrativas del nuevo sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de régimen común y ciudades con Estatuto de Autonomía. Ley 8/22, de de julio, sobre el régimen de cesión de tributos del Estado a la Comunidad Autónoma de Galicia y de fijación del alcance y condiciones de dicha cesión. Real Decreto 247/22, de de diciembre, que regula la gestión del Fondo de Cohesión Sanitaria. Gestión económico-presupuestaria Ley /985, de 2 de abril, de Patrimonio de la Comunidad Autónoma de Galicia y Decreto 5/989, de 9 de marzo, Reglamento de Patrimonio de la Comunidad Autónoma de Galicia. Ley 5/22, de 2 de diciembre, de modificación de la posición neta deudora de la Comunidad Autónoma de Galicia a de diciembre de 22. Ley 47/2, de 26 de noviembre, General Presupuestaria. Ley 6/2, de 9 de diciembre, de tasas, precios y exacciones reguladoras de la Comunidad Autónoma de Galicia. Decreto Legislativo /999, de 7 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario de Galicia. Real Decreto Legislativo 2/2, de 6 de junio, por el que se aprueba el texto refundido de la ley de contratos de las administraciones públicas y el Real Decreto 98/2, de 2 de octubre, por el que se aprueba el reglamento general de contratación en desarrollo del anterior. Real Decreto 684/99, de 2 de diciembre, Reglamento General de Recaudación. Orden de de enero de 989, de la Consellería de Economía y Hacienda, sobre documentación y tramitación de los expedientes de modificación presupuestaria en los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Galicia. Orden de de diciembre de 989, de la Consellería de Economía Hacienda, implanta el sistema de información contable en la administración autonómica (XUMCO). Orden de 27 de julio de 2 de la Consellería de Economía y Hacienda, sobre desarrollo de la gestión presupuestaria y contabilización de los ingresos procedentes de transferencias corrientes y de capital. Orden de 28 de noviembre de 2 por la que se aprueba el Plan General de Contabilidad Pública de Galicia

10 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Sanidad Ley 4/986, de 25 de abril, General de Sanidad. Ley 4/22, de 4 de noviembre, reguladora de la autonomía del paciente y de derechos y obligaciones en materia de información y documentación clínica. Ley 6/2, de 28 de mayo, de Cohesión y Calidad del Sistema Nacional de Salud. Ley 7/2, de 9 de diciembre, de Ordenación Sanitaria de Galicia. Real Decreto Legislativo /994 de 2 de junio. Texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social. Real Decreto 6/995, de 2 de enero, sobre ordenación de prestaciones sanitarias del Sistema Nacional de Salud. SERGAS Ley /989, de 2 de enero, de creación del Servicio Gallego de Salud. Reformada por Ley 8/99, de 2 de julio. Decreto 6/99, de de enero, de asunción y asignación de funciones y servicios traspasados del Insalud. Real Decreto 679/99, de 28 de diciembre por el que se aprueban las transferencias a la CCAA de Galicia de las funciones y servicios del INSALUD. Farmacia Ley 25/99, de 2 de diciembre, del medicamento. Real Decreto 8/99, de 22 de enero, que regula la selección de los medicamentos a efectos de su financiación con cargo a fondos de la Seguridad Social o fondos estatales afectos a sanidad. Real Decreto 9/996, de 5 de enero, que regula la selección de los efectos y accesorios, su financiación con fondos de la Seguridad Social o fondos estatales afectos a la sanidad y su régimen de suministro y dispensación a pacientes no hospitalizados. Ley 6/997, de 25 de abril, de regulación de servicios de oficinas de farmacia Ley 5/999, de 2 de mayo, que regula en materia de ordenación farmacéutica modificada por ley 4/25 de 7 de marzo. Real Decreto 66/98, de 24 de julio, que amplia la relación de medicamentos a efectos de su financiación con cargo a fondos de la Seguridad Social o fondos estatales afectos a la sanidad. Real Decreto 7/22, de 9 de julio, que regula la farmacovigilancia de medicamentos de uso humano. 2

11 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Decreto 7/2, de 2 de octubre, de uso de la tarjeta sanitaria para el acceso a la prestación farmacéutica. Decreto 4/24, de 5 de enero, por el que se modifica el Decreto 244/2, de 24 de abril, de homologación sanitaria de recetas oficiales para la prestación farmacéutica. Nuevos procedimientos Orden 7 julio de 2, que regula el procedimiento de incorporación al SERGAS de nuevos procedimientos, técnicas, materiales y otros medios sanitarios, modificada por Orden de 7 de julio de 2. Acreditación / Autorización de Centros Decreto 52/2, de 22 de febrero que regula la acreditación de centros hospitalarios de la Comunidad Autónoma. Decreto 77/2, de 29 de marzo, que regula los centros, servicios y establecimientos sanitarios de la Comunidad Autónoma de Galicia. Decreto 86/2, de 6 de marzo, por el que se fijan el procedimiento, los requisitos y las condiciones de autorización de los centros hospitalarios de la Comunidad Autónoma de Galicia, modificado por el Decreto 49/2, de 6 de noviembre. Acreditación profesionales Ley 44/2, de 2 de noviembre, de ordenación de las profesiones sanitarias. Real Decreto 27/984, de de enero, que regula la obtención de títulos de especialidades médicas. Real Decreto 992/987, de de julio, que regula la obtención de títulos de especialidades de enfermería. Real Decreto 278/982, de 5 de octubre, que regula el sistema de obtención del título de especialista farmacéutico. Incompatibilidades Ley 5/984, de 26 de diciembre, sobre incompatibilidades del personal al servicio de las Administraciones Públicas. Historia clínica Ley 4/22, de 4 de noviembre, básica reguladora de la autonomía del paciente y de derechos y obligaciones en materia de información y documentación clínica. Lista de espera Decreto 65/2, de 2 de mayo, por el que se establecen las medidas para el tratamiento homogéneo de la información sobre las listas de espera en el Sistema Nacional de Salud.

12 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Orden de 9 de mayo de 2, por la que se normaliza el sistema de información y control de la demanda de actividad programada de hospitalización, cirugía y salas en la red de hospitales del SERGAS. Modificada por la Orden de de mayo de 25. Orden de la Consellería de Sanidad, de de julio de 24, por la que se normaliza el sistema de información y control de la demanda de actividad programada de consultas externas médicas en la red de hospitales del SERGAS. Información sanitaria Decreto 77/995, de 6 de junio, que regula la tarjeta sanitaria en la Comunidad Autónoma. Orden de la Consellería de Sanidad de 7 de abril de 99, por la que se regula el Conjunto Mínimo Básico de Datos de alta hospitalaria en la Comunidad Autónoma de Galicia (CMBD). Orden de la Consellería de Sanidad, de 27 de julio de 24, por la que se establece la estructura básica del sistema de información en los hospitales del SERGAS. 4

13 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias. Información general Cuadro nº. Análisis comparativo Por tipos de modificación 24 Tipo modificación Nº exptes. Variación 25 Importe Nº exptes. Importe Absoluta Suplementos de crédito.79 2,76 4.6,8 88 2,74 Ampliaciones de crédito , , ,75 Transferencias de crédito 2 (+) (+) , , Incorporaciones de crédito Generaciones de crédito Bajas de crédito , (+) ,7, , , , , , ,59 Por programas y capítulos Por programas Programa Variación Absoluta Capítulo modificac. netas 24 Variación 25 Absoluta ,88 I , ,2 II , ,95 III , ,97 IV , ,25 V VI VII ,79 VIII , ,59 5 modificac. netas Por capítulos , ,7

14 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias. Información general Cuadro nº 2. Distribución Económico-funcional Capítulo Programa I II III IV V VI VII VIII 22 Atención primaria de salud Atención especializada Fondo investigación sanitaria Dirección y servicios generales Formación de graduados y postgraduados Según clasificación funcional Modificaciones presupuestarias Programa Crédito inicial Supl. créd. Transf. créd. Ampl. créd. posit. Transf. créd. negat. Incorp. créd. Gener. créd. Bajas créd. Crédito definit. variación 22 Atención primaria de salud , Atención especializada ,7 24 Fondo investigación sanitaria Dirección y servicios generales , Formac. de graduad. y postg , , 6

15 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Distribución según clasificación económica por artículos Modificaciones presupuestarias Artículo Crédito inicial Altos cargos y delegados 26 Personal eventual de gabinete 7 2 Funcionarios Laborales 4 Otro personal 5 Incentivos al rendimiento 6 Cuotas, prestac. y gtos. soc. a cargo del empleador Transf. Transf. Incorp. créd. pos. créd. neg. créd. 7 Gener. créd Bajas créd. Crédito definit. variación ,5-4 -2, , ,5 57-6, , , , , Alquileres y cánones Material, suministros y otros Ampl. créd I Gastos de personal 2 Reparaciones, mantenimiento y conservación Supl. créd , ,2-8,58 2 Indemnizaciones por razón de servicio Asistencia sanitaria con medios ajenos ,2 II Gastos en bienes corrientes y servicios ,7 5 Intereses de demora y otros gastos financieros III Gastos financieros Fundaciones públicas de la C.A A empresas públicas y otros entes públicos A corporaciones locales , ,8 49, A familias e instituciones sin fines de lucro , IV Transferencias corrientes ,4 5 Fondo de contingencia , V Fondo de contingencia , , , ,87-6,72 Operaciones corrientes Inver. de reposic. asoc. al funcion. operat. de los servicios Gastos en inversiones de carácter inmaterial Inver. nueva asoc. al funcion. operat. de los servicios VI Inversiones reales 7 De fundaciones públicas de la C.A , , A familias e instituciones sin fines de lucro Operaciones de capital Operaciones no financieras A corporaciones locales VII Transferencias de capital ,66 2, ,7 8 Concesión de préstamos fuera del sector público ,7 VIII Activos financieros ,7 Operaciones financieras , ,

16 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Distribución según clasificación orgánica Centro Crédito inicial Supl. créd. Ampl. créd. Transf. créd. pos. Transf. créd. neg. Modificaciones presupuestarias Incorp. créd. Gener. créd. Redistr créd. pos. Redistr. créd. neg. Bajas cred. Crédito definit. Variación 5 C.H.U. Juan Canalejo ,76 55 C.H. Arquitecto Marcide ,4 57 X.A.P. Área A Coruña ,5 58 X.A.P. Área Ferrol ,5 59 X.A.P. Área Santiago ,64 57 C.H.U. de Santiago ,6 597 D.P. A Coruña Sección , ,6 27 C.H. Xeral-Calde ,6 27 X.A.P. Lugo ,6 276 H. da Costa ,2 277 H.C. de Monforte , D.P. Lugo ,98 Sección ,24 2 C.H. de Ourense , 24 H.C. de Valdeorras ,6 26 X.A.P. Ourense ,4 297 D.P. Ourense ,99 Sección ,2 6 C.H.U. de Vigo ,7 6 C.H. de Pontevedra 66 X.A.P. Área Vigo , ,5 62 X.A.P. Área Pontevedra ,8 697 D.P. Pontevedra ,89 Sección ,6 5 Servicios Centrales ,2 Sección , , 8

17 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias. Información general Cuadro nº. Evolución mensual Modificaciones presupuestarias Mes Suplementos Núm. exptes. Importe Ampliaciones Núm. exptes. Importe Enero Febrero Transferencias: +/Núm. Importe exptes Abril 27 Mayo 2 Junio 5 Julio 2 88 Marzo Agosto Núm. exptes. Importe Generaciones Núm. exptes. Importe. Bajas Núm. exptes. Importe Núm. exptes. Importe neto Septiembre.928 Octubre Noviembre Diciembre Incorporaciones 5

18 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 2. Régimen financiero de las ampliaciones de crédito Cuadro nº. Análisis de fuentes de financiación por expedientes Nº ampliación Bajas créditos SERGAS Transferencia Consellería Sanidade Fondo Contingencia Observaciones AM Proviene Transf.Sección 2 Progr. "Imprevistos" AM Bajas Capítulo I AM Convenio Consellerías Xusticia y Sanidad AM Consellería de Sanidad AM Bajas Capítulo I AM Idem AM Consellería de Sanidad AM Bajas Capítulo I AM Bajas Capítulo IV AM Consellería de Sanidad AM Bajas Capítulo I AM Idem AM Idem AM Idem AM Idem AM Idem AM Baja Capítulo V centro 5, Programa 22 AM Anticipo liquidación def. tributos cedidos y F.Suf. AM Bajas Capítulo I AM Idem AM Idem AM Consellería de Sanidad AM Consellería de Sanidad AM Anticipo liquidación PIB 2 AM Anticipo liquidación def. tributos cedidos y F.Suf. AM Bajas Capítulo I AM Idem AM Proviene Transf.Sección 2 Progr. "Imprevistos" AM Idem AM Idem AM Anticipo liquidación def. tributos cedidos y F.Suf. AM Anticipo liquidación def. tributos cedidos y F.Suf. AM Bajas Capítulo I AM Proviene Transf.Sección 2 Progr. "Imprevistos" AM Mayores recursos C.I y II previsión ingresos iniciales

19 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 2. Régimen financiero de las ampliaciones de crédito Cuadro nº 2. Partidas financiadas Concepto Retribuciones básicas y otras remuneraciones de algos cargos Importe s/total 7,.29,86 2 Retribuciones complementarias funcionarios 25, Retribuciones laboral fijo 6, ,54 52 Productividad personal estatutario factor fijo 75,5 5 Productividad personal estatutario factor variable 22,6 6 Cuotas sociales 44, 2 Retribuciones básicas funcionarios Retribuciones laboral eventual 6 Complemento familiar Capítulo I 2 Maquinaria, instalaciones y utensilios 22 Edificios y otras construcciones 2 Maquinaria, instalaciones y utensilios 24 Material de transporte 22 Material de oficina 22 Suministros 222 Comunicaciones 225 Tributos 226 Gastos diversos 44, ,67 56, 87,22 22, 4, 26, ,5,.86,47 5, 69,8 2 Idemnizaciones por razón del servicio 7, 252 Conciertos con instituciones de atención especializada 98, 25 Conciertos por programas especiales de hemodiálisis 999, Conciertos con centros de diagnóstico y tratamiento 4.26, 2, 227 Trabajos realizados por otras empresas 255 Conciertos por el programa especial de transporte Capítulo II ,57 44 A empresas públicas y otros entes públicos 29,8 486 A familias e instituciones sin fines de lucro.9,5 489 Farmacia Capítulo IV , ,59 62 Inversión nueva. Inversiones en terrenos y bienes naturales 96, 6 Inversión de reposición. Inversiones en terrenos y bienes naturales 8,5 64 Gastos en inversiones de carácter inmaterial Capítulo VI 7 685,, ,

20 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 2. Régimen financiero de las ampliaciones de crédito Cuadro nº. Partidas financiadoras Concepto Importe s/total.- Financiación con bajas en crédito presupuestario gastos SERGAS 2 Retribuciones básicas 9.82,22 2 Retribuciones complementarias.6,55 Personal laboral fijo.267, Personal laboral eventual 6,8 4 Otro personal 56, 5 Productividad 6, 52 Productividad personal estatutario factor fijo 2.5,55 5 Productividad personal estatutario factor variable.65,4 6 Cuotas sociales 956,25 6 Complemento familiar 2, 2 Retribuciones básicas 9.82,22 Capítulo I ,46 2 Maquinaria, instalaciones y utensilios 4, 2 Locomoción 4, 252 Conciertos con instituciones de atención especializada, 254 Conciertos con centros de diagnóstico y tratamiento 2, Capítulo II 5, 4 A fundaciones públicas de la Comunidad Autónoma 25, 489 Farmacia 25,6 Capítulo IV 24,6 5 Fondo de contingencia ,8 Capítulo V ,8 Financiación SERGAS ,5 2.- Financiación con transferencias de la Consellería Sanidad 4 A organismos autónomos de la Comunidad Autónoma ,5 Capítulo IV ,5 7 A organismos autónomos de la Comunidad Autónoma 56,5 Capítulo VII 56,5 Financiación Conselleria de Sanidad , , 2

21 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias. Distribución de las transferencias de crédito Clasificación económico-funcional Capítulo Programa I Posit. 22 Atención primaria de salud II Neg. Posit. III Neg. IV Posit. Neg. Posit. V Neg. Posit. VI Neg Dirección y servicios grales Formac. de graduad.y postg Atención especializada Saldo Posit. VII Neg. Posit. Neg. Posit. Neg. Posit Neg Saldo VIII

22 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 4. Reasignación de créditos Cuadro nº. Clasificación funcional y económica Clasificación funcional Programa Crédito suplmto. Efecto positivo Transf. positivas Ampliaciones financiadas con bajas Transf. negativas Efecto negativo Bajas financiadoras Créditos reasignados Suplmto. Ampliación Incrementos Disminuciones Diferencia 22 Atención primaria de salud Atención especializada Dirección y servicios generales Formación graduados y postgraduados Clasificación económica Programa Crédito suplmto. Efecto positivo Transf. positivas Ampliaciones financiadas con bajas Transf. negativas Efecto negativo Bajas financiadoras Créditos reasignados Suplmto. Ampliación Positivo Negativo Diferencia I Gastos de personal II Gastos corrientes en bienes y servicios III Gastos financieros IV Transferencias corrientes V Fondo de contingencia Operaciones corrientes VI Inversiones reales VII Transferencias de capital Operaciones de capital VIII Activos financieros

23 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 4. Reasignación de créditos Cuadro nº 2. Fondo de Contingencia Distribución del Fondo de Contingencia Transferencias de crédito Ampliaciones de crédito I Gastos de personal.42 II Gastos corrientes en bienes y servicios IV Transferencias corrientes Reasignación de crédito deducido el Fondo de Contingencia Deducción Fondo de Contingencia Créditos reasignados Ajuste presupuestario () Diferencia I Gastos de personal II Gastos corrientes en bienes y servicios III Gastos financieros 4 Diferencia IV Transferencias corrientes V Fondo de Contingencia Operaciones corrientes.58 VI Inversiones reales VII Transferencias de capital Operaciones de capital VII Activos financieros () Este ajuste se realiza a los efectos de presentar el destino final de los créditos del Fondo de Contingencia, consecuencia de la operación presupuestaria que se instrumentaliza con el abono de la deuda contraída con la Diputación de Lugo y la posterior autorización de generación de crédito en el capítulo IV. 5

24 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII. Modificaciones presupuestarias 4. Reasignación de créditos Cuadro nº. Variación en términos reales del presupuesto Capítulo I II IV VI VII VIII Ampliaciones de crédito con financiación externa Incorporaciones de crédito Generaciones de crédito Modificación créditos SERGAS con financiación externa Bajas que financian créditos externos al organismo Créditos SERGAS que financian presupuestos externos Diferencia neta s/total 2,5 45,7 49,8,87,2,2, 6

25 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos. Capítulo I. Gastos de Personal Cuadro nº. Desarrollo presupuestario Clasificación económica Crédito definitivo Artículos 24 Altos cargos y delegados Personal eventual de gabinete 2 Personal funcionario y estatutario Personal laboral 4 Otro personal 5 Incentivos al rendimiento 6 Cuotas, prestaciones y gtos. soc. a cargo del empleador variación -9,45 -,58,42 2,9 2,87 2,24 5,4 7,7 Obligaciones. reconoc Grado ejecuc.,,,,,,,, Pagos realizados Grado cumplimiento,, 99, 98,6 99,22 99,5 99,5 99,6 Clasificación orgánica Centros 5 C.H.U. Juan Canalejo 55 C. H. Arquitecto Marcide 57 X.A.P. Área A Coruña 58 X.A.P. Área Ferrol 59 X.A.P. Área Santiago 57 C. H. U. de Santiago 597 D. P. A Coruña 27 C. H. Xeral-Calde 27 X.A.P. Lugo 276 H. da Costa 277 H.C. de Monforte 2797 D. P. Lugo 2 C. H. de Ourense 24 H.C. de Valdeorras 26 X.A.P. Ourense 297 D. P. Ourense 6 C.H.U. de Vigo 6 C.H. de Pontevedra 66 X.A.P. Área Vigo 62 X.A.P. Área Pontevedra 697 D. P. Pontevedra 5 Servicios Centrales Crédito definitivo variación 7,52 9, 6,94 7,8 7,67 8,57-44,5 8,8 6,62 7,76 7,66-42,97 6,77 7, 5, -,72 7,2,5 6,6 9,87-46,57-2,4 7,7 Obligaciones reconoc Grado ejecuc.,,,,,,,,,,,,, 99,96,,,,,,, 99,77, Pagos realizados Grado cumplimiento,, 99,98 9,7, 99,96,,,,,,,,,, 99,89 92,8, 9,82 99,94 99,4 99,6 Resumen por tipo de centro Tipo de centro Hospitales Centros de atención primaria Direcciones provinciales Servicios Centrales 24 Crédito definitivo variación 8,7 7, -42,56-2,4 7,7 Obligac. reconoc Grado ejecuc.,,, 99,77, Pagos realizados Grado cumplimiento 99,8 98,69 99,98 99,4 99,6 Clasificación funcional Programa 22 Atención primaria de salud 222 Atención especializada 24 Fondo investigación sanitaria 259 Dirección y servicios generales 2628 Formación graduados y postgraduados 7 Crédito definitivo variación 7,8 7,95 7,8-2,54 7,88 7,7 Obligaciones reconoc Grado ejecuc.,,, 99,9,, Pagos realizados Grado cumplimiento 98,68 99,7, 99,7 99,48 99,6

26 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 2. Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios Cuadro nº. Análisis comparativo de la gestión presupuestaria Clasificación económica Concepto Crédito definitivo Obligaciones reconocidas Pagos realizados variación variación variación 2 Alqui. terrenos y bienes naturales 96 96, , ,2 22 Alqui. edific. y otras construc , , ,7 2 Alqui. maquin. instal. y utensilios , , ,48 24 Alqui. material de transporte , , ,7 25 Alqui. mobiliario y utensilios , , ,92 26 Alqui. equipos para proc.informac , , ,5 28 Alqui. otro inmovilizado material 47 4, , ,82 29 Alquiler cánones () (), Art , , ,4 2 Infraestrut. y bienes naturales 7.666, , ,2 22 Edificios y otras construcciones , , ,27 2 Repar. maquin. instal. y utensilios , , ,69 24 Repar. material de transporte , , ,57 25 Repar. mobiliario y utensilios , , ,25 26 Repar. equipos. proc. informac , , ,2 29 Repar. otro inmovilizado material 6 8 4,52 2 4,7 2,4 Art , , ,8 22 Material de oficina , , ,46 22 Suministros , , ,8 222 Comunicaciones , , ,28 22 Transportes , , ,5 224 Primas de seguros 9 97, , ,4 225 Tributos , , ,9 226 Gastos diversos , , , Trab. realiz. por otras empresas , , ,8 Art , , ,2 2 Dietas , , ,9 2 Locomoción , , ,9 22 Traslados, 2 Otras indemnizaciones , , ,9 Art , , , Consumo intermedio , , ,44 25 Conciertos con instit. de atenc. prim ,6 99.2, ,2 252 Conciertos con instit. de atenc. espec , , , 25 Conciertos hemodiálisis , , , Conciertos con centros diagnóst , , , Conciertos por prog. esp. transport , , , Otros servicios de asistenc. sanitaria , , , Convenios con universidades.95 -, Asistencia sanitaria con medios ajenos , , , , , ,9 () Importe sin reflejo numérico debido a la presentación en miles de euros. 8

27 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 Clasificación orgánica Crédito definitivo Centro 24 5 C.H.U. Juan Canalejo 55 C.H. Arquitecto Marcide 57 X.A.P. Área A Coruña 58 X.A.P. Área Ferrol 59 X.A.P. Área Santiago 57 C.H.U. de Santiago 597 D.P. A Coruña 27 C.H. Xeral-Calde 27 X.A.P. Lugo 276 H. da Costa 277 H.C. de Monforte 2797 D.P. Lugo 2 C.H. de Ourense 24 H.C. de Valdeorras 26 X.A.P Ourense 297 D.P. Ourense 6 C.H.U. de Vigo 6 C.H. de Pontevedra 66 X.A.P. Área Vigo 62 X.A.P. Área Pontevedra 697 D.P. Pontevedra 5 Servicios Centrales 25 Obligaciones reconocidas variación Pagos realizados variación 24 variación ,5 5,22,6,46,47 8,4,76,69,9 4,6 8,4 77,92 45,94 7,5,8,5 28,4 4,22,66,49,94 25, ,49 5,22,58,45 4,44 8,44,76,65,88 4,57 6,62 77,5 45,94 7,52,77,9 28,4 4,5,7,6,97 2, ,25 2,2,6,4,26 8,6,9 2,4, 8,47-8,76 8,2 6,9 4,,79 4,66,6 4,96,7-5,77,7-2, , , ,9 Clasificación por tipo de centro Programa Hospitales Centros de atención primaria Direcciones provinciales Servicios Centrales Crédito definitivo Obligaciones reconocidas variación 4,6,99 6,74 25,9 29, Crédito definitivo variación 4,6 2,7 6,7 2,86 29, variación 7,4 2, 7,97-2,5 9,9 Clasificación funcional Crédito definitivo Programa Atención primaria de salud Atención especializada Fondo de investig. sanitaria Dirección y servicios generales 9 25 Obligaciones reconocidas variación Pagos realizados variación variación ,79,27 55,95 4, ,88,22 8,65 5, , 9,98 7,4-8, , , ,9

28 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 2. Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios Cuadro nº 2. Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria Clasificación económica Artículo Credit. definit. Oblig. recon. Grado ejecución Variac. Pagos realiz. Grado cumplimiento Variac. Oblig. ptes.pago 2 Alquileres y cánones 6.77, ,4 99,72 4, ,4 89,, Reparaciones, mantem. y conserv , ,92 99,69 -, ,4 87,6-6, Material, suministros y otros , ,88 99,97, ,7 7,87-2, Indemnizaciones por razón del servicio.26,. 95,7 97,8 2, ,4 9,6 6, 84 Consumo intermedio , ,7 99,95, ,7 72,8-9, Asistencia sanitaria con medios ajenos , ,95 99,86 -, ,2 9,66, , ,77 99,9, ,59 76,79-5, Clasificación orgánica Centro Credit. definit. Oblig. recon. Grado ejecución Variac. Pagos realiz. Grado cumplimiento Variac. Oblig. ptes. pago 5 C.H.U. Juan Canalejo , ,94 99,98, ,5 82,9 -, C.H. Arquitecto Marcide , 2.28,,, ,7 72,74-2, X.A.P. Área A Coruña.959,5.957, 99,96 -, ,2 99,4, X.A.P. Área Ferrol 2.56, , 99,99 -, ,8 97,76 -, X.A.P. Área Santiago 2.589, ,94 99,87, ,5 9,27 5, C.H.U. de Santiago , ,59 99,99, ,58 7,85-2, D.P. A Coruña , ,9 99,94, ,8 92,, C.H. Xeral-Calde 6.8 8, ,99 99,96 -, ,46 62,9-9, X.A.P. Lugo 4.847, ,96 99,94 -, ,2 92,49 -, H. da Costa 2.,5.994, 99,96 -, ,47 69,8-22, H.C. de Monforte 8.968, ,95 98,92 -, ,57 6,48 -, D.P. Lugo , ,79 99,57 -, ,9 9,8 2, C.H. de Ourense ,9 7.44,,, ,5 64,9-26, H.C. de Valdeorras 6.98, ,7 99,99, ,9 85,28 -, X.A.P. Ourense.25, ,9 99,88 -,2. 92,9 9,4 -, D.P. Ourense.652, ,4 99,2 -, ,27 88,4, C.H.U. de Vigo , ,5,, ,84 74,5-22, C.H. de Pontevedra , ,97 99,95 -, ,44 69,98-26, X.A.P. Área Vigo 4.95, ,94 99,98, ,2 88,2, X.A.P. Área Pontevedra 2.59, ,46 99, -, ,8 87,47-7, 697 D.P. Pontevedra 8.899, ,95 99,98, ,97 89,75 -, Servicios Centrales 7.548, ,77 98,74 4, ,7 59,79-5, , ,77 99,9, ,59 76,79-5, Clasificación funcional Programa Credit. definit. Oblig. recon. Grado ejecución Variac. Pagos realiz. Grado cumplimiento Variac. Oblig. ptes. pago 22 Atención primaria da salud , ,79 99,87, ,65 9,6, Atención especializada , ,79 99,95, ,49 76,42-5, Fondo de investig. sanitaria 4, 4 85,2 99,2 6, ,67 84,66-4, Dirección y servicios generales 6.598, ,86 98,, ,72 55,27-9, , ,77 99,9, ,59 76,79-5,

29 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 2. Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios Cuadro nº. Artículo 25 - Asistencia sanitaria con medios ajenos Detalle por centros Crédito definitivo Centro 24 Obligaciones reconocidas variac Grado ejecución 25 variac. 25 Pagos realizados 24 variac. 25 Grado cumplimiento 25 5 C.H.U. Juan Canalejo 89 92, ,76 99, ,55 8,49 55 C.H. Arquitecto Marcide , ,42, ,49, 57 C.H.U. de Santiago , ,, ,9 95, , ,89 99, , 92, , ,64 99, , 87, H. da Costa , ,22 99, ,6 82, 277 H.C. de Monforte , ,76, 67 68,4 77, , ,96 99, ,97 9, , ,56, ,68 8, , ,2, ,77 95, , ,49 99, ,7 87,98 6 C.H.U. de Vigo , ,5, ,8 84, 6 C.H. de Pontevedra , 52 65,64 97, ,24 94, , ,7, ,8 89, , ,24 8, ,8 44, , , 99, ,56 9, D.P. A Coruña 27 C.H. Xeral-Calde 2797 D.P. Lugo 2 C.H. de Ourense 24 H.C. de Valdeorras 297 D.P. Ourense 697 D.P. Pontevedra 5 Servicios Centrales Detalle por programas Crédito definitivo Programa 22 Atención primaria de salud 24 Obligaciones reconocidas variac Grado ejecución 25 variac. 25 Pagos realizados 24 variac. 25 Grado cumplimiento ,6 99.2,9 99, ,2 96, Atención especializada , ,2 99, ,7 9, , , 99, ,56 9,66 Detalle por conceptos Crédito definitivo Concepto Conc. inst. atenc. primaria Obligaciones reconocidas variac Grado ejecución 25 variac. 25 Pagos realizados 24 variac. 25 Grado cumplimiento ,6 99.2,9 99, ,2 96, Conc. inst. atenc. especializ , ,7 95, , 92,7 25 Conc. progr. hemodiálisis , ,4, ,69 8, Conc. centros diagn. y tratam , ,74 97, ,57 82, Conc. progr. esp. transporte , ,6, ,67 94,9 258 Otros servicios asist. sanitar , ,44 67, ,92 97,8.95 -, , , 99, ,56 9, Conv. con universidades 2

30 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 2. Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios Cuadro nº 4. Consumo intermedio. Gasto real. Detalle por centros de gestión Centro Obligaciones reconocidas (A) Obligaciones del ejerc. no contabilizadas (B) Obligaciones de ejerc. anteriores imputadas en 25 (C) Gasto ajustado 5 C. H.U. Juan Canalejo C. H. Arquitecto Marcide X.A.P. Area A Coruña X.A.P. Area Ferrol X.A.P. Area Santiago C. H.U. de Santiago D. P. A Coruña C. H. Xeral - Calde X.A.P. Lugo H. da Costa H. de Monforte D. P. Lugo C. H. de Ourense H. de Valdeorras X.A.P Ourense D. P. Ourense C. H. U. de Vigo C. H. de Pontevedra X.A.P. Area Vigo X.A.P. Area Pontevedra D. P. Pontevedra Servicios Centrales (A+B-C) Detalle por conceptos Conceptos Obligaciones reconocidas (A) Obligaciones del ejerc. no contabilizadas (B) Obligaciones de ejerc. anteriores imputadas en 25 (C) Gasto ajustado (A+B-C) 2 Terrenos y bienes naturales Alqui. edific. y otras construc Alqui. maquin. instal. y utillaje Material de transporte Alqui. mobiliario y enseres Alqui. equipos para proc.informac Otro inmovilizado material Infraestructura y bienes materiales Edificios y otras construc Repar. maquin. instal.y utillaje Repar. material de transporte Repar. mobiliario y enseres Repar. equip. proc. informac Repar. otro inmovilizado material Material de oficina Suministros Comunicaciones Transportes Primas de seguros Tributos Gastos diversos Trab. realiz. por otras empresas Dietas Locomoción Otras indemnizaciones

31 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 2. Capítulo II. Gastos en bienes corrientes y servicios Cuadro nº 5. Asistencia sanitaria con medios ajenos. Gasto real. Detalle por centros de gestión Centro 5 C. H.U. Juan Canalejo 55 C. H. Arquitecto Marcide 57 C. H.U. de Santiago 597 D. P. A Coruña 27 C. H. Xeral - Calde 276 H. da Costa 277 H. de Monforte 2797 D. P. Lugo 2 C. H. de Ourense 24 H. de Valdeorras 297 D. P. Ourense 6 C. H. U. de Vigo 6 C. H. de Pontevedra 697 D. P. Pontevedra 5 Servicios Centrales 2 Obligaciones Obligaciones Obligaciones de reconocidas del ejerc. no ejerc. anteriores (A) contabilizadas (B) imputadas en 25 (C) Gasto ajustado (A+B-C)

32 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos. Capítulo IV. Transferencias corrientes Cuadro nº. Desarrollo presupuestario Clasificación económica Epígrafe Créd. Obligaciones. Grado Pagos Grado definit. reconoc. ejecuc. realiz. cumplim. 4. F.P.H. Virxe da Xunqueira , ,98 4. F.P.H. do Barbanza.72.72,.72, 4.2 F.P.H. de Verín..,.2 99, 4. F.P.H. do Salnés , , F. Urgencias sanitarias , , F. Inst. Gallego de Oftalmología , 989, 4.7 F. Escuela Gallega de Admón. Sanitaria , , F. Foro Permanente Gallego Iberoamericano , 59 98, Convenios con Universidades , , 44. Medtec , , 44. Medtec. Consultoría especializada 5 5,, 46. Centros de Salud 6 6,, 48. Concesión de premios,, 48. Programa salud mental (*) 9 9, 87 9, Activ. interés sanitaraio. Laborterapia,, 48. Convenio Fedederación Galega Irmandades doadores sangue 62 62, 4 66, Actividades de interés sanitario 9 9, 8 8, Entregas por desplazamiento..2, , Prótesis , , Vehículos inválidos ,. 65, Otras indemnizaciones y entregas únicas , , Farmacia , , Efectos y accesor. de dispens. amb , , , ,5 (*) Incluye epígrafe Convenio Cruz Roja Española por importe de Clasificación orgánica Centro Crédito definitivo Prestac. farmaceuticas Obligaciones reconocidas Prestaciónes ecónomicas prestaciones Grado ejecución Pagos realizados Grado cumplim. 5 C.H.U. Juan Canalejo ,,.2 97,25 55 C.H. Arq. Marcide ,6 99, ,59 57 X.A.P. Área A Coruña 8 4 4, 92,75 98,7 58 X.A.P. Área Ferrol , 99, ,4 59 X.A.P. Área Santiago ,2 92, ,68 57 C.H.U. de Santiago ,7 99, , D.P. A Coruña ,, ,9 27 C.H. Xeral-Calde ,9, 92, 27 X.A.P. Lugo ,4 99,68 9 9, H. da Costa ,, 49, 277 H.C. de Monforte ,2, 22, 2797 D.P. Lugo ,99 99, ,24 2 C.H. de Ourense ,9,.75 88,48 24 H.C. de Valdeorras , 99, ,97 26 X.A.P. Ourense , 99, ,5 297 D.P. Ourense ,89, ,76 6 C.H.U. de Vigo , 99, ,22 6 C.H. de Pontevedra ,29 99, ,2 66 X.A.P. Área Vigo ,4 9, , 62 X.A.P. Área Pontevedra , 97, , D.P. Pontevedra ,28 99, ,5 5 Servicios Centrales ,45 99, , , 99, ,5 24

33 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos. Capítulo IV. Transferencias corrientes Cuadro nº 2. Análisis comparativo obligaciones reconocidas Por centros de gestión Centro 5 C.H.U. Juan Canalejo Oblig. rec. 2 Variación Oblig. rec. 24 Absol. Oblig. rec. 25 Variación Absol , , , ,7 57 X.A.P. Área A Coruña ,2 58 X.A.P. Área Ferrol ,42 55 C.H. Arq. Marcide 59 X.A.P. Área Santiago , , , , , , ,49 27 X.A.P. Lugo ,7 276 H. da Costa , , H.C. de Monforte , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,76 57 C.H.U. de Santiago 597 D.P. A Coruña 27 C.H. Xeral-Calde 2797 D.P. Lugo 2 C.H. de Ourense 24 H.C. de Valdeorras 26 X.A.P. Ourense 297 D.P. Ourense 6 C.H.U. de Vigo 6 C.H. de Pontevedra 66 X.A.P. Área Vigo 62 X.A.P. Área Pontevedra 697 D.P. Pontevedra 5 Servicios Centrales 25

34 Cuenta General SERGAS. Ejercicio 25 VIII.2 Ejecución del presupuesto de gastos 4. Capítulo VI. Inversiones Cuadro nº. Análisis comparativo de gestión presupuestaria Detalle por conceptos Crédito definitivo Obligaciones reconocidas Pagos realizados Concepto variac. variac. variac. 62 Equip. sociales , , , Otro inmoviliz. material , , ,52 6 Equip. centros sanitarios , , ,5 64 Gastos inv. caráct. inmat , , , , , ,6 Detalle por programas Crédito definitivo Obligaciones reconocidas Pagos realizados Programa variac. variac. variac. 22 Atención primaria de salud , ,9.9.54,4 222 Atención especializada , , ,9 24 Fondo investigación sanitaria 48 -, 48 -, 5 -, 259 Dirección y servicios generales , , , Formación graduados y postgr , , , , , ,6 Detalle por centros de gasto Centro Crédito definitivo Obligaciones reconocidas Pagos realizados variac variac C.H.U. Juan Canalejo , , ,46 55 C.H. Arquitecto Marcide , , ,5 57 X.A.P. Área A Coruña , , ,7 58 X.A.P. Área Ferrol , , ,2 59 X.A.P. Área Santiago 6 4-2, , ,85 57 C.H.U. de Santiago , , , D. P. A Coruña 5 5, 5 5 -, ,9 27 C.H. Xeral-Calde , , ,94 27 X.A.P. Lugo , , ,2 276 H. da Costa , , , H.C. de Monforte 8 9, 8 9, , D. P. Lugo 5 8 2, 4 8,64 4 8,64 2 C.H. de Ourense , , ,5 24 H.C. de Valdeorras , , ,9 26 X.A.P. Ourense , , , 297 D. P. Ourense 5 5, 5 5, ,22 6 C.H.U. de Vigo , , ,77 6 C.H. de Pontevedra , , ,2 66 X.A.P. Área Vigo 2 2-8, ,5 6 4,7 62 X.A.P. Área Pontevedra ,99 5 5,4 2 2, 697 D. P. Pontevedra 5 5, 5,99 5 4,7 5 Servicios Centrales , , , , , ,6 variac. 26