PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS DOMICILIARIOS DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO

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1 PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS DOMICILIARIOS DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO PROGRAMA AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA PROSPERIDAD PLAN DEPARTAMENTAL PARA EL MANEJO EMPRESARIAL DE LOS SERVICIOS DE AGUA Y SANEAMIENTO BASICO PAP-PDA META

2 COMITÉ DIRECTIVO PAP-PDA DEL META ALAN EDMUNDO JARA URZOLA Gobernador Departamento de Del Meta LUIS FELIPE HENAO CARDONA Ministro de Vivienda, Ciudad y Territorio NATALIA TRUJILLO MORENO Viceministra (e) de Agua Potable y Saneamiento Básico SIRLY EDELIS CASTRO TUIRÁN Subdirector de Agua y Saneamiento. Departamento Nacional de Planeación ARNALDO IGNACIO CELEDON MERCADO Alcalde Municipio de Puerto Concordia Puerto lleras y Cumaral Paula vega Albeiro serna Gestor PAP-PDA ORLANDO GUZMÁN VIRGUEZ Gerente EDESA S.A ESP. Esquema para el manejo de los recursos JAIME VILLAVECES Jorge lozano Alarcón CONSORCIO FIA PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO edesa@edesaesp.com.co Pág. 2

3 CONTENIDO INTRODUCCIÓN OBJETIVOS DEL PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS DOMICILIARIOS DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO Objetivo General Objetivos Específicos METODOLOGÍA PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS Metodología De Aseguramiento Urbano Metodología De Aseguramiento Rural BALANCE DEL COMPONENTE DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DEL PAP-PDA META Actividades adelantadas para el aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado área urbana Fase 1A. Actualización y complementación de diagnósticos Fase 1B. Estructuración preliminar de alternativas de aseguramiento Fase 1C. Estructuración De La Alternativa Seleccionada Fase 2. Implementación De La Alternativa Seleccionada Actividades adelantadas para el aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado área rural Fase I. Diagnóstico Integral Fase II. Estructuración Del Esquema De Aseguramiento Y Conformación Del Esquema Institucional O Entrega A Un Tercero Informe de estructuración del esquema de aseguramiento Fase III. Puesta En Marcha Y Acompañamiento Del Esquema De Aseguramiento Actividades de acompañamiento a la puesta en marcha Actividades adelantadas en el aseguramiento de la prestación del servicio de aseo Acciones adicionales en acueducto, alcantarillado y aseo PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DEL PAP- PDA DEL META EN EL PERIODO Ejecución Asignación de Recursos Aseguramiento Asignación de Recursos en el PAEI Aseguramiento Proyectos de aseguramiento Pág. 3

4 4.5 Cronograma del Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios Metas del Plan De Aseguramiento de la Prestación de los Servicios Pág. 4

5 ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 Actividades y Productos Fase 1A 20 Tabla 2 Actividades y Productos Fase 1B 22 Tabla 3 Descripción Alternativa de Tercerización 23 Tabla 4 Descripción de la Alternativa Regionales y Fortalecimiento de Empresas Existentes 23 Tabla 5 Descripción de la Alternativa Regionales y Fortalecimiento de Empresas Existentes 24 Tabla 6 Actividades y Productos Fase 1C 36 Tabla 7 Alternativa Seleccionada 36 Tabla 8 Alternativas a Implementar en los Municipios Conforme a la Voluntad Política de Cada Uno 40 Tabla 9 Descripción de las Actividades y Productos a Implementar en Fase 2 40 Tabla 10 Localidades iniciales y finales del proyecto 44 Tabla 10 Plan de Desarrollo Departamental del Meta Juntos Construyendo Sueños Y Realidades. 45 Tabla 10 Fase I. Actividades y productos entregados 46 Tabla 13 Aspectos legales de localidades 47 Tabla 13 Aspectos comerciales y técnicos por localidad 48 Tabla 15 Diagnóstico de Infraestructura. 50 Tabla 16 Fase II. Actividades y productos entregados. 51 Tabla 17 Esquema de aseguramiento seleccionado. 55 Tabla 18 Factores de economía de escala. 58 Tabla 19 Fase III. Actividades y productos entregados 64 Tabla 20 Visitas de acompañamiento a la puesta en marcha. 64 Tabla 21 Visitas de acompañamiento al Plan de Fortalecimiento. 65 Tabla 22 Visitas de acompañamiento a la entrega a un tercero 66 Tabla 23 Resumen de documentos entregados a los prestadores 69 Tabla 23 Comparativo de la Evaluación de Cumplimiento de Compromisos de Gestión. 71 Tabla 25 Recursos del PGEI Tabla 26 Avance del componente de aseguramiento PAEI Tabla 27 Relación de proyectos o actividades ejecutadas, en ejecución y en proceso de contratación Aseguramiento 77 Tabla 28 Resumen de recursos destinados por fuente fuentes de financiación Aseguramiento PGEI Tabla 29 Cronograma de actividades Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios 82 Tabla 30. Metas del componente de aseguramiento de la prestación de los servicios en el departamento de Del Meta 83 Pág. 5

6 ÍNDICE DE GRÁFICAS Gráfica 1 Prestadores iniciales de acueducto y alcantarillado Línea base del Meta Gráfica 2 Prestadores iniciales de aseo Línea base Del Meta Gráfica 3 Estado actual componente institucional del PAP-PDA del Meta Gráfica 4. Distribución Geográfica de las Localidades del Proyecto Gráfica 5 Propuesta de Regionalización Disposición Final en el Departamento Gráfica 6 Estrategia Del PGIRS Gráfica 7 Distribución porcentual por fuente Pág. 6

7 INTRODUCCIÓN Teniendo en cuenta las directrices del Gobierno Nacional por las cuales se ha promovido el ajuste de la política sectorial, se genera en el presente documento el Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios de acueducto, alcantarillado y aseo del Programa Agua y Saneamiento para la Prosperidad Plan Departamental para el Manejo Empresarial de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento Básico (PAP-PDA) del Departamento del Meta, y se plasma el proceso de planeación de actividades y proyectos del área institucional en los municipios participantes, así como el cronograma y las actividades previstas para desarrollar el componente de aseguramiento de la prestación de los servicios definido en el manual operativo vigente. El plan de aseguramiento de la prestación de los servicios del PAP-PDA del Meta constituye el instrumento base para la planificación de las acciones a desarrollar por los diferentes actores municipales y regionales con competencia en la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, para garantizar la sostenibilidad de las inversiones en el corto, mediano y largo plazo y la operatividad de los sistemas construidos y por construir. Acogiendo la política, lineamientos, principios y objetivos sectoriales establecidos en el Plan Nacional de Desarrollo, documentos CONPES, el Convenio de Uso de Recursos y el Decreto No del 31 de octubre de 2012, el Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios como elemento articulado al PGEI, desarrollará el alcance, la distribución de los recursos y el cronograma de actividades, señalando las fuentes de financiación disponibles en el PAP-PDA del Meta y las inversiones a realizar según las líneas de intervención institucional definidas, entre las cuales se encuentran: estructuración de esquemas de modernización empresarial, fortalecimiento institucional, consultorías y, en general, aquellas necesarias para el cumplimiento de las metas del PAP-PDA. El Plan Nacional de Desarrollo : Prosperidad Para Todos, fijó nuevas metas en el sector de agua y saneamiento, teniendo como objetivo la consolidación de reformas estructurales en el sector de agua potable y saneamiento básico en el país, para lograr un impacto positivo en la disminución de la pobreza a través de coberturas reales de acueducto, alcantarillado y aseo. Para ello se ha venido desarrollando e implementado la reformulación de los Planes Departamentales de Agua hacia el nuevo esquema de Programa Agua y Saneamiento para la Prosperidad Planes Departamentales para el Manejo Empresarial de los Servicios Públicos de Agua y Saneamiento PAP-PDA, con la firme intención de afinar la estrategia dirigida a garantizar la prestación eficiente de los servicios públicos domiciliarios en el territorio nacional. En este sentido, desde el Gobierno Nacional se ha promovido el ajuste de la política sectorial, para lo cual a partir de la expedición del Decreto No.2246 del 31 de octubre de 2012, que modificó la configuración y estructura de los instrumentos de planeación de los planes departamentales y adicionalmente reglamentó la estructura y formulación de los planes de Pág. 7

8 aseguramiento de la prestación del servicio, se hace exigible la presentación de este documento para su respectiva aprobación por parte del Comité Directivo. Atendiendo el enfoque general del mencionado Decreto, el cual propone regular los PAP-PDA para asegurar la sostenibilidad de la infraestructura y dar una directriz normativa sobre el tema de aseguramiento, se plantea el presente documento partiendo de los resultados y avances que se han registrado en materia institucional en los municipios trabajados del departamento del Meta, valorando el estado de la prestación de los servicios públicos domiciliarios y formulando una propuesta de aseguramiento para los municipios del Departamento, de manera que puedan adelantarse acciones prioritariamente en aquellas localidades con inversiones en materia de infraestructura de agua potable y saneamiento básico que se hayan ejecutado en el marco de este programa. Cabe resaltar que la ejecución de la planificación contemplada en las entidades territoriales del departamento del Meta se desarrollará de acuerdo con la disponibilidad de recursos definida para cada vigencia fiscal, según las fuentes y usos que determine la Ley y los instrumentos de planeación del PAP-PDA Del Meta, entre ellos, Manual Operativo, Plan Anual Estratégico de Inversiones (PAEI), Plan General Estratégico y de Inversiones (PGEI). De manera concreta el Plan Departamental para el Manejo Empresarial para los servicios de agua y saneamiento del departamento del Meta ha avanzado en su ejecución de manera gradual apalancado en particular en los recursos provenientes de regalías del departamento, los cuales han brindado solvencia para abordar la gran magnitud de inversiones previstas en cada uno de los componentes del Plan Departamental de Agua del Meta en los distintos municipios del Departamento. Pág. 8

9 1 OBJETIVOS DEL PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS DOMICILIARIOS DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO 1.1 Objetivo General El objetivo general del Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios Públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo para el departamento del Meta, es ofrecer una herramienta de planeación institucional, que sea extensiva a todos los municipios y demás actores participantes del Programa Agua para la Prosperidad PAP-PDA Meta, constituyéndose en la herramienta fundamental para lograr la sostenibilidad de las inversiones ejecutadas o por ejecutar, y garantizar la eficiente prestación de los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo. 1.2 Objetivos Específicos a) Apoyar a los municipios del Departamento en los procesos de modernización y gestión empresarial para el mejoramiento en la prestación de los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo. b) Articular las políticas nacionales ambientales, de desarrollo territorial y sectorial, para garantizar el incremento de coberturas efectivas en agua potable y saneamiento básico, prestando especial atención a las regiones con más bajos indicadores, preservar el recurso hídrico, modernizar empresarialmente a los entes prestadores, optimizar recursos y desarrollar economías de escala en inversión y operación. c) Suministrar agua potable y saneamiento básico a las zonas rurales bajo parámetros que prioricen a comunidades, niñas, niños y adolescentes en situación de vulnerabilidad, así como a las escuelas rurales implementando tecnologías de bajo costo. d) Servir de base al Comité Directivo y demás instancias relacionadas, para el seguimiento a la intervención, avances y evaluación de los resultados de los procesos de aseguramiento de la prestación de los servicios del PAP-PDA. e) Señalar el cronograma y las acciones necesarias para la ejecución del componente de aseguramiento de la prestación de los servicios, así como identificar las fuentes de recursos a utilizar para la financiación respectiva. f) Promover el cumplimiento de la normatividad regulatoria expedida por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico CRA, así como de los entes de control y vigilancia de los servicios públicos domiciliarios, por parte de los municipios y prestadores. g) Impulsar procesos de transformación empresarial de los prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo, teniendo en cuenta lo establecido en la Ley 142 de 1994 y demás normas concordantes y complementarias. Pág. 9

10 h) Fortalecer y prestar asistencia técnica a los prestadores de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en aspectos técnicos, operativos, legales, administrativos y financieros, para que mejoren su gestión en la prestación de los servicios a la población. i) Promover y consolidar la efectiva coordinación interinstitucional entre los diferentes participantes del PDA-META. j) Promover y consolidar procesos de transformación empresarial y fortalecimiento institucional a nivel urbano y rural. Pág. 10

11 2 METODOLOGÍA PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS 2.1 Metodología De Aseguramiento Urbano En atención de lo establecido en numeral 4 del artículo 17 del Decreto 2246 de 2012, el Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios se define como el instrumento de planeación que contiene el conjunto de acciones a desarrollar por los diferentes actores municipales y regionales con competencia en la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo para garantizar, en el mediano y largo plazo, la sostenibilidad de las inversiones y viabilidad de la prestación del servicio. De igual forma en el Manual Operativo del PAP-PDA Del Meta, el cual fue aprobado en acta del Comité Directivo número 19, desarrollada el 24 de julio de 2013, se definió dentro de los componentes que integran el Programa Agua para la Prosperidad del Departamento del Meta, el componente No.1 Aseguramiento de la Prestación de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento y Desarrollo Institucional (Corresponde al componente institucional del Convenio de Uso de Recursos), relacionado con las metas de aseguramiento y el desarrollo institucional, estableciendo la responsabilidad a de elaborar el Plan para el Aseguramiento de la Prestación de los servicios de conformidad con lo establecido en la normatividad vigente. Adicionalmente señala que dicho Plan deberá desarrollarse en las fases descritas en el citado Decreto 2246 y contener, como mínimo, los siguientes aspectos: La financiación para lograr los objetivos de las estrategias definidas para este componente, la cual deberá presentarse por municipio o de manera regional y para cada uno de los servicios públicos domiciliarios incluidos en el alcance del PAP-PDA. Los recursos requeridos para el saneamiento financiero de los prestadores de los servicios públicos, dándole prioridad a los pasivos laborales y en segunda instancia a los pasivos energéticos. La estrategia para la identificación del cálculo actuarial por municipio (cuando se requiera), los recursos a disponer para su cálculo y los potenciales esquemas para su pago. La oportunidad y monto a asignar en las inversiones debe tener en cuenta el cronograma y los compromisos de los municipios en materia de desarrollo institucional. El análisis y estrategia para el cumplimiento de los requisitos previstos para la certificación de los municipios de conformidad con lo dispuesto en la Ley 1176 de 2007 y sus decretos reglamentarios. En este sentido, el presente documento ha sido elaborado para la vigencia de tiempo comprendida entre Diciembre de 2014 y diciembre de 2016, y detalla las intervenciones relacionadas con los proyectos de aseguramiento de la prestación de los servicios y desarrollo institucional, todo esto con miras al cumplimiento de los objetivos y metas del PAP-PDA Del Meta, siguiendo para ello las tres (3) fases definidas, a saber de las cuales ya se ha avanzado en gran parte: Pág. 11

12 Fase I: A) Diagnóstico: Consolidación y desarrollo de diagnósticos de los municipios y prestadores desde el punto de vista institucional, técnico, capacidad y disponibilidad de pago, viabilidad empresarial, que precise por cada municipio la línea de base de los indicadores de la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, así como los riesgos financieros y operacionales del prestador de los servicios, con arreglo a los indicadores y a la metodología de identificación y valoración de riesgos definidos por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio. B) Estructuración preliminar de alternativas de aseguramiento: Análisis de alternativas legales de regionalización de la prestación de los servicios, Estimación de pasivos, Estimación de tarifas, Recursos públicos requeridos, Requerimientos ambientales, Proyección de inversiones en infraestructura, Modelos financieros de alternativas de regionalización, Presentación de alternativas a los contratantes y demás actores institucionales. C) Estructuración de la alternativa seleccionada: Desarrollo de la alternativa seleccionada y presentación de Instrumentos de aseguramiento de la prestación. Fase II: Implementación de la Alternativa Seleccionada: A partir del resultado de la Fase I, se debe seleccionar un escenario de acción frente a cada municipio: A) Fortalecimiento institucional, B) Transformación empresarial (incluiría vinculación de operadores) y C) Definición esquema de aseguramiento en municipios regionalizados. Para cada una de las acciones se deberán definir resultados medibles y verificables, recursos requeridos, responsables y cronogramas de ejecución. Para la definición de las acciones, actividades y metas de cada proyecto institucional se tomaron como insumos los procesos desarrollados por parte del Gestor, con el acompañamiento de la Gerencia Asesora, en la respectiva etapa de ejecución del PAP-PDA del Meta, además de la información disponible en cada municipio y en las diferentes entidades como la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios SSPD, Ministerio de Vivienda Ciudad y Territorio MVCT, Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico CRA, Instituto Nacional de Salud INS, entre otras. Adicionalmente y toda vez que los recursos destinados para la financiación de los proyectos definidos en el Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios provienen de los montos disponibles en la vigencia del Plan General Estratégico de Inversiones PGEI. Entendiendo el concepto de aseguramiento de la prestación de los servicios como el conjunto de las acciones que adelantan las Entidades Territoriales tendientes a asegurar la prestación eficiente de los servicios públicos, mediante la participación activa de todos los actores involucrados en el marco de la legislación vigente, ha venido direccionando su planificación institucional siguiendo para ello las rutas que ha considerado más apropiadas para los municipios del Departamento, atendiendo los diagnósticos, validaciones y planificaciones que fueron adelantadas con el apoyo de la Gerencia Asesora en cada una de las entidades territoriales vinculadas al Programa, y los lineamientos entregados por la Dirección de Programas Subdirección de Gestión Empresarial del Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio MVCT. Pág. 12

13 Con esto se buscaba contar con prestadores eficientes en todos los municipios intervenidos, que lograran, entre otras, la sostenibilidad de las inversiones, la definición de esquemas de prestación eficientes, el control y participación de la ciudadanía, la vinculación y articulación de los Entes Territoriales y el Gobierno Nacional en el cumplimiento de sus responsabilidades constitucionales y legales de garantizar la prestación de los servicios públicos con cobertura, continuidad y calidad. Las intervenciones institucionales para el aseguramiento de la prestación de los servicios se apoyan en tres (3) actividades principales, entre las cuales se encuentran: A. Gestión empresarial (Apoyo enfocado a las empresas): Corresponde al desarrollo de actividades de concertación, modelación y análisis, que proporcionen herramientas para la definición e implementación de esquemas de prestación de los servicios, que garanticen su viabilidad política, social, técnica, organizacional y financiera, de acuerdo con las condiciones particulares de cada municipio y ajustados con la legislación vigente. Propende por la regionalización y se divide en dos (2) rutas fundamentales de acuerdo a la situación particular encontrada en cada entidad territorial: Fortalecimiento: Busca la integralidad de las áreas comercial, operativa, técnica, administrativa y financiera en los prestadores de los servicios públicos domiciliarios con el fin de garantizar la eficiencia en la prestación y el cumplimiento de los indicadores establecidos en la normatividad vigente. Estructuración: Está orientada al cumplimiento de los requisitos de Ley para la prestación de los servicios públicos domiciliarios, para lo cual se contemplan actividades como el agotamiento del artículo 6 de la Ley 142 de 1994, creación de empresas, vinculación de operador, liquidación de esquemas anteriores, socios estratégicos, entre otros. B. Socialización (Apoyo enfocado a las comunidades): Esta actividad se desarrolla a partir de la ejecución de tres (3) frentes entre los cuales se encuentran: Participación ciudadana: Divulgación a los actores locales, acompañamiento en obra, rendición de cuentas (Interventoría, control y seguimiento), control social, integración con las comunidades indígenas y afrodescendientes. Capacitación: Programas sectoriales VAS, oferta institucional del Departamento. Comunicación: Página WEB, medios masivos de comunicación, imagen institucional PAP- PDA. C. Certificación de municipios (Apoyo enfocado a las entidades territoriales): Los procesos de certificación en los municipios busca controlar problemas detectados en el manejo de los recursos de Sistema General de Participaciones SGP para el sector de agua potable y saneamiento básico APSB, tales como inconsistencias presupuestales y usos no Pág. 13

14 contemplados en la norma, que dan cuenta del desvío de recursos del sector, así como las malas prácticas en los procesos de planeación, contratación y ejecución de obras. De acuerdo a lo expuesto anteriormente y aterrizando los lineamientos de la gestión empresarial, a los casos en concreto que se presentan en el Departamento del Meta, se realizó el planteamiento de actividades, algunas de las cuales lograron consolidarse y otras por el contrario presentaron inconvenientes en su implementación por factores externos a la voluntad del PAP- PDA del Meta, razón por la cual se retoman en este documento para proponer la continuidad de las acciones para el aseguramiento de la prestación de los servicios. En el balance del componente de aseguramiento de la prestación de los servicios que se expone a continuación, se detalla la planificación y ejecución de la estrategia de aseguramiento institucional en el Departamento del Meta, para la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y/o aseo. 2.2 Metodología De Aseguramiento Rural Fase I. Diagnóstico Integral: La Fase I corresponde al Diagnóstico Integral que permita determinar el estado actual de los aspectos: Técnico, Social, Económico, Ambiental, Institucional y Financiero de los prestadores de acueducto y alcantarillado en las localidades rurales en el departamento del Meta. Fase II. Estructuración Del Esquema De Aseguramiento Y Conformación Del Esquema Institucional O Entrega A Un Tercero: La Fase II corresponde al Planteamiento de Alternativas institucionales y estructuración del Esquema de Aseguramiento ideal para cada localidad. Inicialmente corresponde a la formulación de las alternativas institucionales y su respectivo análisis de Prefactibilidad teniendo en cuenta los resultados obtenidos en las características sociales, técnicas y ambientales de la localidad, identificadas y descritas en el Diagnóstico Integral ejecutado en la Fase I. Estas alternativas estarán orientadas principalmente en esquemas basados en la conformación de prestadores, el fortalecimiento institucional de los prestadores existentes y en la entrega a un operador especializado según el caso. Fase III. Puesta En Marcha Y Acompañamiento Del Esquema De Aseguramiento: La Fase III corresponde a la Puesta en marcha y acompañamiento del Esquema de Aseguramiento en cada localidad. Dentro de esta fase se desarrollaran actividades de acompañamiento en la puesta en marcha y de actividades de acompañamiento en la ejecución del plan de fortalecimiento para cada localidad y actividades de acompañamiento durante el proceso de entrega a un tercero, según sea el caso y la alternativa desarrollada. Pág. 14

15 3 BALANCE DEL COMPONENTE DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DEL PAP-PDA META En las etapas de estructuración e implementación del PAP-PDA del Meta, se han desarrollado las inversiones en proyectos de aseguramiento de la prestación de los servicios, que han estado encaminados a consolidar procesos de modernización y/o transformación empresarial, creación de empresas, fortalecimiento institucional, acompañamiento de las empresas prestadoras, entre otros, las cuales hicieron parte de los Planes Anuales Estratégicos y de Inversiones PAEI de cada uno de los periodos comprendidos entre 2012 y 2014 y que han sido aprobados en las sesiones respectivas del Comité Directivo. Para ello en el año 2012 se adelantaron los diagnósticos institucionales por parte de CONSORCIO ASEGURAMIENTO META y cuyo objeto era la IMPLEMENTACIÓN DE LA ESTRATEGIA DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO PARA 27 MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE META, con los cuales se panificó la intervención a desarrollar por parte del PAP-PDA del Meta en cada uno de los municipios del Departamento de Del Meta. Asimismo, en el año 2014 a partir de la validación de estos diagnósticos por parte del Gestor, se toma este estudio como referencia y punto de partida para la elaboración del presente documento y que comprendía las siguientes fases: Fase 1A. Actualización y complementación de diagnósticos Durante esta fase se llevaron a cabo las siguientes actividades: Recopilación de información, revisión del estado actual de los sistemas, revisión situación legal del esquema de prestación y revisión de la situación actual de los prestadores. Para la ejecución de esta primera fase, se planteó un cronograma de viajes a los 27 Municipios Vinculados al Plan Departamental de Agua del Meta, para ello, la consultoría elaboró los formatos de captura de información los cuales solicitaban información relacionada con: Información General del Municipio y del Prestador. Nómina y Contratos. Inventarios, Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno. Competencias Laborales y Salud Ocupacional. Estratificación y Censos de Usuarios. Tarifas por Servicios. Subsidios y Contribuciones Facturado, Recaudado y Cartera. Estados Financieros. Obligaciones Legales por Tipo de Prestador (Sociedad por Acciones, EICE, Prestador Directo). Bienes para la prestación de los Servicios. Procesos Vigentes o Investigaciones Administrativas del Prestador. Estado y Viabilidad de la Infraestructura de Operación. Como producto del levantamiento de esta información se elaboraron los siguientes informes: Pág. 15

16 Informe del estado de la prestación por municipio y por tópico (Comercial, financiero y administrativo). Informe actualizado del estado de la infraestructura de los sistemas de acueducto y alcantarillado por municipio (incluye técnico, operativo y análisis de riesgos). Revisión situación legal esquemas de prestación Informe de revisión de la situación legal de los actuales esquemas de prestación entre municipios y prestadores. Informe actualizado de la sostenibilidad de los prestadores en cada municipio Fase 1B. Estructuración preliminar de alternativas de aseguramiento A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 1B del proyecto: Alternativas legales de regionalización Parámetros de proyección Estimación de pasivos Estimación de tarifas Recursos públicos requeridos Requerimientos ambientales Proyección de inversiones en infraestructura Modelos financieros de alternativas de regionalización Presentación de alternativas al contratante y demás actores institucionales Fase 1C. Estructuración De La Alternativa Seleccionada A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 1C del proyecto: Desarrollo de la alternativa seleccionada Instrumentos de aseguramiento de la prestación Fase 2. Implementación De La Alternativa Seleccionada A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 2 del proyecto: Fortalecimiento institucional en municipios no regionalizados. (6 empresas + 3 municipios = 9) Conformación de empresas en municipios no regionalizados. (2 empresas) Definición esquema de aseguramiento en municipios regionalizados (EDESA: 13 municipios y ARA) Apoyo en la vinculación de un operador especializado (3 municipios) A continuación se presentan los prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo existentes en el Departamento del Meta al momento de realizar el proceso de diagnóstico, lo cual fue desarrollado en las etapas de estructuración e implementación del PAP-PDA del Meta. Esto se constituye en la línea base del tema institucional con lo cual se proyecta la planificación para el Pág. 16

17 aseguramiento de la prestación de los servicios en los municipios participantes de este programa. Gráfica 1 Prestadores iniciales de acueducto y alcantarillado Línea base del Meta NO VINCULADOS, 1 TIPOS DE PRESTADOR DIRECTOS, 7 PD, 13 SA ESP, 4 EICE, 4 PD EICE SA ESP DIRECTOS NO VINCULADOS TIPO CANTIDAD MUNICIPIO PD 13 EICE 4 SA ESP 4 SAN CARLOS DE GUAROA, GUAMAL, MAPIRIPAN, PUERTO RICO, PUERTO CONCORDIA, FUENTE DE ORO, URIBE, CABUYARO, CUMARAL, EL DORADO, LA MACARENA, PUERTO LLERAS y SAN JUAN DE ARAMA. GRANADA, PUERTO GAITAN, LEJANIAS Y ACACIAS. PUERTO LOPEZ, BARRANCA DE UPIA, RESTREPO y VILLAVICENCIO.. SAN JUANITO, EL CALVARIO, VISTA HERMOSA, SAN MARTIN Y CUBARRAL. DIRECTOS 5 2 MESETAS Y EL CASTILLO. NO VINCULADOS 1 CASTILLA LA NUEVA. Pág. 17

18 TIPO N. GRUPO A: MUNICIPIOS PARA 7 ADELANTAR TRANSFORMACIÒN MUNICIPIO SAN JUANITO, EL CALVARIO, VISTA HERMOSA, SAN MARTIN Y CUBARRAL. MESETAS Y EL CASTILLO. SAN CARLOS DE GUAROA, GUAMAL, MAPIRIPAN, PUERTO RICO, PUERTO CONCORDIA, GRUPO B: FUENTE DE ORO, URIBE, CABUYARO, CUMARAL, EL DORADO, LA MACARENA, PUERTO LLERAS ESTRATEGIA DE 21 Y SAN JUAN DE ARAMA. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL GRANADA, PUERTO GAITAN, LEJANIAS, VILLAVICENCIO, ACACIAS, PUERTO LOPEZ, BARRANCA DE UPIA Y RESTREPO NO VINCULADOS 1 CASTILLA LA NUEVA Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Gráfica 2 Prestadores iniciales de aseo Línea base Del Meta ESQUEMAS ACTUALES DE PRESTACION DE ASEO ESP EDESA DIRECTOS Fuente: Gerencia PDA del Meta 3.1 Actividades adelantadas para el aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado área urbana Teniendo en cuenta las condiciones de prestación de los servicios en el departamento y acatando los lineamientos normativos para el aseguramiento de la prestación de los servicios, durante el proceso de implementación del PAP-PDA del Meta se diseñó e implementó una estrategia de intervención institucional para los municipios del departamento del Meta con el fin de garantizar la operación de los servicios, la prestación eficiente de los mismos y la sostenibilidad en las inversiones en infraestructura de acueducto y alcantarillado. Dicha planificación se direccionó durante los años 2012, 2013 y 2014 a los municipios según las líneas de acción que se presentan a continuación, con los resultados obtenidos en algunos de los procesos que lograron consolidarse teniendo en cuenta la disponibilidad de los recursos y las voluntades políticas de los diferentes actores del orden municipal: Pág. 18

19 a) Transformación empresarial: Estructuración de esquemas de prestación regional y/o vinculación de operadores especializados en los municipios de: SAN MARTIN. b) Fortalecimiento Institucional: Fortalecimiento Institucional Integral (Legal, Administrativo, Financiero, Comercial, Técnico y Operativo) en los Municipios de: Acacias, Barranca De Upia, Granada, Lejanías, Puerto Gaitán, Puerto López, Barranca De Upia y Restrepo en las empresas de servicios públicos que operan, así como en Cubarral, El Castillo, Vista Hermosa, El Calvario, San Juanito y Mesetas, prestadores directos. Se realiza fortalecimiento en los municipios vinculados al PDA del departamento dentro de los que se encuentra San Carlos De Guaroa, Guamal, Mapiripan, Puerto Rico, Puerto Concordia, Fuente De Oro, La Uribe, Cabuyaro, Cumaral, El Dorado, La Macarena, Puerto Lleras y San Juan De Arama. Seguidamente se presenta de manera gráfica la planificación institucional inicial del PAP-PDA del Meta, según las necesidades diagnosticadas por parte de los actores de decisión en el Departamento del Meta, con lo cual se sugirieron las intervenciones en los temas relacionados con el aseguramiento de la prestación de los servicios: Gráfica 3 Estado actual componente institucional del PAP-PDA del Meta TIPO N. GRUPO A: TRANSFORMACIÒN 1 SAN MARTIN GRUPO B: FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 27 NO VINCULADOS 1 MUNICIPIO SAN CARLOS DE GUAROA, GUAMAL, MAPIRIPAN, PUERTO RICO, PUERTO CONCORDIA, FUENTE DE ORO, URIBE, CABUYARO, CUMARAL, EL DORADO, LA MACARENA, PUERTO LLERAS Y SAN JUAN DE ARAMA. SAN JUANITO, EL CALVARIO, VISTA HERMOSA Y CUBARRAL. ( AGOTA ARTICULO 6 LEY 142) MESETAS Y EL CASTILLO ( NO AGOTA ARTICULO 6 LEY 142) GRANADA, PUERTO GAITAN, LEJANIAS, VILLAVICENCIO, ACACIAS, PUERTO LOPEZ, BARRANCA DE UPIA Y RESTREPO CASTILLA LA NUEVA Pág. 19

20 TIPO CANTIDAD PD 14 EICE 4 SA ESP 4 DIRECTOS 2 NO VINCULADOS 1 4 MUNICIPIO SAN CARLOS DE GUAROA, GUAMAL, MAPIRIPAN, PUERTO RICO, PUERTO CONCORDIA, FUENTE DE ORO, URIBE, CABUYARO, CUMARAL, EL DORADO, LA MACARENA, PUERTO LLERAS, SAN JUAN DE ARAMA Y VILLAVICENCIO. GRANADA, PUERTO GAITAN, LEJANIAS Y ACACIAS PUERTO LOPEZ, BARRANCA DE UPIA, SAN MARTIN Y RESTREPO. SAN JUANITO, EL CALVARIO, VISTA HERMOSA Y CUBARRAL. ( AGOTA ARTICULO 6 LEY 142) MESETAS Y EL CASTILLO ( NO AGOTA ARTICULO 6 LEY 142) CASTILLA LA NUEVA Fuente: Plan de Aseguramiento Análisis situacional y plan de actividades de gestión empresarial en el marco del componente de aseguramiento institucional área urbana PDA del Meta. Diciembre de 2014 En desarrollo del contrato de consultoría suscrito entre la EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DEL META EDESA.S.A. E.S.P. y el CONSORCIO ASEGURAMIENTO META en el año 2012 cuyo objeto correspondió la Implementación de la Estrategia de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios de Acueducto y Alcantarillado para 27 Municipios del Departamento del Meta (Excluyendo Villavicencio y Castilla la Nueva como municipio no vinculado), se presenta el resumen de actividades desarrolladas durante su ejecución Fase 1A. Actualización y complementación de diagnósticos Durante esta fase se llevaron a cabo las actividades y productos que se relacionan en el siguiente cuadro: Tabla 1 Actividades y Productos Fase 1A Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Pág. 20

21 Para la ejecución de esta primera fase, se planteó un cronograma de viajes a los 27 Municipios Vinculados al Plan Departamental de Agua del Meta, para ello, la consultoría elaboró los formatos de captura de información los cuales solicitaban información relacionada con: Información General del Municipio y del Prestador. Nómina y Contratos. Inventarios, Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno. Competencias Laborales y Salud Ocupacional. Estratificación y Censos de Usuarios. Tarifas por Servicios. Subsidios y Contribuciones Facturado, Recaudado y Cartera. Estados Financieros. Obligaciones Legales por Tipo de Prestador (Sociedad por Acciones, EICE, Prestador Directo). Bienes para la prestación de los Servicios. Procesos Vigentes o Investigaciones Administrativas del Prestador. Estado y Viabilidad de la Infraestructura de Operación. Como producto del levantamiento de esta información se elaboraron los siguientes informes: Informe del estado de la prestación por municipio y por tópico (Comercial, financiero y administrativo). Informe actualizado del estado de la infraestructura de los sistemas de acueducto y alcantarillado por municipio (incluye técnico, operativo y análisis de riesgos). Revisión situación legal esquemas de prestación Informe de revisión de la situación legal de los actuales esquemas de prestación entre municipios y prestadores. Informe actualizado de la sostenibilidad de los prestadores en cada municipio Fase 1B. Estructuración preliminar de alternativas de aseguramiento A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 1B: Pág. 21

22 Tabla 2 Actividades y Productos Fase 1B Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. En esta fase se presentaron tres alternativas las cuales se describen a continuación: Alternativa 1: Tercerización Por Subregiones Objetivo: Tercerizar la gestión integral de los servicios de acueducto y alcantarillado por grupos de municipios organizados en cuatro subregiones de características geográficas comunes. Requerimientos: Para implementar esta alternativa, se hace necesario llevar a cabo un proceso previo en el que cada municipio autorice a una institución articuladora de toda la iniciativa, para que desarrolle procesos licitatorios a su nombre que permitan encargar a terceros la gestión integral de estos servicios. Pág. 22

23 Tabla 3 Descripción Alternativa de Tercerización Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Alternativa 2: Prestación Por Empresas Regionales Y Fortalecimiento De Empresas Existentes Tabla 4 Descripción de la Alternativa Regionales y Fortalecimiento de Empresas Existentes Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Pág. 23

24 Alternativa 3: Prestación Por Empresas Regionales Y Fortalecimiento De Empresas Existentes Tabla 5 Descripción de la Alternativa Regionales y Fortalecimiento de Empresas Existentes Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Parámetros Para La Modelación De Distintas Alternativas De Regionalización. Este informe presentó el análisis de los parámetros de proyección de los costos y gastos administrativos, comerciales, financieros y operativos de cada uno de los esquemas propuestos en las 3 alternativas planteadas para el aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en los Municipios vinculados al PDA. Inicialmente, se realizó una estimación de las estructuras orgánicas para cada uno de los municipios teniendo como base la población atendida; los rangos utilizados fueron los siguientes: Menos de 500 conexiones, de 500 a 1000 conexiones, de a conexiones, de a 5000 conexiones, de a conexiones, y finalmente de a conexiones. En la definición de las estructuras se estimó: Personal Administrativo. Personal Operativo. Asignación Salarial conforme a la categoría de los prestadores y el nivel de competencia del personal requerido. Para este estudio, se analizaron y proyectaron variables como: Población Suscriptores, Demanda del servicio Tasas de impuestos e intereses Pág. 24

25 Descuento de capital (Indicadores de recaudo, cartera y cuentas por cobrar, determinando los valores estimados para un periodo de 25 años. Plazo de proyección Proyección de población Suscriptores Demanda del servicio. Por otro lado, entre las variables analizadas están: Variables macroeconómicas como la inflación Tasas de impuestos e intereses Variables para el descuento de capital. Variables de gestión (indicadores de recaudo, cartera, cuentas por cobrar, variables de financiamiento). El ejercicio realizado arrojó una hoja de cálculo con los costos y gastos de prestación de los servicios y el resto de las variables por cada esquema logrando de esta manera identificar y analizar las economías de escala existentes en los regionales planteados. Por cada alternativa de regionalización se realizó: Definición del área de prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado Costos de personal administrativo Costos de personal operativo Gastos generales administrativos. Costos financieros Costos ambientales. Costos tributarios. Costos comerciales Costos operativos. Pasivos Estimados. En este informe se realiza un análisis de los pasivos de cada prestador de los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo vinculados al Plan Departamental de Agua del Meta; este estudio se realizó con base en la información registrada en los estados financieros consolidados de cada prestador cargado al Sistema Único de Información SUI para el año La información del año 2011 se compara con la correspondiente al año 2010, de tal manera que se refleje el comportamiento o variación de un periodo a otro. Con los estados financieros se realiza una estimación de las obligaciones laborales, la provisión de prestaciones sociales anuales, seguridad social, parafiscales, y se revisó la provisión para pensiones de jubilación considerando las normas legales, convenciones de trabajo o pactos colectivos. Respecto de la estimación de las obligaciones laborales se consideró el Decreto 1919 de 2002, por medio del Pág. 25

26 cual el Gobierno Nacional estableció el régimen prestacional de los empleados públicos de las entidades territoriales, entre ellas las empresas industriales comerciales del Estado prestadoras de servicios públicos, y el régimen mínimo prestacional de los trabajadores oficiales de las mismas y las circulares 01 de 2002 y 13 de expedidas por el Departamento Administrativo de la función pública. Por otro lado, se efectuó una proyección de las obligaciones financieras, los acreedores, los impuestos y los otros pasivos, a cinco años con base en la inflación dada en el país y las condiciones financieras pactadas por los prestadores en las obligaciones contraídas. Las obligaciones laborales, se estimaron con base en la información entregada por los prestadores de los servicios públicos, éstas se proyectaron a cinco (5) años, previendo un incremento salarial del 4%, conforme lo dispone del gobierno nacional en relación con el incremento salarial para las empresas industriales y comerciales del estado2 y el incremento a los empleados públicos de las entidades territoriales 1 Para el análisis y estimación de los pasivos, los prestadores se clasificaron en cuatro grupos, como son: i) Municipios Operados por EDESA. ii) Municipios conformados por empresas de naturaleza jurídica sociedades por acciones, iii) Municipios que adoptaron la forma de empresas industriales y comerciales del estado iv) Municipios prestadores directos de los servicios de acueducto y alcantarillado y aseo. La Empresa de Servicios Públicos del Meta EDESA SA ESP, es una sociedad por acciones con capital estatal, sin embargo, el análisis de ésta se separó de las demás empresas con la misma naturaleza jurídica, teniendo en cuenta que posee características especiales como son: número de suscriptores, número de municipios que atiende, pasivos laborales por municipio y asistencia técnica e interventoría en el marco del Plan Departamental de Aguas del Meta. Por otro lado, los municipios de Puerto López, Restrepo y Barranca de Upía, cuentan con empresas prestadoras de servicios públicos domiciliarios de naturaleza jurídica sociedades por acciones, mientras que los municipios de Acacias, Granada, Lejanías y Puerto Gaitán, con empresas industriales y comerciales del estado. 1 Sobre este tema contable el Consejo Técnico de la Contaduría Pública7, señaló que (...) llevar contabilidad separada para cada uno de los servicios o actividades complementarias prestadas por un mismo ente económico, implica la debida separación de los costos, los gastos y los ingresos de ellos e inclusive de activos, pasivos y patrimonio asignados para cada servicio, con el objeto de determinar la rentabilidad correspondiente a cada uno, y en ningún momento una separación de tipo jurídico, que implique una separación de los activos, los pasivos y el patrimonio, dado que se refiere a un mismo ente económico y como tal su contabilidad debe ser una sola. Pág. 26

27 De otra parte, los municipios directos prestadores, no realizan la separación de sus contabilidades de la contabilidad central de la Alcaldía, así como tampoco reportan información financiera al Sistema Único de Información SUI, imposibilitando evidenciar las obligaciones correspondientes a la prestación de estos servicios. Para el caso de los Municipios prestadores directos se realizó un análisis de pasivos acudiendo a los estados financieros del municipio reportados al CHIP 2. La estimación de los pasivos laborales se realizó a los funcionarios asignados a la dependencia del municipio encargada de servicios los públicos. La estructura del informe fue la siguiente: inicialmente para cada prestador se realizó la explicación de la composición de los pasivos y el análisis del comportamiento de los mismos entre un año y otro. Se analizaron las cuentas del pasivo más representativas cono fueron las obligaciones financieras, acreedores, impuestos por pagar, obligaciones laborales y otros pasivos y se estimaron los pasivos laborales. Posteriormente las obligaciones registradas se proyectaron. Es importante señalar que la ley 142 de 1994, encargó a la Superintendencia de Servicios Públicos, la función de establecer los sistemas uniformes de información y contabilidad que deben aplicar quienes presten servicios públicos, según la naturaleza del servicio y el monto de sus activos, y con sujeción siempre a los principios de contabilidad generalmente aceptados 3. El artículo 18 de la misma Ley, dispone que las empresas de servicios públicos que tengan objeto social múltiple, deban llevar contabilidad separada por cada uno de los servicios que prestan. En consecuencia, los prestadores de los servicios públicos domiciliarios tienen la obligación de reportar la información contable al Sistema Único de Información SUI por servicio. Costos y Tarifas Por Municipio y Servicio, y de acuerdo con la Propuesta de Regionalización a la Fecha de Entrega del Producto Total Los costos de acueducto y alcantarillado de los prestadores del Departamento del Meta se calcularon de acuerdo con las alternativas de regionalización propuestas de la siguiente manera: Alternativa 1. Tercerización por subregiones. Alternativa 2. Prestación por empresas regionales y fortalecimiento de empresas existentes. 2 La finalidad de llevar contabilidad separada no es otra que la de conocer el costo y rentabilidad de la prestación de los servicios públicos domiciliarios y/o de sus actividades complementarias por parte de una entidad logrando tener dicha información con la estructura del Estado de Resultados por cada uno de los servicios, negocios o actividades complementarias. Esto no implica una separación de tipo jurídico a menos que la Comisión de Regulación respectiva considere conveniente ordenar ante la ausencia de economías de escala la separación del ente jurídico por servicios. 3 La Superintendencia de Servicios Públicos podrá solicitar a los entes prestadores que presenten a nivel de reporte el Balance General por servicio, negocio o actividad complementaria haciendo una separación de los Activos, Pasivos y el Patrimonio sobre bases comprensibles de contabilidad, de acuerdo con lo establecido en el artículo 31 del Decreto 2649 de Pág. 27

28 Alternativa 3. Prestación mediante empresas municipales y Fortalecimiento de empresas existentes. Los costos de prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado se calcularon con base en las disposiciones contenidas en la regulación, Resolución CRA 287 de No obstante, la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico expidió las bases para la revisión quinquenal de la fórmula tarifaria para los servicios de acueducto y alcantarillado y presentó mediante al Resolución CRA 485 de el proyecto de resolución que establece la metodología tarifaria para estos servicios. Las señales regulatorias establecidas para esta tercera etapa de la regulación, se traducen en la consolidación de la eficiencia comparativa en los costos de Administración Operación y Mantenimiento AOM; las pérdidas de agua como un reflejo de la gestión de las empresas; metodologías de eficiencia para el componente de inversiones; aprovechamiento de economías de escala; adopción de metodologías simplificadas para los sistemas de menor tamaño, y un servicio de calidad. La propuesta incluye la revisión de las variables para el cálculo del puntaje de eficiencia DEA, establece un nivel aceptable de pérdidas técnicas a reconocer estimado con base en un volumen máximo de agua por suscriptor, lo cual trae un nivel aceptado de pérdidas técnicas para un sistema específico y define un nivel de pérdidas comerciales. En el componente de inversiones, se remuneran los costos en que efectivamente incurra el prestador por concepto del uso de los activos afectos a la prestación del servicio y establece mecanismos de regulación ex-ante y ex-post: la regulación ex-ante permitiría adoptar elementos para garantizar, una adecuada planeación técnica y financiera, y que el valor de los activos remunerado a través del componente de inversiones, corresponda a los bienes que son necesarios para la prestación del servicio. La regulación ex-post buscaría asegurar que los recursos recaudados a través del componente de inversiones sean ejecutados en los planes de obra necesarios para obtener las metas que permitan mejorar la prestación del servicio. También se propone aprovechar las economías de escala asociadas a la prestación del servicio estableciendo criterios para aprovechar la capacidad disponible de otro prestador, se definen los costos regionales, y se establecen descuentos asociados a la calidad de los servicios definidos bajo el concepto de integralidad tarifaria. Estimación de Recursos Públicos Requeridos Este informe se realizó un análisis de los recursos públicos necesarios para el otorgamiento de los subsidios a la población y la ejecución de los proyectos de inversión requeridos para garantizar los niveles de servicio que se esperan obtener en cada municipio. Al determinar el monto de los recursos públicos requeridos, el informe también se ocupa de establecer la fuente de financiación que garantizará el cierre financiero de cada uno de los esquemas de aseguramiento propuestos. Pág. 28

29 En este sentido, la Ley 142 de 1994 estableció en el artículo 5, que es competencia de los municipios disponer el otorgamiento de subsidios a los usuarios de menores ingresos y apoyar con inversiones a las empresas de servicios públicos; en tanto que corresponde a los Departamentos y a la Nación, apoyar financiera, técnica y administrativamente a las empresas de servicios públicos o a los municipios que hayan asumido la prestación directa. Por su parte, la Dirección de Desarrollo Territorial Sostenible del Departamento Nacional de Planeación ha sostenido que La financiación del desarrollo territorial está determinada por el modelo de descentralización vigente en el país. En Efecto, con base en la definición de Colombia como un Estado unitario, organizado en forma descentralizada y con autonomía de sus entidades territoriales, se ha estructurado un esquema tributario para fortalecer los ingresos propios y propiciar la redistribución entre entidades territoriales, se ha diseñado un esquema de transferencias intergubernamentales y se han expedido normas para el acceso al crédito. En consecuencia, las principales fuentes de recursos con las que cuentan las administraciones Municipales para la financiación de su gestión, y en especial para la ejecución de los programas y proyectos incluidos en sus planes de desarrollo son: Recursos Propios, Recursos de Transferencias, Regalías, Cofinanciación y créditos. Los recursos de transferencias son establecidos mediante el Sistema General de Participaciones (SGP), cuya distribución sectorial asigna un 5.4% del total de los recursos con destino al sector de agua potable y saneamiento básico, a la vez que define una distribución territorial del 85% para distritos y municipios y del 15% para los departamentos y el Distrito Capital. De otro lado, el Sistema General de Regalías clasifica dichos recursos en: i) Regalías Directas refiriéndose a aquellas que benefician directamente a las entidades territoriales en donde se adelantan explotaciones de hidrocarburos, a los municipios con puertos marítimos y fluviales por donde se transportan dichos recursos, y a los municipios del área de influencia de esos puertos y ii) Regalías Indirectas que son recursos no asignados directamente a los Departamentos y Municipios productores, distribuidas por el Fondo Nacional de Regalías. Los recursos de regalías pueden ser empleados para financiar proyectos de inversión e incluir las fases de operación y mantenimiento cuando éstas estén contempladas dentro de su horizonte de realización. Estos recursos también podrán ser empleados para el otorgamiento de subsidios de los servicios de Agua Potable y Saneamiento Básico, pero en ningún caso pueden ser utilizados para cubrir gastos de funcionamiento. El decreto 2246 de 2012, establece que los proyectos de inversión debidamente diseñados y priorizados que se pretendan financiar con recursos del Sistema General de Regalías y respecto de los cuales el representante legal de la entidad territorial haya manifestado expresamente su deseo de inclusión dentro del Programa Agua para la Prosperidad, seguirán las reglas generales para los proyectos de inversión contempladas en la Ley 1530 de Dichos proyectos, una vez aprobados por el correspondiente Órgano Colegiado de Administración y Decisión (OCAD), Pág. 29

30 podrán registrarse en los instrumentos de planeación del respectivo PAP-PDA2, en los eventos que los mismos cuenten con recursos de contrapartida de la Nación o del PAP-PDA, o que tengan concepto favorable del Gestor sobre el aporte de dichos proyectos a las metas de cobertura, calidad y continuidad del PAP-PDA. Para la determinación de los recursos públicos requeridos, se partió de la información obtenida en relación con la situación actual de la infraestructura de acueducto y alcantarillado en cada uno de los municipios, la cual fue presentada en los informes de la Fase 1A. Posteriormente se hizo una revisión detallada de todos los Planes Maestros de Acueducto y Alcantarillado (PMAA), para determinar la vigencia de las obras propuestas, contrastándolas con las inversiones ejecutadas desde su formulación hasta la fecha actual, incluyendo las proyecciones de obras que se encontraban Contratadas o en un estado avanzado del proceso de contratación al 30 de septiembre de 2012 (Ver producto 1b7-Informe con planes conceptuales de obras e inversiones POI por municipio y servicio). Finalmente, se verificó si las obras propuestas en los PMAA que no habían sido ejecutadas a la fecha, contaban con financiación garantizada por parte del PAP-PDA según lo dispuesto en los PAEI (Planes Anuales Estratégicos de Inversión) y el PGEI (Plan General Estratégico de Inversión), o si por el contrario requerían de una fuente de financiación diferente a determinar. De otra parte, se estableció la necesidad de subsidios aplicando la siguiente metodología, de conformidad con lo dispuesto en las normas vigentes (resolución 287 de 2004, Decreto 1013 de 2005, Ley 142 de 1994 y las normas que los sustituyen, modifican o complementan): En general la ecuación implementada es: Valor total de la factura x Porcentaje de subsidios = Valor a Cobrar (Pesos) del estrato (%) Facturado (Pesos) Una vez establecidos los costos totales de la prestación de los servicios por municipio (Ver Producto 1b2 - Parámetros de Proyección) se procedió a calcular el monto total de subsidios requeridos aplicando la siguiente igualdad: Costo Total Prestación Σ Valor a Cobrar = Monto de Subsidios Requeridos Dado que existen contribuciones por parte de los usuarios de estratos comerciales e industriales y en algunos casos de usuarios residenciales de estratos 5 o 6, que aportan sobreprecios para contribuir solidariamente con la prestación del servicio, se determinan estos valores empleando la siguiente fórmula: Pág. 30

31 Valor total de la factura x Porcentaje de Contribución = Valor a Cobrar. Para establecer el monto total de contribuciones en el municipio se aplica la siguiente igualdad: Σ Valor a Cobrar Σ Costo de referencia = Monto Total de Contribuciones. Una vez calculados el Monto Total de subsidios Requerido y el Monto Total de Contribuciones se procede a definir el aporte en Recursos Públicos para subsidios que permita sostenibilidad en la prestación de los servicios públicos de Acueducto y Alcantarillado. El Cálculo de Recursos Públicos requeridos para subsidios es: Recursos Públicos = Monto Total de Subsidios Monto Total de Contribuciones. Para determinar el valor de los subsidios requeridos y los aportes solidarios de las contribuciones previstas en cada caso, se empleó un modelo financiero desarrollado con la herramienta Microsoft Excel, el cual permite sensibilizar diferentes escenarios, a partir de los costos reales de prestación del servicio y las tarifas calculadas en cada caso (ver producto 1b8-8. Modelos financieros de alternativas de regionalización.) Los criterios empleados para la asignación de los porcentajes de subsidios y contribuciones, fueron los siguientes: 1. Se emplean los porcentajes de subsidios y contribuciones vigentes en la actualidad. 2. Los recursos públicos disponibles para ejecutar el Plan de Obras e Inversiones que no cuentan con recursos garantizados a través del PAP-PDA, serán en primera instancia los de las transferencias del Sistema General de Participaciones del respectivo municipio, después de descontar las necesidades de subsidios para todo el municipio y los recursos comprometidos con el PAP-PDA. 3. En caso de no resultar suficientes los recursos públicos disponibles, se disminuyen los porcentajes de subsidios hasta obtener tarifas socialmente factibles, teniendo en consideración las tarifas cobradas en la actualidad y las aplicadas por otros prestadores con similares condiciones de servicio. 4. Si aún persiste la insuficiencia de recursos, se traslada la inversión, para que sea ejecutada en el momento en que el municipio cuente con los recursos necesarios, o se simula un escenario en el cual la inversión se ejecuta con recursos de crédito y dicha inversión se incorpora en el cálculo de las tarifas, dentro del Costo Medio de Inversión-CMI (Ver producto 1b4 - Informe de costos y tarifas de por municipio y servicio.) Exigencias, Ambientales Por Municipio. En este informe se identifica el cumplimiento de cada prestador a los requerimientos ambientales ante la Corporación Autónoma para el Desarrollo Sostenible del Área de Manejo Especial La Macarena CORMACARENA como autoridad ambiental en la región. Pág. 31

32 Como punto de partida se hace referencia a la normatividad ambiental relacionada con el aprovechamiento de los recursos naturales en especial el recurso hídrico como fuente de abastecimiento y posteriormente como receptor de las aguas residuales vertidas a las diferentes corrientes de agua superficial. Para la identificación de la situación legal ambiental se analizó toda la información suministrada por CORMACARENA en cada uno de los expedientes según el respectivo trámite en EDESA y los Municipios como responsables directos en la prestación de los servicios en cada municipio. En el informe se describe el estado actual de cada uno de los trámites realizados ante CORMACARENA, relacionados con la operación de los sistemas de acueducto y alcantarillado sanitario de los 27 municipios. Entre la documentación revisada por cada Municipio, está: La concesión de aguas según el aprovechamiento del recurso ya sea de fuente superficial o subterránea para el abastecimiento de agua en cada uno de los municipios. Presentación y aprobación de los planes de saneamiento y manejo de vertimientos y su respectivo permiso de vertimiento a la fuente receptora que corresponda. El cumplimiento de la Ley 373 de 1997 relacionada con el Programa de Uso Eficiente y Ahorro del Agua. Adicionalmente se identifica la existencia del Plan de Ordenación y Manejo de la cuenca Hidrográfica (POMCH) acorde a las disposiciones del Decreto 1729 de Cumplimiento de las obligaciones financieras relacionadas con los trámites administrativos en cada uno de los municipios y su cumplimiento de dicha Esta información permitió identificar a la luz de la normatividad ambiental vigente, cuales son los requerimientos que se deben satisfacer para una adecuada prestación de los servicios públicos de acueducto y alcantarillado ante las exigencias de la entidad ambiental competente; con este proceso se buscaba identificar la situación actual de cada municipio de tal manera que cada administración Municipal pudiera formalizar los trámites pendientes ante la CAR y dar cumplimiento a los diferentes requerimientos técnicos. Planes Conceptuales De Obras E Inversiones POI, por Municipio y Servicio. Para el cumplimiento de la implementación de la estrategia de aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en los veintisiete municipios del Meta, era necesario estructurar y formular un plan de obras de inversiones que garantice la sostenibilidad, gobernanza y desempeño de las alternativas de regionalización, las cuales estarían soportadas en unas inversiones precisas y concretas frente a las necesidades actuales de los municipios. Pág. 32

33 La metodología establecida para estructurar el plan de obras de inversiones (POI) de cada uno de los municipios, se estructuro conjuntamente con todo el equipo técnico de la consultoría, teniendo en cuenta los siguientes aspectos: i)-definición de la línea base ii) identificación de necesidades de inversiones en infraestructura iii) identificación de recursos disponibles iv) Identificación de obras ejecutadas o por ejecutar, a continuación se precisa con detalle la metodología empleada para la formulación del POI: Para la determinación de la línea base en agua potable y saneamiento básico de cada uno de los municipios, este documento integra parte de la información contenida en los productos entregados por el Consorcio en la fase 1ª, situación actual de la infraestructura y sostenibilidad técnica. Y la información comercial suministrada por los prestadores en cada uno de los municipios. Para la identificación de las necesidades de inversión a desarrollar en cada uno de los municipios del Plan Departamental se adelantaron las siguientes actividades: i) Identificación de las obras previstas por el plan maestro. ii) Recopilación de la información y análisis de las inversiones realizadas en el periodo comprendido entre los años 2009 a Junio de 2012 en cada municipio, teniendo en cuenta las diferentes fuentes de financiación de estos proyectos. iii) Determinación de las inversiones por ejecutar y de su impacto en el cumplimiento de los indicadores que garantizan la calidad del servicio. Análisis de la inversión propuesta durante el periodo 2009 al 2012, tomando como punto de referencia la disponibilidad o existencia de los planes plurianuales propuestos para la prestación del servicio durante este periodo e identificación de las fuentes y recursos disponibles para la financiación del POI. Con el fin de evaluar el potencial de inversión, es necesario identificar las fuentes de recursos de las que se dispone y los compromisos en los que se incurrió previamente con cargo a las mismas. Lo anterior, con el fin de dimensionar la capacidad financiera de la entidad territorial. Estructuración de los POI teniendo en cuenta la prioridad de cumplir con los indicadores que garanticen un mínimo de calidad del servicio, el cumplimiento de los indicadores que garanticen la sostenibilidad del servicio. En cuanto a la formulación de costos vale la pena indicar que fue empleado el método de funciones de costo1, teniendo en cuenta los siguientes aspectos y recomendaciones: a) Una vez definidas la capacidad hidráulica real con la que está operando cada componente del sistema y la capacidad de diseño requerida para cada componente, se deben determinar los años o período de retraso (t0) de cada uno, es decir, la fecha a partir de la cual se ha venido presentando déficit frente a la demanda actual, o el período durante el cual cada elemento puede aún servir la demanda proyectada sin ser expandido. Pág. 33

34 b) Este estudio genera el programa de las inversiones necesarias para atender la demanda y eliminar las restricciones antes de que éstos se materialicen. c) Se determina el valor de los parámetros a y b, se utilizan las funciones de costos, con las cuales mediante técnicas de regresión se deducen los valores requeridos: Mediante costos históricos de obras ya construidas expresando los costos en precios constantes. Elaborando predimensionamientos para varias capacidades de un sistema (teórico o real) o componente, determinando los respectivos costos de construcción y luego estableciendo la función de costos en función de la capacidad. Modelación Financiera De Distintas Alternativas De Regionalización Este informe contiene toda la modelación técnica, económica y financiera para las diferentes alternativas de regionalización de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en el departamento del Meta. La prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en el departamento del Meta, exige tomar decisiones que permitan optimizar la gestión y solucionar las deficiencias, limitaciones y problemas que se presentan en relación con la producción, tratamiento, distribución, continuidad del agua potable, así como el vertimiento y tratamiento de las aguas servidas por lo que es prioritario desarrollar e implementar una estrategia que permita al departamento del Meta manejar los servicios de acueducto y alcantarillado en forma integral y eficiente. En este sentido, a través de este informe se presentaron las alternativas de esquemas de prestación del servicio de acueducto y alcantarillado, individuales y de regionalización, con el objeto de escoger la mejor alternativa que garantice una prestación continua y de calidad para el departamento del Meta. El modelo técnico y financiero se proyectó en periodos anuales, con un horizonte de proyección de veinticinco (25) años. Los modelos fueron elaborados bajo los principios técnicos y financieros generalmente aceptados en Colombia, incluyendo su respectivo impacto tributario de acuerdo con las normas tributarias vigentes. El modelo financiero partió del catastro de suscriptores actual, proyectado en forma integral con 27 áreas de prestación del servicio en el tiempo asegurando el 100% de cobertura de los servicios de acueducto y alcantarillado. Los modelos contemplan los ingresos generados de acuerdo a las tarifas de conformidad con las Resolución 287 de 2004 expedida por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico (CRA). Pág. 34

35 El modelo muestra el Estado de Pérdidas y Ganancias y el Flujo de Caja del proyecto con la rentabilidad de su capital invertido, que indican si los esquemas planteados tienen viabilidad económica y financiera. Por otro lado, éstos simulan la administración y operación de un prestador de los servicios de acueducto y alcantarillado bajo un esquema regional o individual, teniendo en cuenta parámetros generales y específicos, tales como parámetros macroeconómicos y microeconómicos tales como la inflación, impuesto de renta, tasas de crecimiento de población, tasas de crecimiento de tarifas, crecimiento de suscriptores, crecimiento de la demanda de agua, valores facturados, costos de personal, administrativos y operativos, costos generales de administración, costos generales de operación, costos de insumos químicos utilizados, costos de energía para el bombeo y otros. Para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado se definieron 3 alternativas de aseguramiento de los servicios con sus respectivos esquemas de prestación los cuales fueron plasmados en los respectivos modelos financieros. Para su agrupación se tuvo en cuenta aspectos como la ubicación geográfica de cada municipio y su proximidad entre ellos, la demanda de agua, los suscriptores a atender y el mínimo costo en cada alternativa planteada. Los esquemas planteados se describen a continuación: Alternativa 1- Tercerización por Subregiones: Tercerizar la gestión operativa y/o comercial de los servicios de acueducto y alcantarillado por grupos de municipios organizados en cuatro subregiones de características geográficas comunes. Alternativa 2- Prestación por empresas regionales y fortalecimiento de empresas existentes: En esta alternativa EDESA sigue prestando el servicio a los 13 municipios actuales en un esquema regional, además se supone que Puerto López, Barranca de Upía, San Juanito y el Calvario entregan la prestación del servicio y Edesa se gana la Licitación Pública y así mismo EDESA opera el sistema regional del Ariari, para un total de 19 municipios atendidos por EDESA en un esquema regional. EDESA le Vende agua al municipio de Granada. Los municipios del Ariari Medio conforman una empresa regional para prestar los servicios de acueducto y alcantarillado, con una estructura de personal compartida y costos administrativos y operativos optimizados. Se fortalecen institucionalmente los prestadores actuales y se optimiza la estructura de personal con sus costos, para hacerlos viables empresarialmente. Alternativa 3- Prestación mediante empresas municipales y Fortalecimiento de empresas existentes: EDESA, presta el servicio en los 13 municipios actuales, opera el acueducto regional del Ariari y le vende agua a San Martín, Cubarral y Granada. Pág. 35

36 3.1.3 Fase 1C. Estructuración De La Alternativa Seleccionada A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 1C del proyecto Tabla 6 Actividades y Productos Fase 1C Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Como producto de esta fase se obtiene la alternativa seleccionada que se presenta en la siguiente tabla: Tabla 7 Alternativa Seleccionada Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Luego de seleccionada la alternativa a implementarse, en esta fase se procede a elaborar los informes correspondientes a fase 1C: Pág. 36

37 Modelo Financiero Detallado de la Alternativa de Regionalización Seleccionada. El informe comprende los ítems de área de prestación de los servicios, estructura organizacional, estudio de costos y tarifas por componentes, modelo financiero detallado con un horizonte de veinticinco (25) años; el cual fue desarrollado bajo los principios técnicos y financieros generalmente aceptados en Colombia, con su respectivo impacto tributario de acuerdo con las normas vigentes. El modelo muestra el Estado de Pérdidas y Ganancias y el Flujo de Caja del proyecto con la rentabilidad del capital invertido, que nos indica que este esquema tiene mayor viabilidad económica y financiera en estos Municipios, todo lo anterior teniendo en cuenta los parámetros macro y microeconómicos tales como la inflación, impuesto de renta, tasas de crecimiento de población, tasas de crecimiento de tarifas, crecimiento de suscriptores, crecimiento de la demanda de agua, valores facturados, costos de personal, administrativos y operativos, costos generales de administración, costos generales de operación, costos de insumos químicos utilizados, costos de energía para el bombeo y otros. Finalmente, para cada alternativa se presenta el cálculo de las necesidades y fuentes de recursos requeridos para garantizar la prestación eficiente de los servicios en cada Municipio. Riesgos de las Variables Relevantes en cada Esquema Regional. Este informe presenta un análisis de sensibilidad y de riesgos de las variables relevantes en cada esquema regional seleccionado para los diferentes municipios del proyecto. Se realizó la identificación y el análisis de los riesgos relacionados con la implementación de los esquemas de aseguramiento de la alternativa seleccionada para cada uno de los 27 municipios vinculados al Plan Departamental de Agua, de conformidad con lo dispuesto en el documento CONPES 3107 de 2001, modificado por el documento CONPES 3133 del mismo año, mediante los cuales se establecieron los lineamientos para la Política de Manejo de Riesgo Contractual del Estado en Procesos de Participación Privada en Infraestructura. Para el análisis de este informe fueron considerados los tipos de riesgos en construcción, operación, comerciales, financieros, cambiarios, de compra de predios, de licencias ambientales y/o permisos y tasas ambientales, de fuerza mayor y finalmente los riesgos regulatorios, definidos en los documentos CONPES antes mencionados. Para el análisis de sensibilidad de los esquemas considerados y la estimación, tipificación y asignación de estos riesgos, se partió de la alternativa seleccionada como conclusión de las actividades desarrolladas durante la fase 1b. El informe incluyó la identificación de los riesgos, el análisis de sensibilidad y la propuesta de manejo o mitigación para cada esquema seleccionado, en tanto que en el primer capítulo se incluye un marco legal y conceptual del análisis de riesgos en el sector de agua potable y saneamiento básico en Colombia. Pág. 37

38 Plan Conceptual De Obras E Inversiones Para Cada Regional. En este informe se describe y cuantifica las obras requeridas para alcanzar las metas de cobertura, calidad, agua no contabilizada y continuidad, previstas para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en los municipios vinculados al Plan Departamental de Agua del Meta. La descripción de los planes de obras e inversiones, se realizó agrupando los Municipios conforme a los esquemas definidos en la alternativa seleccionada en la fase 1B del proyecto tal como se menciona el capítulo del plan de obras del presente documento Así mismo, para establecer las metas que se espera alcanzar en la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en cada municipio, se aplicaron los siguientes indicadores: Cobertura Calidad de Agua Índice de Agua No Contabilizada. Continuidad del Servicio. Documentos De Fortalecimiento Para Municipios O Prestadores No Regionalizados. El informe de fortalecimiento se elaboró para aquellos municipios o prestadores que no fueron regionalizados de acuerdo a lo definido en la Alternativa seleccionada. Conforme a lo estipulado en el contrato, para cada uno de estos Municipios, se elaboraron las actividades relacionadas con: - Revisión y Ajuste de las estructuras organizacionales conforme a la planta de personal requerida. - Elaboraron y ajuste de los manuales de funciones. - Ajustes a los estatutos. - Formulación de los planes de mejoramiento para cada uno de los prestadores basados en los diagnósticos de la prestación de los servicios de Acueducto y Alcantarillado realizados en la fase 1A siguiendo la metodología de evaluación formulada por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio. Este plan de mejoramiento comprende la matriz de evaluación elaborada por dicho Ministerio dentro del programa de fortalecimiento institucional que contiene 85 compromisos de gestión que con su cumplimiento arrojan una calificación de 1000 puntos; por otro lado se entregó un tablero de indicadores con las metas para cada prestador en el corto y mediano plazo. En este informe se presentó el marco conceptual del fortalecimiento institucional para empresas de servicios públicos de acueducto y alcantarillado y se desarrolló la propuesta de fortalecimiento institucional de las empresas de servicios públicos de los municipios no regionalizados. Pág. 38

39 Socialización De Las Alternativas A Comunidad O Líderes Comunitarios. En este informe se presentaron los resultados del proceso de socialización de la alternativa seleccionada, desarrollado mediante talleres en grupos focalizados de usuarios, líderes de opinión y demás actores relevantes en cada municipio. La socialización se realizó en los municipios objeto del proyecto, en donde se presentó la alternativa seleccionada en la fase 1B del proyecto. La estructura temática del taller con la comunidad que sirvió de base para definir la agenda, es la siguiente: A. Bienvenida y presentación del taller B. Presentación Carta en el 2070 C. Presentación del Plan Departamental de Agua del Meta D. Presentación del componente de aseguramiento E. Presentación de la situación actual de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en el Municipio del Restrepo F. Presentación de las Alternativas de Esquemas de Aseguramiento propuestas por el Consorcio Aseguramiento Meta. G. Presentación de la Alternativa concertada Con el propósito de avanzar en la etapa de implementación de esta alternativa para cada Municipio se realizaron las siguientes actividades: 1. Se presentó y fue aprobado por el comité directivo del PDA la alternativa seleccionada. Se condicionaron los recursos de inversión aprobados en este comité a que los municipios adoptaran la alternativa recomendada por la Consultoría. 2. Se proyectaron oficios a cada uno de los Municipios con la firma del Viceministro recomendando a los Alcalde y Concejos Municipales adoptar la alternativa recomendada por la consultoría. 3. Se proyectaron comunicaciones para la firma del Gobernador y del Gestor del Plan Departamental de Agua solicitando a los Concejos Municipales y a los Alcaldes tramitar y aprobar los acuerdos Municipales para la implementación de la Alternativa seleccionada. 4. Se sustentaron en diferentes oportunidades los proyectos de acuerdo motivando e invitando a los concejales para que adoptaran la alternativa seleccionada. Una vez agotadas estas actividades, y conforme a la voluntad y los acuerdos políticos alcanzados en cada Municipio se inició la fase 2 del proyecto con la implementación de los siguientes esquemas de aseguramiento seleccionados: Pág. 39

40 Tabla 8 Alternativas a Implementar en los Municipios Conforme a la Voluntad Política de Cada Uno Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta Fase 2. Implementación De La Alternativa Seleccionada A continuación se detallan las actividades y productos correspondientes a la fase 2 del proyecto: Tabla 9 Descripción de las Actividades y Productos a Implementar en Fase 2 Fuente: Consorcio Aseguramiento Meta y Gerencia PDA del Meta. Pág. 40

41 Como producto de esta fase se obtuvieron los siguientes resultados: Constitución de la Empresa de Servicios Públicos de San Martin de los Llanos (Meta) bajo la forma jurídica de sociedad por acciones del orden Municipal y plan de acción detallado para su puesta en marcha. Para constituir la empresa de servicios públicos de San Martin se hizo entrega del modelo de estatutos y el acta para su constitución, se brindó apoyo en las reuniones realizadas con los representantes de la ESE (socios con Alcaldía Municipal para constituir la empresa). Dentro del proceso de constitución se hizo entrega de las diferentes herramientas para la puesta en marcha de la empresa como son: estructura organizacional, manual de funciones, manual de procedimientos, estudio tarifario, proyección financiera etc. Constitución de la Empresa de Servicios Públicos Vistahermosa bajo la forma jurídica de Administración Publica Cooperativa y plan de acción detallado para su puesta en marcha. Para la constitución de la Administración Publica Cooperativa de Vistahermosa se realizaron las reuniones con la comunidad en donde se les explicó en qué consistía este esquema organizacional, luego la Alcaldía Municipal con el apoyo de la consultoría abrió la convocatoria para que las organizaciones sociales sin ánimo de lucro del Municipio pudiesen asociarse con ésta y conformar la empresa. Para la realización de la asamblea de constitución, la consultoría con el apoyo del SENA brindó el curso de Economía Solidaria a todos los futuros asociados de la empresa, así mismo, se hizo entrega a cada uno de las organizaciones sociales sin ánimo de lucro, las herramientas necesarias para llevar a cabo la asamblea (modelo de estatutos y modelo de actas de aceptación). Fortalecimiento Institucional de las empresas de servicios públicos de Granada, Acacias, Puerto Gaitán, Restrepo, Barranca de Upía y Lejanías. Fortalecimiento Institucional de las oficinas de servicios públicos de los Municipios de: El Castillo, Cubarral y Mesetas. Los procesos de fortalecimiento institucional propuesto para la empresas de servicios públicos mencionadas, consistió en aplicar el programa de asistencia técnica y capacitación desarrollado por el entonces Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial (Hoy Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio), cuyo propósito es fomentar una concepción moderna de la administración de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo, con el fin de desarrollar una práctica gerencial en las entidades prestadora. Empresa de Servicios Públicos del Meta EDESA S.A ESP. Entre los productos entregados para la definición del esquema de aseguramiento en municipios regionalizados (EDESA: 13 municipios y ARA) y el Apoyo en la vinculación de un operador especializado (3 municipios), se tiene: Pág. 41

42 Estructuración y documentos para la tercerización con transferencia de un gestor para las áreas comercial y operativa de la Empresa de Servicios Públicos del Meta EDESA S.A E.S.P para los 13 Municipios operados actualmente por ésta y para el sistema de acueducto regional del Ariari que suministra agua a los Municipios de Granada y San Martin. Estructuración de la estrategia de capitalización de EDESA para los Municipios socios y la Gobernación. Estructuración y documentos de contratación para la vinculación de operadores especializados para los Municipios de San Juanito, El Calvario y Puerto López. Estos informes se realizaron con el propósito de establecer las acciones que deberá desarrollar EDESA S.A.E.S.P. para subsanar los aspectos relacionados con el ejercicio en la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, algunos de ellos identificados en el mismo proceso de constitución de la Empresa y otros dentro del ejercicio que desempeña como prestador con presencia en 15 municipios del Departamento del Meta. El informe explica la estrategia de capitalización que debe adelantar EDESA S.A.E.S.P con el fin de incorporar el uso de la infraestructura de los municipios como aporte societario, se mostró el caso para cada municipio con las condiciones y montos para adelantar la capitalización. Por otro lado, se aborda la estructuración del esquema óptimo de aseguramiento para EDESA S.A.E.S.P., con un análisis inicial de la situación actual de la prestación para acueducto y alcantarillado en los municipios donde EDESA opera, posteriormente se describen los roles que EDESA tiene y que de alguna manera se interrelacionan con el servicio a través de su papel como gestor y ejecutor de los recursos de regalías del Departamento del Meta. Se describen los esquemas de aseguramiento factibles para ser implementados para EDESA S.A.E.S.P. y se analizan los aspectos legales y financieros que posibilitan la implementación del esquema, adicionalmente se presenta un escenario de factibilidad que contempla el mínimo vital para la población donde EDESA presta el servicio, modelados financieramente. Finalmente, se hace entrega del modelo de pliego y un anexo técnico ejecutivo con las metas de prestación del servicio que aplicarían para mejorar la gestión comercial y técnico operativa en los municipios donde actualmente se prestan los servicios de acueducto y alcantarillado incluido el esquema de producción de agua del Sistema Regional del Ariari. No obstante lo anterior, teniendo en cuenta el análisis situacional y las actividades de gestión empresarial en el marco del componente de aseguramiento institucional PDA del Meta, y demás planificación de los procesos institucionales, se encuentra que estuvieron sujetos a la dinámica propia de cada entidad territorial incluida y a las voluntades políticas que inciden de una u otra forma en la consolidación de los proyectos programados por parte de Por tanto se encuentran actualmente 6 municipios que luego de los procesos de aseguramiento desarrollados, aún se encuentran pendientes de adelantar transformación empresarial. Pág. 42

43 3.2 Actividades adelantadas para el aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado área rural. En desarrollo del Contrato de Consultoría 049 de 2014 suscrito entre la EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DEL META y la UNIÓN TEMPORAL ASEGURAMIENTO RURAL cuyo objeto corresponde a la FORMULACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE PLANES DE ASEGURAMIENTO PARA 50 CENTROS POBLADOS RURALES, se presenta el resumen de las actividades desarrolladas durante su ejecución. Este resumen tiene como referencia las actividades realizadas en las fases I, II y III en cada una de las localidades que hicieron parte de este proceso y presenta la propuesta de aseguramiento rural desarrollada para la EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DEL META EDESA S.A. E.S.P. El Contrato 049 de 2014 fue ejecutado en 50 localidades rurales, pertenecientes a los municipios de: Acacias, Cabuyaro, Calvario, Castillo, Cubarral, Cumaral, Granada, Guamal, Lejanías, Puerto Concordia, Puerto Lleras, Puerto López, Restrepo, San Carlos de Guaroa, San Martín, Villavicencio y Vista Hermosa. En la siguiente figura se puede observar la distribución geográfica de las localidades priorizadas. Gráfica 4. Distribución Geográfica de las Localidades del Proyecto Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural El proceso inicio con 50 localidades priorizadas, no obstante, en la ejecución de las actividades, fue necesario sustituir 6 localidades. La siguiente tabla que contiene el listado de las localidades iniciales y las localidades finales. Pág. 43

44 Tabla 10 Localidades iniciales y finales del proyecto No. LOCALIDADES INICIALES LOCALIDADES FINALES 01 GUARUPAY GUARUPAY 02 EL VISO SAMARIA 03 LOS MANGOS LOS MANGOS 04 REMOLINO REMOLINO 05 PACHAQUIARO PACHAQUIARO 06 BOCAS DEL GUAYURIBA SAN JUAN DE OCOA 07 EL TIGRE Y TROPEZÓN EL TIGRE 08 TURPIAL HUMAPO TURPIAL HUMAPO 09 SURIMENA SURIMENA 10 PALMERAS PALMERAS 11 EL MEREY EL MEREY 12 RINCÓN DEL PAJURE RINCÓN DEL PAJURE 13 CORREGIMIENTO BUENAVISTA CORREGIMIENTO BUENAVISTA 14 MEDELLÍN DEL ARIARI MEDELLÍN DEL ARIARI 15 INTERVEREDAL YAMANEZ EN LAS VEREDAS LA ARGELIA, LA GLORIA; ALTA CAL, EL REFLEJO, SAN LUIS DE YAMANES BRISAS DE YAMANES, ALTOS DE YUCAPE Y CAÑO LINDO INTERVEREDAL YAMANEZ EN LAS VEREDAS LA ARGELIA, LA GLORIA; ALTA CAL, EL REFLEJO, SAN LUIS DE YAMANES BRISAS DE YAMANES, ALTOS DE YUCAPE Y CAÑO LINDO 16 LA PLAYA LA PLAYA 17 CANAGUARO CANAGUARO 18 DOS QUEBRADAS DOS QUEBRADAS 19 AGUAS CLARAS AGUAS CLARAS 20 LA AURORA LA AURORA 21 ACUEDUCTO VEREDAL EL TOPACIO INTERVEREDAL ANGOSTURAS DEL GUAPE LA ESPAÑOLA 22 CACAYAL CACAYAL 23 PORORIO PORORIO 24 PALESTINA PALESTINA 25 SANTO DOMINGO SANTO DOMINGO 26 VEREDAS MARGARITA, MONTELIBANO, RESGUARDO, ROSARIO, SAN CAYETANO, SANTA TERESITA Y SARDINATA - ARVUDEA VEREDAS MARGARITA, MONTELIBANO, RESGUARDO, ROSARIO, SAN CAYETANO, SANTA TERESITA Y SARDINATA - ARVUDEA 27 PRESENTADO PRESENTADO 28 YARI YARI 29 SAN JOAQUÍN SAN JOAQUÍN 30 GUACAVIA GUACAVIA 31 LOURDES LOURDES 32 SAN ISIDRO DE PARRADO SAN ISIDRO DE PARRADO Pág. 44

45 33 EL CARMEN EL CARMEN 34 SAN FRANCISCO SAN LUIS DE LADERAS 35 MARAYAL / SAN NICOLÁS VERACRUZ 36 CANEY ALTO CANEY ALTO 37 CANEY BAJO CANEY BAJO 38 SALINAS SALINAS ACUEDUCTO VEREDA VANGUARDIA (VILLAVICENCIO) SAN JOSÉ, RANCHO GRANDE, LA CECILITA, EL CENTRO, MONTEBELLO, LOMA DEL TIGRE Y SAN ISIDRO DE CHICHIMENE ACUASIETE (ACACÍAS) ACUEDUCTO VEREDA VANGUARDIA (VILLAVICENCIO) SAN JOSÉ, RANCHO GRANDE, LA CECILITA, EL CENTRO, MONTEBELLO, LOMA DEL TIGRE Y SAN ISIDRO DE CHICHIMENE ACUASIETE (ACACÍAS) 41 QUEBRADITAS (ACACÍAS) QUEBRADITAS (ACACÍAS) 42 CENTRAL (CUBARRAL) CENTRAL (CUBARRAL) 43 PUERTO NUEVO (FUENTEDEORO) PUERTO NUEVO (FUENTEDERORO) 44 ACUEDUCTO VEREDAL HUMADEA (GUAMAL) ACUEDUCTO VEREDAL HUMADEA (GUAMAL) ENCANTO, OROTOY, PIO XII Y SANTA BARBARA (GUAMAL) REGIONAL GUAMAL - CASTILLO VEREDAS MONTECRISTO, EL CARMEN, LA PAZ, DANUBIO, SANTA ANA, SAN MIGUEL, SAN AGUSTIN Y VIOLETAS (GUAMAL, CASTILLA) ENCANTO, OROTOY, PIO XII Y SANTA BARBARA (GUAMAL) REGIONAL GUAMAL - CASTILLO VEREDAS MONTECRISTO, EL CARMEN, LA PAZ, DANUBIO, SANTA ANA, SAN MIGUEL, SAN AGUSTIN Y VIOLETAS (GUAMAL, CASTILLA) 47 SAN PEDRO (GUAMAL) SAN PEDRO (GUAMAL) 48 EL RETIRO (GUAMAL) EL RETIRO (GUAMAL) 49 CENTRO POBLADO APIAY (VILLAVICENCIO) SAN JUANITO (ACACÍAS) 50 CASIBARE (PUERTO LLERAS) CASIBARE Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural El proyecto se encontró enmarcado en el Plan de Desarrollo Departamental JUNTOS CONSTRUYENDO SUEÑOS Y REALIDADES tal como se puede observar en la siguiente tabla. Tabla 11 Plan de Desarrollo Departamental del Meta Juntos Construyendo Sueños Y Realidades. ESTRATEGIA PROGRAMA SUBPROGRAMA INDICADOR LÍNEA BASE 0 META CUATRIENIO Estrategia 4. Mejoramiento y ampliación de la cobertura de servicios públicos con calidad para el bienestar de la población metense y el desarrollo del sector productivo. Programa 1. Servicio de agua potable y saneamiento básico. Subprograma 2. Fortalecimiento institucional para el servicio de agua potable y saneamiento básico. Número de prestadores conformados y fortalecidos en el sector rural. Conformar y fortalecer a 30 prestadores de servicios en el sector rural conformados y fortalecidos. Pág. 45

46 Fuente: Ordenanza 776 de Asamblea Departamental del Meta La ejecución de este proceso permite dar cumplimiento a la meta planteada por el Gobierno Departamental, conformando y/o fortaleciendo a 50 prestadores rurales, atendiendo 75 comunidades incluido el Cabildo Indígena Turpial Humapo y beneficiando personas Fase I. Diagnóstico Integral La Fase I del Contrato corresponde al Diagnóstico Integral que permitió determinar el estado actual de los aspectos: Técnico, Social, Económico, Ambiental, Institucional y Financiero de los prestadores de acueducto y alcantarillado en las 50 localidades. Para tal fin la consultoría adelantó las actividades y entregó los productos contenidos en la siguiente tabla. Tabla 12 Fase I. Actividades y productos entregados Fase 1: Diagnóstico Integral ACTIVIDADES PRODUCTOS Socialización del proyecto con Alcalde y administración municipal Recolección y organización de la información técnica y ambiental Análisis de diseños, planos y estudios existentes Entrega Producto: Informe de diagnóstico integral. Verificación infraestructura en campo Socialización con los líderes de la comunidad Diagnóstico administrativo, comercial y financiero del prestador Análisis cumplimiento obligaciones legales del prestador Análisis programas y proyectos del sector en las localidades Análisis de oferta y demanda Análisis necesidades técnicas e institucionales de la prestación Elaboración y entrega Informe Diagnóstico y Registros Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Entrega Producto: Registros de socialización de la consultoría. Para la ejecución de esta primera fase, se planteó un cronograma de viajes a las 50 localidades objeto del contrato, para ello, la consultoría elaboró los formatos de captura de información en los cuales solicitó lo siguiente: Nómina y Contratos. Inventarios, Sistemas de Información y Control Interno. Competencias Laborales y Salud Ocupacional. Estratificación y Censos de Usuarios. Tarifas por Servicios; Subsidios y Contribuciones. Facturado, Recaudado y Cartera. Estados Financieros. Bienes para la prestación de los Servicios. Pág. 46

47 Estado y Viabilidad de la Infraestructura de Operación. Dentro de los puntos principales levantados en esta primera fase para cada localidad se destaca la siguiente información: Aspectos Legales de las Localidades. De acuerdo con los resultados del diagnóstico integral fue posible determinar el tipo de prestador en cada una de las localidades, información resumida en la Tabla 13. Tabla 13 Aspectos legales de localidades PRESTADOR LOCALIDAD Guarupay ALCALDÍA MUNICIPAL Los mangos Remolino Pachaquiaro Buenavista Rincón del Pajure Canaguaro Dos Quebradas Aguas Claras El Merey Cacayal El Pororio Santo Domingo Presentado JUNTA DE ACCIÓN COMUNAL Yari San Joaquín Lourdes San Isidro de Parrado El Carmen San Luis de Laderas Salinas Quebraditas Central Puerto Nuevo El Retiro San Juanito Casibare Pág. 47

48 ASOCIACIÓN DE USUARIOS SIN PRESTADOR Interveredal de Yamanes Medellín del Ariari La Aurora Buenos Aires Palestina Guacavia Caney alto Arvudea Vanguardia Aqua7 Humadea San Pedro- La Isla Encanto, Orotoy, Santa Bárbara y Pio XII Regional Guamal Castilla El tigre Humapo Samaria San juan de Ocoa Veracruz Caney bajo La Playa Angosturas del Guape La Española Surimena EDESA SA E.S.P Palmeras Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Aspectos Comerciales y técnicos por Localidad. El diagnóstico Integral permitió determinar cuáles son los indicadores comerciales y técnicos de cada localidad, información que es presentada en la tabla 14. Tabla 14 Aspectos comerciales y técnicos por localidad SUSCRIPTORES COBERTURA EFICIENCIA IRCA LOCALIDAD EN EL PROM CONTINUIDAD ACU ALC ACU ALC RECAUDO 2013 HORAS * DÍA GUARUPAY % LOS MANGOS % REMOLINO % PACHAQUIARO % EL TIGRE % Pág. 48

49 HUMAPO % SURIMENA % PALMERAS % RINCÓN PAJURE DEL % EL MEREY % BUENAVISTA % SAMARIA % SAN JUAN DE OCOA % CANAGUARO % 46% 75% 20% 6 DOS QUEBRADAS % 82% 60% 50% 24 LA PLAYA % 0% 75% 30% 4 AGUAS CLARAS % 100% 75% 70% 24 INTERVEREDAL YAMANES MEDELLIN ARIARI DEL ANGOSTURAS DEL GUAPE LA ESPAÑOLA % 0% 85% ND % 100% 65% ND % 0% ND 24 LA AURORA % 0% 60% 24 CACAYAL % 16% 75% 60% 6 h. en verano. En invierno funciona el acueducto por gravedad y son 24 horas EL PORORIO % 56% 0% ND 0 BUENOS AIRES PALESTINA % O% 61% ND 24 SANTO DOMINGO % 80% 75% ND 24 LOURDES % 0% 0% 52,0% 24 SAN ISIDRO DE PARRADO % 0% 0% ND 15 EL CARMEN % 0% 0% 48.5% 15 SAN LUIS DE LADERAS % 0% 0% 25.13% 24 ARVUDEA % 0% 60% 62,8% 24 Pág. 49

50 SAN JOAQUIN % 0% 0% ND 24 PRESENTADO % 66% 80% 17.5% 24 GUACAVIA % 97% 80% 52,0% 24 VERACRUZ % 94% 0% ND 24 YARI % 0% 90% ND 24 SALINAS % 0% 0% ND 24 CANEY ALTO % 0% 50% 93.25% 24 CANEY BAJO % 0% 80% ND 24 VANGUARDIA % 0 94% 0,2 24 AQUA % 0 84% 77,16 24 QUEBRADITAS % 95% 81% ND 2-Jan EL CENTRAL % 0 ND ND 24 PUERTO NUEVO % 85% 56% 21,62 1 HUMADEA % 0 ND ND Desabastecimiento en verano AUAV % 0 89% 43,96 24 REGIONAL % 0 76% SAN PEDRO % 0 ND ND 24 EL RETIRO % 0 80% ND Desabastecimiento en verano SAN JUANITO 19 0 ND 0 99% nd 24 CASIBARE % 95% 49% ND 2-Jan Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural De la misma manera fue posible establecer los componentes y el estado en que se encuentra la infraestructura existente en las localidades. La información correspondiente se encuentra consolidada en la Tabla 15. Tabla 15 Diagnóstico de Infraestructura. ACUEDUCTO PLANTAS DE POTABILIZACIÓN ALCANTARILLADO Sist. Colectivos PTAR Gravedad Bombeo Mixto Operativa Operación Sin No En Sist. Sist. no deficiente operación posee Construcción Indv. Colectivos operativos PTAR PTAR PTAR en o con no Opera construcción deficiencias opera Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Pág. 50

51 Como conclusión a los resultados del estado de las localidades en esta primera fase se obtuvo: Se evidencian localidades las cuales no cuentan con prestadores autorizados de acuerdo con la Ley para asumir en debida forma la operación de los servicios domiciliarios de acueducto y alcantarillado. Por otro lado se determinó que los prestadores existentes requieren un proceso de fortalecimiento institucional en los tópicos administrativos, comerciales y financieros. La gestión comercial de los prestadores en general se caracteriza por estructuras tarifarias rezagadas, bajos niveles de recaudo y elevadas pérdidas técnicas y comerciales, haciendo inviable su situación financiera en el largo plazo. Los servicios de acueducto y alcantarillado presentan dificultades en su operación, debido principalmente a problemas técnicos de la infraestructura o a una gestión operativa y comercial ineficiente que no permite garantizar buena calidad, cobertura y continuidad de los servicios Fase II. Estructuración Del Esquema De Aseguramiento Y Conformación Del Esquema Institucional O Entrega A Un Tercero.. La Fase II del Contrato corresponde al Planteamiento de Alternativas institucionales y estructuración del Esquema de Aseguramiento ideal para cada localidad. Para tal fin la consultoría adelantó las actividades y entregó los productos contenidos en la tabla 16 Prefactibilidad Tabla 16 Fase II. Actividades y productos entregados. Fase 2:Prefactibilidad y Análisis de Alternativas ACTIVIDADES Plantear alternativas institucionales Estimar niveles tarifarios y montos de subsidios por alternativa Concertación y selección de alternativas con comunidades y alcaldías Estructuración del Esquema de Aseguramiento Definir estructura organizacional óptima Descripción necesidades de inversión al sistema para su optimización Análisis de otorgamiento de subsidios por parte del municipio Modelo de factura y contrato de condiciones uniformes Análisis de costos y tarifas y modelación financiera Conformación PRODUCTOS Entrega Producto: Informe de prefactibilidad y análisis de alternativas Entrega Producto: Informe de esquema de aseguramiento estructuración Entrega Producto: Informe de Conformación, Pág. 51

52 Discusión y aprobación de estatutos Elección de órganos de dirección Inscripción en cámara de comercio Gestión para la expedición de licencia provisional de Integrin ante el MVCT (Si aplica) Adelantar el proceso de selección de personal en la nueva microempresa Definir aportes de equipos, muebles y oficina Hacer inventario de equipos y bienes (donde aplique) Instalar software Integrin y realizar inducción para grabación de usuarios. (Donde aplique) Definición del plan para la puesta en marcha de la microempresa Definición de los procedimientos necesarios para la suscripción y legalización del contrato (si aplica) Fortalecimiento Plan de fortalecimiento institucional del prestador Entrega a Tercero Pliego de condiciones con indicadores y metas en la prestación Plan de fortalecimiento institucional Modelo acuerdo a presentar ante el concejo municipal y acompañamiento Definición del esquema de supervisión del contrato Acompañamiento al municipio en los trámites requeridos para la entrega de la infraestructura a un tercero Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Fortalecimiento o Entrega a un Tercero En la Fase II se hizo entrega de tres informes, producto de las tres etapas desarrolladas que se describen a continuación: Informe de prefactibilidad y análisis de alternativas. El primer informe de la Fase II corresponde a la formulación de las alternativas institucionales y su respectivo análisis de Prefactibilidad teniendo en cuenta los resultados obtenidos en las características sociales, técnicas y ambientales de la localidad, identificadas y descritas en el Diagnóstico Integral ejecutado en la Fase I. Las actividades desarrolladas en esta etapa del proyecto, fueron las siguientes: a) Planteamiento y Descripción de Alternativas b) Análisis de Costos por Alternativa c) Estimación de Tarifas y Subsidios por Alternativa d) Socialización con las Autoridades Municipales e) Socialización con la Comunidad Pág. 52

53 De acuerdo con lo anterior, el informe incluyó un breve resumen del diagnóstico obtenido en la Fase I, junto con el planteamiento y descripción de las alternativas institucionales consideradas para la prestación de los servicios en la localidad y se realizó la descripción de los costos asociados a la prestación de los servicios, se determinaron las tarifas a aplicar y los subsidios requeridos para cada una de las alternativas. Finalmente se describieron las actividades de socialización realizadas por la consultoría ante las Autoridades Municipales y la comunidad. Las alternativas institucionales planteadas corresponden a: Conformación de un prestador en los términos de la Ley 142 de Fortalecimiento del prestador existente en los aspectos técnicos, social, económico, ambiental, institucional y financiero. Entrega a un tercero. Alternativa Institucional de Conformación Esta alternativa Institucional consiste en la conformación de una empresa de servicios públicos o de una organización autorizada (comunitaria) encargada de prestar los servicios en la localidad mediante la ejecución de las siguientes actividades: Discusión y aprobación de estatutos Elección de órganos de dirección Inscripción en cámara de comercio Gestión para la expedición de licencia provisional de Integrin ante el MVCT (Donde aplique a criterio de la consultoría, según el tamaño de la localidad) Adelantar el proceso de selección de personal en la nueva microempresa Definición de aportes de equipos, muebles y oficina Hacer inventario de equipos y bienes (donde aplique) Instalar software Integrin y realizar inducción para grabación de usuarios. (Donde aplique a criterio de la consultoría, según el tamaño de la localidad) Definición del plan para la puesta en marcha de la microempresa Definición de los procedimientos necesarios para la suscripción y legalización del contrato (donde aplique) Alternativa Institucional de Fortalecimiento al prestador Esta alternativa institucional comprende el fortalecimiento del prestador teniendo como marco de referencia la metodología desarrollada por el Viceministerio de Agua y Saneamiento en el Programa de Fortalecimiento Institucional (antes Programa Cultura Empresarial), buscando que la entidad mejore su gestión en las áreas institucional y legal, administrativa, financiera, comercial, operativa y técnica, mediante la implementación de procesos y procedimientos Pág. 53

54 tendientes a su modernización y el cumplimiento de los requisitos establecidos por la Ley 142 de 1994 y las normas que la modifican y reglamentan, así como las resoluciones expedidas por la Comisión de Regulación de Agua Potable Saneamiento Básico CRA. Para esto se deberá formular un plan de corto, mediano y largo plazo, que incluya objetivos, actividades, costos, responsables, cronograma y metas a alcanzar por parte del prestador Alternativa Institucional de Entrega a un Tercero. La alternativa institucional de entrega de la prestación del servicio a una empresa de servicios públicos en el marco de lo establecido en el parágrafo del artículo 31 de la Ley 142 de 1994, para lo cual es necesario adelantar las siguientes actividades: Elaboración del pliego de condiciones para la entrega de la prestación, con el respectivo anexo técnico Acompañamiento al municipio en los trámites requeridos para la entrega de la infraestructura a un tercero. Discusión y aprobación de alternativas Se plantearon para cada localidad dos alternativas institucionales que fueron socializadas con las administraciones municipales dándoles a conocer las necesidades de subsidios. De igual forma se socializó con la comunidad y se les solicitó que seleccionarán la alternativa que consideraban más conveniente, teniendo en cuenta la evaluación financiera presentada sobre cada una de las opciones, en relación con las tarifas y el valor presente neto de los flujos de caja proyectados para los distintos esquemas de aseguramiento desarrollados por la consultoría, así como los aspectos sociales identificados para cada población Informe de estructuración del esquema de aseguramiento. El segundo informe de la Fase II corresponde a la estructuración del esquema de aseguramiento producto de los resultados obtenidos en el estudio de prefactibilidad y análisis de las alternativas que fue socializado y concertado con la respectiva alcaldía y los representantes de la comunidad beneficiaria y tienen como propósito llevar a cabo la estructuración definitiva del esquema de aseguramiento seleccionado para cada localidad: Definición del modelo de gestión a implementar en la localidad Diseño del esquema organizacional óptimo o Planta de personal, perfiles y estructura salarial. o Modelo de manual de funciones. o Modelo de manual de procedimientos. Pág. 54

55 o Modelo de contratos de trabajo. o Modelo de definición y adopción del presupuesto anual. Estimación del Plan de Obras e Inversiones POI. Descripción de las necesidades de inversión de cada sistema. Análisis de costos y tarifas y modelación financiera. Análisis de la capacidad de otorgar subsidios por parte del municipio. Modelo de contrato de condiciones uniformes de los servicios y modelo de factura. A continuación se describen los elementos contenidos en el Informe de estructuración: Esquema de Aseguramiento Seleccionado. En la tabla 17, se consolida la información relacionada con el esquema de aseguramiento que fue seleccionado en cada una de las localidades objeto del contrato. Tabla 17 Esquema de aseguramiento seleccionado. ESQUEMA SELECCIONADO LOCALIDAD Los Mangos Remolino El Merey Samaria CONFORMACIÓN San Juan de Ocoa Angosturas del Guape La Española La Playa Caney Bajo El Central Guarupay Pachaquiaro El Tigre Humapo Surimena Palmeras Rincón del Pajure Buenavista FORTALECIMIENTO Canaguaro Dos Quebradas Aguas Claras La Aurora Cacayal Pág. 55

56 El Pororio Buenos Aires Palestina Santo Domingo Interveredal Yamanes Medellín Del Ariari Arvudea Presentado Yari San Joaquín Guacavia Lourdes San Isidro De Parrado El Carmen San Luis De Laderas Caney Alto Salinas Vanguardia Aqua7 Quebraditas Puerto Nuevo Auav Regional San Pedro El Retiro San Juanito Casibare ENTREGA A UN TERCERO Veracruz Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Una vez establecido el esquema que se aplicaría, la consultoría definió el modelo de gestión a implementar, precisando los siguientes aspectos: Naturaleza Jurídica del Prestador. Objeto Social. Área de prestación de los servicios. Estructura organizacional óptima. Planta de personal, perfiles y estructura salarial. Manual de Funciones y Manual de Procedimientos. Contratos de trabajo Presupuesto. Pág. 56

57 Plan de Obras e Inversiones POI. Dentro del informe de estructuración, la consultoría formuló un plan de obras de inversiones por cada localidad, las cuales estarían soportadas en unas inversiones precisas y concretas frente a las necesidades actuales de las veredas y centros poblados. La metodología establecida para estructurar el plan de obras de inversiones (POI), tuvo en cuenta los siguientes aspectos: i)-definición de la línea base ii) identificación de necesidades de inversiones en infraestructura iii) identificación de recursos disponibles iv) Identificación de obras ejecutadas o por ejecutar, a continuación se precisa con detalle la metodología empleada para la formulación del POI: Para la determinación de la línea base en agua potable y saneamiento básico de cada localidad se tuvieron en cuenta los resultados del diagnóstico técnico obtenidos en la fase I del presente contrato, determinando la situación actual de la infraestructura y sostenibilidad técnica. Para la identificación de las necesidades de inversión a desarrollar en cada uno de los municipios del Plan Departamental se adelantaron las siguientes actividades: i) Identificación de las obras previstas por el plan maestro. ii) Recopilación de la información y análisis de las inversiones realizadas, teniendo en cuenta las diferentes fuentes de financiación de estos proyectos. iii) Determinación de las inversiones por ejecutar y de su impacto en el cumplimiento de los indicadores que garantizan la calidad del servicio. Análisis de la inversión propuesta, tomando como punto de referencia la disponibilidad o existencia de los planes plurianuales propuestos para la prestación del servicio durante este periodo e identificación de las fuentes y recursos disponibles para la financiación del POI. Con el fin de evaluar el potencial de inversión, es necesario identificar las fuentes de recursos de las que se dispone y los compromisos en los que se incurrió previamente con cargo a las mismas. Lo anterior, con el fin de dimensionar la capacidad financiera de la entidad territorial. Estructuración de los POI teniendo en cuenta la prioridad de cumplir con los indicadores que garanticen un mínimo de calidad del servicio, el cumplimiento de los indicadores que garanticen la sostenibilidad del servicio. En cuanto a la formulación de costos vale la pena indicar que fue empleado el método de funciones de costo, teniendo en cuenta los siguientes aspectos y recomendaciones: a) Una vez definidas la capacidad hidráulica real con la que está operando cada componente del sistema y la capacidad de diseño requerida para cada componente, se deben determinar los años o período de retraso (t0) de cada uno, es decir, la fecha a partir de la cual se ha venido presentando déficit frente a la demanda actual, o el período Pág. 57

58 durante el cual cada elemento puede aún servir la demanda proyectada sin ser expandido. b) Este estudio genera el programa de las inversiones necesarias para atender la demanda y eliminar las restricciones antes de que éstos se materialicen. c) Se determina el valor de los parámetros a y b, se utilizan las funciones de costos, con las cuales mediante técnicas de regresión se deducen los valores requeridos : Mediante costos históricos de obras ya construidas expresando los costos en precios constantes. Elaborando predimensionamientos para varias capacidades de un sistema (teórico o real) o componente, determinando los respectivos costos de construcción y luego estableciendo la función de costos en función de la capacidad. El costo por unidad de capacidad disminuye a medida que aumenta el tamaño de la instalación. Tabla 18 Factores de economía de escala. Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Estudios de costos y tarifas. Las fórmulas tarifarias establecidas en la resolución CRA 287 de 2004, están estructuradas a través de componentes de acuerdo con la naturaleza de los costos en que incurren los prestadores de los servicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado. Los principales elementos en que se discriminan los costos dentro de la tarifa están relacionados con los procesos de administración, operación, inversión y los costos derivados de tasas ambientales. Pág. 58

59 En el cálculo de los costos medios administrativos como en los operativos se incluye un modelo de eficiencia relativa que afecta los costos reales con un puntaje de eficiencia, en este sentido, en los estudios de costos realizados se utilizó como puntaje de eficiencia DEA uno (1) considerando que los costos asignados para la prestación de los servicios corresponden a costos mínimos eficientes de prestación que harán viable la prestación mediante esquemas regionales. Los Costos Medios Operativos (CMO) representan los costos para la empresa por operación y mantenimiento. El CMO tiene a su vez dos componentes, uno particular del operador (conocido como de paso directo o pass through) y otro resultante de la aplicación del puntaje de eficiencia DEA que en nuestro caso está constituido por los gastos de personal administrativo y gasto gastos generales. Los costos medios de inversión (CMI) tienen cuatro componente básicos: El Valor Presente de las Inversiones en Reposición, Expansión y Rehabilitación (VPIRER), la Valoración de los Activos (VAL), el Valor Presente de la Demanda (VPD) y los Costos Medios de Inversión en Terrenos (CMIT). Este componente en su totalidad busca tanto remunerar y recuperar capital invertido, como permitir el cobro gradual de las inversiones necesarias en el futuro. El VPIRER tiene como objeto incluir en el precio del servicio las inversiones necesarias para cumplir las metas de cobertura, calidad y continuidad del operador. El VA se establece como el valor en libros de los activos fijos operativos y busca la recuperación del capital invertido antes de la aplicación de la metodología. La metodología tarifaria establece para el cálculo del Costo Medio de Inversión de las personas prestadoras del servicio de acueducto que atienden a menos de suscriptores, que podrá utilizarse los valores de la tabla establecida por la regulación en el artículo 33 de la resolución CRA 287 de 2004, la cual relaciona la tasa de crecimiento de la población y la demanda mensual por usuario y para el servicio de alcantarillado podrá aplicarse el 40% de los valores del servicio de acueducto. Los Costos Medios de Tasas Ambientales (CMT), reconocen los costos ambientales impuestos a las empresas en la normatividad ambiental colombiana. En este componente se reconocen las tasas por uso de agua y las retributivas. En este sentido, el cálculo de los costos de prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado para los prestadores rurales, objeto del presente contrato, se realizó con base en la metodología explicada y se definieron los costos de administración, operación e inversión necesarios para la prestación de los servicios dependiendo del número de usuarios atendidos y los indicadores de calidad del servicio como la continuidad, calidad del agua y cobertura, los cuales se estimaron para cada municipio. Pág. 59

60 En el caso de los costos de administración y operación comparados se utilizó un puntaje de eficiencia comparativo DEA del 100%, teniendo en cuenta que los costos fijados se consideran mínimos necesarios para la prestación de estos servicios de manera eficiente. La estructura del informe inicialmente describe la metodología y formulas tarifarias establecidas por la regulación económica para el cálculo de los costos de prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado, detallando las disposiciones para los costos de administración, de operación, de inversión y de tasas ambientales. Posteriormente se incluyen los porcentajes de subsidios a los usuarios de los estratos 1, 2 y 3 y se establecen las contribuciones aplicadas a los estratos aportantes 5, 6 y usos comercial e industrial, de conformidad con lo acuerdos municipales adoptados por los Concejos para cada municipio y finalmente se calculan las tarifas resultantes para los servicios de acueducto y alcantarillado y el valor de la factura Modelación financiera. El modelo técnico y financiero se proyectó en periodos anuales, con un horizonte de proyección de veinticinco (25) años. Los modelos fueron elaborados bajo los principios técnicos y financieros generalmente aceptados en Colombia, incluyendo su respectivo impacto tributario de acuerdo con las normas tributarias vigentes. El modelo financiero partió del catastro de suscriptores actual, proyectado en forma integral en el tiempo asegurando el 100% de cobertura de los servicios de acueducto y alcantarillado. Los modelos contemplan los ingresos generados de acuerdo a las tarifas de conformidad con las Resolución 287 de 2004 expedida por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico (CRA). El modelo muestra el Estado de Pérdidas y Ganancias y el Flujo de Caja del proyecto con la rentabilidad de su capital invertido, que indican si los esquemas planteados tienen viabilidad económica y financiera. Por otro lado, éstos simulan la administración y operación de un prestador de los servicios de acueducto y alcantarillado bajo un esquema regional o individual, teniendo en cuenta parámetros generales y específicos, tales como parámetros macroeconómicos y microeconómicos tales como la inflación, impuesto de renta, tasas de crecimiento de población, tasas de crecimiento de tarifas, crecimiento de suscriptores, crecimiento de la demanda de agua, valores facturados, costos de personal, administrativos y operativos, costos generales de administración, costos generales de operación, costos de insumos químicos utilizados, costos de energía para el bombeo y otros. La modelación financiera tuvo en cuenta las estructuras organizacionales óptimas que fueron planteadas y que comprenden: Pág. 60

61 Personal Administrativo. Personal Operativo. Asignación Salarial conforme a la categoría de los prestadores y el nivel de competencia del personal requerido. De la misma forma se analizaron y proyectaron variables como: Población Suscriptores, Demanda del servicio Tasas de impuestos e intereses Descuento de capital Variables de gestión (Indicadores de recaudo, cartera y cuentas por cobrar, determinando los valores estimados para un periodo de 25 años. Plazo de proyección Proyección de población Suscriptores El ejercicio realizado arrojó una hoja de cálculo con los costos y gastos de prestación de los servicios y el resto de las variables por cada esquema logrando de esta manera identificar y analizar las proyecciones de las alternativas seleccionadas. Estimación de recursos públicos requeridos para el pago de subsidios. El informe incluyó un análisis de los recursos públicos necesarios para el otorgamiento de los subsidios a la población para garantizar los niveles de servicio que se esperan obtener en cada localidad. En este sentido, la Ley 142 de 1994 estableció en el artículo 5, que es competencia de los municipios disponer el otorgamiento de subsidios a los usuarios de menores ingresos y apoyar con inversiones a las empresas de servicios públicos; en tanto que corresponde a los Departamentos y a la Nación, apoyar financiera, técnica y administrativamente a las empresas de servicios públicos o a los municipios que hayan asumido la prestación directa. Para la determinación de los recursos públicos requeridos, se estableció la necesidad de subsidios aplicando la siguiente metodología, de conformidad con lo dispuesto en las normas vigentes (resolución 287 de 2004, Decreto 1013 de 2005, Ley 142 de 1994 y las normas que los sustituyen, modifican o complementan): En general la ecuación implementada es: Valor total de la factura x Porcentaje de subsidios = Valor a Cobrar Pág. 61

62 (Pesos) del estrato (%) Facturado (Pesos) Una vez establecidos los costos totales de la prestación de los servicios por municipio se procedió a calcular el monto total de subsidios requeridos aplicando la siguiente igualdad: Costo Total Prestación Σ Valor a Cobrar = Monto de Subsidios Requeridos Dado que existen contribuciones por parte de los usuarios de estratos comerciales e industriales y en algunos casos de usuarios residenciales de estratos 5 o 6, que aportan sobreprecios para contribuir solidariamente con la prestación del servicio, se determinan estos valores empleando la siguiente fórmula: Valor total de la factura x Porcentaje de Contribución = Valor a Cobrar. Para establecer el monto total de contribuciones en el municipio se aplica la siguiente igualdad: Σ Valor a Cobrar Σ Costo de referencia = Monto Total de Contribuciones. Una vez calculados el Monto Total de subsidios Requerido y el Monto Total de Contribuciones se procede a definir el aporte en Recursos Públicos para subsidios que permita sostenibilidad en la prestación de los servicios públicos de Acueducto y Alcantarillado. El Cálculo de Recursos Públicos requeridos para subsidios es: Recursos Públicos = Monto Total de Subsidios Monto Total de Contribuciones. Para determinar el valor de los subsidios requeridos y los aportes solidarios de las contribuciones previstas en cada caso, se empleó un modelo financiero desarrollado con la herramienta Microsoft Excel, el cual permite sensibilizar diferentes escenarios, a partir de los costos reales de prestación del servicio y las tarifas calculadas en cada caso. Los criterios empleados para la asignación de los porcentajes de subsidios y contribuciones, fueron los siguientes: 1. Se emplean los porcentajes de subsidios y contribuciones vigentes en la actualidad. 2. Se realiza un análisis de los recursos disponibles por concepto de Sistema General de Participaciones Agua Potable y Saneamiento Básico después de descontar las necesidades de subsidios para el casco urbano del municipio y los recursos comprometidos con el PAP- PDA. 3. En caso de no resultar suficientes los recursos públicos disponibles, se disminuyen los porcentajes de subsidios hasta obtener tarifas socialmente factibles, teniendo en consideración las tarifas cobradas en la actualidad y las aplicadas por otros prestadores con similares condiciones de servicio. Pág. 62

63 Informe de Conformación, Fortalecimiento o Entrega a un Tercero. El tercer informe de la Fase II corresponde a la conformación, fortalecimiento o entrega a un tercero el cual incluyó la descripción de las actividades desarrolladas de acuerdo con la alternativa institucional propuesta. Los productos adicionales al informe según el modelo de gestión propuesto fueron los siguientes: Conformación Para el informe de conformación se desarrollaron los siguientes entregables: a. Acta de constitución de la microempresa y de nombramiento de los miembros directivos y demás cargos. b. Copia de los estatutos aprobados. c. Registro de la microempresa ante Cámara de Comercio y DIAN. d. Manual de funciones, perfiles y requisitos de los cargos a proveer. e. Copia de la licencia provisional para operar el software Integrín (Si aplica) f. Copia del contrato de operación debidamente legalizado. (Si aplica) g. Acto administrativo de designación del supervisor y definición de sus funciones. (Si aplica) Fortalecimiento Para el informe de fortalecimiento se desarrolló el siguiente entregable: a. Plan de fortalecimiento institucional del prestador. Entrega a un tercero Para el informe de entrega a un tercero se desarrollaron los siguientes entregables: a) Elaboración del modelo de acuerdo a presentar ante el concejo municipal b) Registros del acompañamiento a la administración municipal en la presentación del acuerdo c) Modelo de pliegos de condiciones con el respectivo anexo técnico con indicadores y metas para la prestación del servicio. d) Definición del esquema de supervisión del contrato de entrega a un tercero Fase III. Puesta En Marcha Y Acompañamiento Del Esquema De Aseguramiento La Fase III del Contrato corresponde a la Puesta en marcha y acompañamiento del Esquema de Aseguramiento en cada localidad. Para tal fin la consultoría adelantó las actividades y entregó los productos contenidos en la tabla 19. Pág. 63

64 Conformación Organización Oficina Tabla 19 Fase III. Actividades y productos entregados Fase 3: Puesta en marcha y acompañamiento en el esquema de aseguramiento ACTIVIDADES Adopción de manuales de funciones y procedimientos Acompañamiento en Gestión Empresarial Cursos de manejo del software Integrín Procesos de participación comunitaria - Cultura del Agua Fortalecimiento Brindar apoyo técnico para lograr los objetivos propuestos y alcanzar las metas previstas en el plan de fortalecimiento Brindar apoyo en la gestión de los recursos que se requieran para el desarrollo de las actividades Asistencia técnica y capacitación al prestador para la elaboración del informe de actividades de fortalecimiento institucional Elaboración del cuadro comparativo de las actividades propuestas por la consultoría en el plan de desarrollo institucional y lo ejecutado durante el contrato Desarrollo de conclusiones y recomendaciones para el prestador y los agentes que intervienen en el desarrollo del plan de fortalecimiento institucional Entrega a un tercero Brindar apoyo y acompañamiento al municipio en el proceso precontractual y contractual. Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Actividades de acompañamiento a la puesta en marcha. PRODUCTOS Entrega Producto: Informe puesta en marcha y acompañamiento en la implementación del esquema de aseguramiento Como resultado de la Fase II se realizó la conformación de 9 asociaciones de usuarios. En la Fase III la consultoría realizó visitas de acompañamiento a cada localidad brindando la asistencia técnica en las actividades de organización de la oficina, adopción de manuales de funciones y procedimientos, curso del manejo del software INTEGRIN y realización del Taller Comunitario sobre Cultura del Agua. En la tabla 20 se consolida el número total de las visitas a cada localidad en que se implementó la alternativa de conformación. Tabla 20 Visitas de acompañamiento a la puesta en marcha. LOCALIDAD TOTAL DE VISITAS REALIZADAS LOS MANGOS 2 REMOLINO 3 SAMARIA 2 SAN JUAN DE OCOA 2 Pág. 64

65 EL MEREY 2 LA PLAYA 3 ANGOSTURAS DEL GUAPE LA ESPAÑOLA 3 CANEY BAJO 4 CENTRAL 2 Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Actividades de acompañamiento a la ejecución del plan de fortalecimiento. Como resultado de la Fase II se suscribieron 40 Planes de Fortalecimiento Institucional. Durante la Fase III la consultoría realizó visitas de asistencia y seguimiento a cada localidad brindando la asistencia técnica en la ejecución de las actividades para dar cumplimiento a las metas planteadas a corto plazo y algunas metas concertadas a mediano y largo plazo. De igual forma se realizó capacitación en manejo del software INTEGRIN y/o asistencia técnica y fortalecimiento en la gestión comercial y financiera del prestador. En la Tabla 21 se consolida el número total de las visitas a cada localidad en que se implementó la alternativa de fortalecimiento. Tabla 21 Visitas de acompañamiento al Plan de Fortalecimiento. LOCALIDAD TOTAL DE VISITAS REALIZADAS GUARUPAY 3 PACHAQUIARO 3 EL TIGRE 2 HUMAPO 3 SURIMENA 1 PALMERAS 1 RINCÓN DEL PAJURE 4 BUENAVISTA 4 CANAGUARO 4 DOS QUEBRADAS 4 AGUAS CLARAS 4 LA AURORA 3 CACAYAL 4 EL PORORIO 4 BUENOS AIRES PALESTINA 3 SANTO DOMINGO 3 INTERVEREDAL YAMANES 3 MEDELLÍN DEL ARIARI 3 ARVUDEA 4 PRESENTADO 4 YARI 4 Pág. 65

66 SAN JOAQUÍN 4 GUACAVIA 4 LOURDES 4 SAN ISIDRO DE PARRADO 4 EL CARMEN 4 SAN LUIS DE LADERAS 4 CANEY ALTO 4 SALINAS 4 VANGUARDIA 3 AQUA7 3 QUEBRADITAS 3 PUERTO NUEVO 3 HUMADEA 3 AUAV 3 REGIONAL 3 SAN PEDRO 3 RETIRO 3 SAN JUANITO 3 CASIBARE 3 Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Actividades de acompañamiento a la entrega a un tercero. Como resultado de la Fase II se concertó la entrega a un tercero de la prestación de 1 localidad. La consultoría realizó visitas de asistencia y seguimiento tanto a la localidad como a las autoridades municipales. Tabla 22 Visitas de acompañamiento a la entrega a un tercero LOCALIDAD TOTAL DE VISITAS REALIZADAS VERACRUZ 4 Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Capacitación en Gestión Empresarial La Unión Temporal Aseguramiento Rural desarrolló los días 24, 25 y 26 de septiembre del 2014 el Taller de Gestión Empresarial en el Hotel Hacienda el Paraíso (Villavicencio, Meta), dirigido a prestadores de los servicios abastecimiento de agua y saneamiento básico en sectores rurales del departamento del Meta. Pág. 66

67 El objetivo central del Taller fue Fortalecer la capacidad institucional de los prestadores a través de la capacitación en los temas que posteriormente se relacionan: Aspectos Institucionales y legales (Ponente: William Carrasco Mantilla) Entidades Gubernamentales Sector de Agua Potable y Saneamiento Básico Entes Prestadores de Servicios Públicos (Ley 142 de 1994) Organizaciones Autorizadas (Ley 142 de 1994) Obligaciones Legales de los Prestadores Planeación Estratégica (Ponente: Carlos Hernández) Debilidades Oportunidades Fortalezas Amenazas Principios y Valores Misión Visión Objetivos Proyectos Estratégicos Planes de Acción Gestión Administrativa (Ponente: William Carrasco Mantilla) Gestión del Personal: Estructura Organizacional Manuales de Funciones y Procedimientos Talento Humano Gestión de Bienes y Servicios: Contratación de Bienes y Servicios Control y Seguimiento Gestión Financiera (Ponente: Diego Martínez) Balance General y Estado de Resultados Libros de Contabilidad Principales (Libro Diario, Libro Mayor) y Libros de Contabilidad Auxiliares (Libro de Tesorería, Libro de Presupuesto) Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) Plan Único de Cuentas PUC Sistema Unificado de Costos y Gastos Presupuesto Gestión Comercial (Ponente: William Carrasco Mantilla) Contrato de Condiciones Uniformes Solicitudes Nuevas de Servicio Incorporación de Nuevos Usuarios Detección de Usuarios Clandestinos Factura Procedimiento de Facturación Actualización de Niveles tarifarios Control de Eficiencia de Recaudo Acciones Coercitivas a Usuarios Morosos Registro de Agua Producida y Facturada Pág. 67

68 Área Operativa y Técnica (Ponente: Guillermo Lozano) Componentes del Sistema de Acueducto Componentes del Sistema de Alcantarillado Mantenimiento Preventivo y Correctivo Taller de cultura del agua La Unión Temporal Aseguramiento Rural, desarrolló en cada localidad el taller comunitario de Cultura del Agua, donde se desarrollaron los siguientes módulos: Módulo 1: Agua, Salud y Vida Módulo 2: Saneamiento Básico e Higiene Módulo 3: Nuestra Empresa al Servicio de la Comunidad Módulo 4: Programa para el Uso Eficiente y Ahorro de Agua Objetivos Principales Módulo 1: 1. Conocer cómo conservar y cuidar las fuentes de agua. 2. Fomentar actitudes al buen cuidado y manejo del agua. 3. Promover actividades para el uso racional del agua. Objetivos Principales Módulo 2: 1. Capacitar a la comunidad en prácticas de adecuadas de higiene personal y saneamiento de las viviendas. 2. Promover el uso adecuado del agua para consumo humano. 3. Desarrollar procesos de aprendizaje para el uso y mantenimiento de letrinas. Objetivos Principales Módulo 3: 1. Informar sobre los derechos y deberes de los usuarios 2. Conocer alternativas de participación ciudadana en la prestación de los servicios 3. Exponer las opciones organizativas para prestar los servicios públicos, así como las funciones y áreas de los entes prestadores. Objetivos Principales Módulo 4: 1. Capacitar a la comunidad en mecanismos para el ahorro y conservación del agua 2. Informar sobre el cálculo de la tarifa de acueducto, de acuerdo a los costos de administración, operación, mantenimiento e inversión en el servicio. 3. Sensibilizar a la población sobre el control de fugas y facturación. Pág. 68

69 Evidencias documentales entregadas a los prestadores En el marco de la ejecución de las actividades de puesta en marcha y fortalecimiento, se realizó la entrega a cada prestador de documentos e instrumentos para el cumplimiento de compromisos de gestión contenidos en la metodología de evaluación del Programa de Fortalecimiento Institucional del Viceministerio de Agua y Saneamiento del Ministerio de Vivienda Ciudad y Territorio. La siguiente tabla presenta la relación de documentos y el total entregado a las localidades incluidas en el proceso. Tabla 23 Resumen de documentos entregados a los prestadores Código Documentos Iniciales Entregados Adoptados Aspectos Institucionales y Legales Transformación Empresarial (Art. 6, 17 y 181 de la Ley /94). Documentos de Constitución de Asociación o Unidad de Negocio en JAC. ( 1.2 Formato de Estudio de Viabilidad Documento estudio de Costos y Tarifas Documentos informando a la CRA, SSPD, autoridades locales y usuarios los estudios de Costos y Tarifas. 1.5 Implementación del Sistema de Control Interno Certificación de Separación de contabilidades Formatos para la atención de Peticiones, Quejas y Reclamos. Certificación de implementación del Plan Único de Cuentas de la SSPD (aplica solo para prestadores con más de un servicio) Implementación de la Estratificación Socio económica de 0 0 los usuarios. (Se entrega formato para diligenciar) Acto administrativo de Creación del Fondo de Solidaridad y Redistribución de Ingresos Capacitación de Uso eficiente y ahorro del agua Programa Permanente de Control de pérdidas y agua no contabilizada. (aplica solo para prestadores con macro y micro medición) Capacitación para conformación del Comité de Desarrollo 0 y Control Social Inscripción en el Registro único de prestadores de Servicios Públicos RUPS a través del SUI. Aspectos Administrativos 2.1 Acto administrativo de adopción de la planta de personal Organigrama Reglamento Interno de Trabajo Manual de Funciones Manual de Procedimientos Procedimiento de Selección del Personal Presentación del Curso de Inducción al personal nuevo Afiliación al Régimen de Seguridad Social Procedimiento de promoción, estabilidad y ascenso del personal Procedimiento de evaluación del desempeño del personal Pág. 69

70 2.11 Rubro presupuestal para ejecución de actividades de capacitación 2.12 Procedimiento administración de materiales Rubro presupuestal para ejecución del plan anual de compras Formato para el registro de precios y proveedores Procedimiento actualización del patrimonio Aspectos Comerciales 3.1 Contrato de Condiciones Uniformes (los CCU entregados 2 2 no cuentan con conceptos de legalidad) Procedimiento Solicitudes Nuevas de Servicio Procedimiento Incorporación Usuarios Nuevos Procedimiento Detección de Usuarios Clandestinos Catastro de Suscriptores (Formato) Plan de Acción para la Reposición de Medidores Procedimiento Lectura de Medidores Formato de Factura Procedimiento de Facturación Formato Actualización Niveles Tarifarios Procedimiento Lecturas Criticas y Revisión Procedimiento Mejora Eficiencia en el Recaudo Formatos Índice Eficiencia en el Recaudo Plan de Acción de Acciones Coercitivas a Morosos Formato de Registro Actualizado Cartera Morosa Formato registro consumos por usos y estrato Registros de Agua Producida y Facturada Plan de Acción Campañas de Capacitación en Control Social de la Gestión (se capacita, pendiente adopción) 3.19 Programa de Capacitación en Uso Eficiente y Ahorro (se capacita, pendiente adopción) 3.20 Programa de Capacitación en Saneamiento Básico (se capacita, pendiente plan de acción) Aspectos Financieros 4.1 Elaboración Presupuesto Anual Procedimiento Control Ejecución Presupuestal Implementación de los libros de Contabilidad Exigidos por SSPD 4.4 Reporte de Estados Financieros a SSPD Implementación del sistema Unificado de Costos y Gastos ABC 4.6 Procedimientos Agiles de Tesorería Procedimientos de Reporte Periódico de Caja y Bancos Incorporación en Presupuesto de Apropiación 1% Cuencas 4.9 Incorporación en Presupuesto de Pagos a SSPD y CRA Procedimiento de Compromiso de Pago a Terceros Aspectos Operativos 5.1 Planos Actualizados de Redes de Acueducto Planos Actualizados de Redes de Alcantarillado Planos Actualizados de Captaciones, Conducciones, etc Procedimiento Mantenimiento Preventivo y Correctivo Inventario de Herramientas de Mantenimiento Pág. 70

71 5.6 Inventario de totalizadores de Caudal de Agua Captada y Tratada 5.7 Formato de Registro Permanente de Número y Tipo de Daños 5.8 Inventario de Stock Permanente para Reparaciones Programa de Detección de Fugas No Visibles Procedimiento Detección y Control Reboses Formato control de Válvulas de Control en Red de Distribución 5.12 Procedimiento Vigilancia, inspección y Limpieza Cuencas Formatos Registro de Calidad de Agua que Entra y Sale Procedimiento de Seguimiento y Control Calidad de Agua Reportes de Cumplimiento Decreto (Calidad del Agua) Programa Separación de Residuos Solidos Sistema de Rutas y Turnos de Recolección Sistema Técnico de Disposición Final Procedimiento Informe de Suspensión de Servicio Solicitud de capacitación a Fontaneros y Operadores Aspectos Técnicos 6.1 Adopción Normas Técnicas RAS para Obras Procedimiento Administración de Planos y Memorias Técnicas 6.3 Procedimientos de Contratación y Licitación de Compras Evidencias de Capacitación Requisitos Técnicos RAS Documento Plan de Obras e Inversiones POI 5 Años Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Evaluación de cumplimiento de compromisos de gestión Tabla 24 Comparativo de la Evaluación de Cumplimiento de Compromisos de Gestión. % de Prestadores PUNTAJE CONCEPTO DIAGNOSTICO ASEGURAMIENTO < 199 Gestión DEFICIENTE 82 % Gestión REGULAR 12 % 4 % Gestión ACEPTABLE 2% 86% Gestión BUENA 4% 6% Gestión EXCELENTE % Fuente: Unión Temporal Aseguramiento Rural Teniendo en cuenta que como resultado de todo el proceso se suscribieron 40 Planes de Fortalecimiento Institucional. Durante la Fase III la consultoría realizó visitas de asistencia y seguimiento a cada localidad brindando la asistencia técnica en la ejecución de las actividades para dar cumplimiento a las metas planteadas a corto plazo y algunas metas concertadas a mediano y largo plazo, quedando pendiente el seguimiento a los compromisos que mejoraran la gestión de cada prestador. Pág. 71

72 3.3 Actividades adelantadas en el aseguramiento de la prestación del servicio de aseo A continuación se presentan las alternativas presentadas para el componente de disposición final en el departamento del Meta y se presenta la estrategia para tratamiento de residuos sólidos. Gráfica 5 Propuesta de Regionalización Disposición Final en el Departamento 1 El Calvario 2 San Juanito 3 Barranca de Upía 4 Restrepo 5 Cumaral 6 Cabuyaro 7 Cubarral 8 Guamal 9 Acacías 10 Villavicencio 11 Castilla la Nueva 12 San Carlos de Guaroa 13 Puerto López 14 Puerto Gaitán 15 Lejanías 16 El Castillo 17 El Dorado 18 Granada 19 San Martín 20 Uribe 21 Mesetas 22 San Juan de Arama 23 Fuente de Oro 24 Puerto Lleras 25 Mapiripán 26 Vistahermosa 27 Puerto Rico 28 Puerto Concordia 29 La Macarena Convenciones Fuente: Pág. 72

73 Gráfica 6 Estrategia Del PGIRS 3 Barranca de Upía 4 Restrepo 5 Cumaral 10 Villavicencio 13 Puerto López 14 Puerto Gaitán 18 Granada 19 San Martín 21 Mesetas 24 Puerto Lleras 28 Puerto Concordia 1 El Calvario 2 San Juanito 6 Cabuyaro 15 Lejanías 25 Mapiripán 26 Vistahermosa 27 Puerto Rico 29 La Macarena 12 San Carlos de Guaroa 16 El Castillo 17 El Dorado 20 Uribe 22 San Juan de Arama 23 Fuente de Oro 7 Cubarral 8 Guamal 9 Acacías 11 Castilla la Nueva En el componente de aseo se destaca la entrega de 10 vehículos compactadores para el adecuado manejo de los residuos sólidos en los municipios de: La Macarena, Uribe, Mapiripan, Cabuyaro, San Juan de Arama, El Dorado, Puerto Rico, Puerto Concordia, San Carlos de Guaroa, Fuente de Oro, Puerto Lleras y Cumaral. Teniendo en cuenta el comportamiento del servicio, se evidencio la necesidad de adelantar la actualización de los PGIR S incorporando la recolección en los centros poblados nucleados. Finalmente adquiere gran relevancia las necesidades del municipio de Villavicencio que ascienden a una cifra cercana a los 600 mil millones de pesos para su área urbana y rural. 3.4 Acciones adicionales en acueducto, alcantarillado y aseo No obstante las acciones desarrolladas en aseguramiento urbano y rural en acueducto, alcantarillado y aseo, por parte de EDESA E.S.P. dentro del fortalecimiento también incluye el empoderamiento de las entidades territoriales para desarrollar una capacidad que les permita supervisar, controlar, priorizar y en general, asegurar la prestación eficiente de los servicios públicos domiciliares en su jurisdicción y de conformidad con las competencias previstas para tal Pág. 73

74 efecto en la Ley. Es así como realiza gestión en los siguientes aspectos, brindando acompañamiento a los prestadores en los siguientes componentes: - Cumplimiento de la ley por el Municipio (SGP, Cargue SUI, Certificación, Subsidios, estratificación, reporte al FUT) Este componente se ha orientado en brindar herramientas y recursos a los municipios para que estos puedan cumplir de manera adecuada su obligación constitucional y legal de asegurar la prestación de los servicios de agua potable y saneamiento; así como fortalecer su capacidad para atender los diversos requerimientos formulados por las entidades del sector en relación con el adecuado uso de los recursos sectoriales, suministro y reporte de información, cargue de datos al Sistema Único de Información, y en general cualquier requerimiento que la normatividad hace del municipio en su condición de entidad territorial. En este sentido, el Gestor ha realizado todas las acciones necesarias con el fin de buscar la recertificación de aquellos municipios que, como resultado de la aplicación de la Ley 1176 de 2007 y sus decretos reglamentarios, hubiesen perdido la misma. De igual forma, el Gestor y todos los participantes han desarrollado las actividades necesarias con el fin de mantener la certificación de los municipios del Departamento. - Cumplimiento de la ley por el Departamento (Fortalecimiento de la capacidad municipal, cargue SUI, SGP, certificación). De igual forma, a través de este componente ha buscado desarrollar la capacidad institucional necesaria para que el Departamento cumpla las funciones que le fueron otorgadas por la Constitución y la ley como articulador de la política sectorial, instancia de coordinación y soporte financiero y técnico para que los municipios puedan desempeñar adecuadamente su obligación de asegurar la prestación de los servicios públicos domiciliarios. En desarrollo de esta condición, corresponde también al Departamento el reporte de información sobre el uso de recursos sectoriales, el seguimiento al adecuado uso de los mismos, el cargue de información al Sistema Único de Información, y en general la atención de diversas obligaciones impuestas por la normatividad vigente. Adicionalmente, el cumplimiento de las inversiones proyectadas en los documentos de planeación del PAP-PDA del Meta, se vio condicionado a la ocurrencia de diversas situaciones y factores incidentes en la ejecución de los PAEI de cada vigencia fiscal, en especial, por la incertidumbre con respecto a la financiación de los proyectos y la disponibilidad de recursos, en virtud al contenido de las Circulares Externas Conjuntas 001 del 08 de septiembre de 2010 y 006 del 16 de febrero de 2011 de la Contraloría General de la República (CGR), la Procuraduría General de la Nación (PGN), la Auditoría General de la República (AGR) y el Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP) y, a la posterior Sentencia 0559 del 14 de julio de 2011, proferida por el Consejo de Estado con relación a la legalidad de la utilización de las vigencias futuras extraordinarias como fuente de financiamiento de proyectos como el Plan Departamental de Agua. Pág. 74

75 4 PLAN DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DEL PAP-PDA DEL META EN EL PERIODO Teniendo en cuenta las realidades y particularidades existentes en los municipios participantes del PAP-PDA del Meta se plantea el presente documento de plan de aseguramiento de la prestación de los servicios, el cual propone las acciones específicas para garantizar la sostenibilidad de las inversiones que se ejecuten en el marco del Programa Agua para la Prosperidad, y la prestación eficiente de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en las entidades territoriales del departamento de del Meta, que son intervenidas con esta estrategia. En los numerales expuestos a continuación se presenta la planificación del componente de aseguramiento de la prestación de los servicios, demarcando las fuentes de financiación disponibles para apalancar las inversiones, así como las actividades, metas y cronogramas que permitan su seguimiento y medición. Es de anotar que el PAP-PDA del Meta ha adelantado sustancialmente las acciones correspondientes al componente de aseguramiento urbano y rural, esperando que en los años 2015 y 2016 se realice el seguimiento a los compromisos derivados de los proyectos de aseguramiento urbano y rural desarrollados y se adelanten acciones complementarias que garanticen la estabilidad en la prestación de los servicios en el departamento. 4.1 Ejecución En cumplimiento del numeral 4 del artículo 17 del Decreto 2246 de 2012 y tal como se referenció anteriormente, el Plan de Aseguramiento de la Prestación de los Servicios del PAP-PDA del Meta en la calidad de Gestor del Programa Agua para la Prosperidad, consideró pertinente dar continuidad a la planificación que se ha venido desarrollando en el Departamento del Meta, atendiendo las mejoras que los procesos sugieran en su implementación y que permitan dar un direccionamiento acertado a todo el tema del aseguramiento de la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en los municipios participantes del PAP-PDA del Meta. 4.2 Asignación de Recursos Aseguramiento A continuación se relaciona la distribución de los recursos asignados , señalando las líneas de intervención del componente de aseguramiento de la prestación de los servicios del PAP-PDA Del Meta: Tabla 25 Recursos del PGEI Resumen Recursos Disponibles PAEI Recursos Disponibles Junio 30 de 2014 Recursos Disponibles 2014 Proyeccion De Ingresos 2015 Nación Departamento Municipios Audiencias SGP Dpto Regalías Dpto SGP Mun. Regalías Mun. $ 1,440,052,686 $ 8,962,032,378 $ 86,175,725,648 $ 7,904,253,944 $ 11,316,461,560 $ 115,798,526,216 $ 440,052,686 $ 4,984,032,378 $ 1,019,277,000 $ 7,904,253,944 $ 11,316,461,560 $ 25,664,077,568 $ 1,000,000,000 $ 1,950,000,000 $ 43,496,448,648 $ 0 $ 0 $ 46,446,448,648 Total $ 0 $ 2,028,000,000 $ 41,660,000,000 $ 0 $ 0 $ 43,688,000,000 Pág. 75

76 Fuente: Gráfica 7 Distribución porcentual por fuente DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL POR FUENTE DE DISTRIBUCIÓN Audiencias Regalías Mun. 1% 10% Sgp Mun. 7% Sgp Dpto 8% Regalías Dpto 74% Audiencias Sgp Dpto Regalías Dpto Sgp Mun. Regalías Mun. Fuente: 4.3 Asignación de Recursos en el PAEI Aseguramiento Tabla 26 Avance del componente de aseguramiento PAEI COMPONENTES DEL PAEI PAP-PDA META Total Componente PROYECTOS APROBADOS CON CDR PORCENTAJE AVANCE X ITEM Por definir $ $ 0 0% Plan de Gestion Social $ $ 0 0% Formulacion e implementacion de planes de aseguramiento para Aseguramiento de $ $ % 50 centros poblados rurales aprobado en comité directivo No.17 la prestacion Gestor 2013 (Inicial - ene a dic 2013) $ $ % Gestor 2013 (Incremento, sep a dic de 2013) $ $ % Gestor 2014 (hasta vigencia del plan anual ene - jun 2014) $ $ % Remuneracion Gestor por obras ejecutadas $ $ % Fuente: Así las cosas, y siendo prudentes al momento de establecer los compromisos y definir la utilización de los recursos, la disposición de los actores de decisión del PAP-PDA del departamento del Meta fue financiar los proyectos solo con los recursos disponibles en caja en la cuenta del Departamento (vinculado como fideicomitente directo en el Patrimonio Autónomo Financiamiento de Inversiones en Agua, PA-FIA), El resumen de los proyectos y recursos destinados para su financiación para aseguramiento de la prestación de los servicios del PAP- PDA del departamento del Meta, se señala en las tablas expuestas a continuación: Pág. 76

77 Numero CDR FECHA Tabla 27 Relación de proyectos o actividades ejecutadas, en ejecución y en proceso de contratación Aseguramiento TIPO DE VALOR GASTO APROBACION DESCRIPCION VALOR CDR CONTRATO 12 11/10/2010 Inversión Acta No /09/2011 Inversión Acta No /09/2011 Inversión Acta No /12/2011 Inversión Acta No /07/2012 Pre-inversión Acta No /09/2012 Inversión Acta No /01/2013 Pre-inversión Acta No /10/2013 Estructura Operativa Acta No /10/2013 Pre-inversión Acta No /12/2013 Inversión Implementacionde la sistematización para el monitoreo, control y puesta en marcha del acueducto regional del Ariari - Meta DIAGNOSTICO TÉCNICO INSTITUCIONAL DE LOS 62 PRESTADORES EXISTENTES EN LA CIUDAD, ADICIONALES A LA EAAV ASISTENCIA TÉCNICA Y ACOMPAÑAMIENTO A LOS PRESTADORES Y ENTES TERRITORIALES DEL DEPARTAMENTO DEL META VINCULADOS AL PDA EN TODAS LAS ACTIVIDADES QUE INVOLUCRA EL CARGUE DE INFORMACIÓN AL SISTEMA ÚNICO DE INFORMACIÓN (SUI) EXIGIDO POR LA SSPD Y EL MAV Implementación de la estrategia de aseguramiento de la prestación de los servicios públicos domiciliarios. Formulación del Plan Maestro de acueducto y actualización del Plan Maestro de Alcantarillado de Villavicencio Mejoramiento del relleno sanitario la Guaratara Municipio de Granada Meta ESTUDIOS CENTROS POBLADOS RURALES Formulación e implementación de planes de Aseguramiento para 50 centros poblados rurales. Estudios y Diseños para la optimización de Sistemas de Acueducto, Alcantarillado Sanitario, Pluvial y PSMVS para 50 Centros poblados y veredas del Departamento del Meta. Implementación Esquema Regional De Aseo 1 Primera Etapa Compra de Carros Compactadores para los Municipios de Mapiripan, Uribe, Puerto Rico, Puerto Lleras, Puerto Concordia, El Dorado, San Carlos de Guaroa, San Juan de Arama, Fuente de Oro, Cumaral y Cab VALOR PAGOS Fuente: Relación de CDR emitidos por el Consorcio FIA para el PAP-PDA Del Meta con cargo a los recursos en la cuenta del departamento de Del Meta en el Consorcio FIA. ESTADO 8,958,363, ,958,363, ,304,106, EN EJECUCION 620,600, ,600, ,600, EJECUTADO 300,769, ,730, ,730, EJECUTADO 3,387,000, ,386,875, ,374,695, EN EJECUCION 2,999,713, ,999,704, ,694,832, EN EJECUCION 939,764, ,968, ,489, EN EJECUCION 2,999,953, ,999,953, ,124,334, EN EJECUCION 3,500,000, ,499,140, ,285,925, EN EJECUCION 5,000,000, ,999,910, ,499,955, EN EJECUCION 2,594,000, ,593,528, ,593,528, EJECUTADO Pág. 77

78 Tabla 28 Resumen de recursos destinados por fuente fuentes de financiación Aseguramiento PGEI Fuente: Pág. 78