Generación de documentación Versión del manual 1.1

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José Antonio Lozano Salazar
hace 8 años
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1 Versión del manual 1.1

2 INTRODUCCIÓN 2 OBJETIVOS 3 Capítulo 1: Agentes del Modelo Elementos del Modelo Elaboración del Modelo Introducción Según la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de Régimen Fiscal de las Entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al Mecenazgo, están obligados a realizar la declaración referente a las donaciones que hayan podido recibir a lo largo de un determinado período de tiempo todas aquellas entidades perceptoras de donativos, donaciones o aportaciones que den derecho a deducción por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, por el Impuesto sobre Sociedades o por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes, cuando hayan expedido certificaciones acreditativas de los donativos, donaciones o aportaciones. Así al finalizar el ejercicio contable las fundaciones deben presentar el Modelo 182. Si el usuario lo desea puede acceder al texto de la Ley de Mecenazgo visitando el enlace: A &p= &tn=1 Si el usuario lo desea podrá acceder a las instrucciones para el cumplimiento del Modelo 182 visitando el enlace: s/modelo_182.shtml Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 2

obligados a realizar la declaración referente a las donaciones que hayan podido recibir a lo largo de un determinado período de tiempo todas aquellas entidades perceptoras de donativos, donaciones o

3 Objetivos A lo largo de este manual aparecen las herramientas necesarias para alcanzar los siguientes objetivos: 1. Conocer a los agentes que intervienen en la documentación del Modelo Reconocer los elementos necesarios con los que definir los datos de la declaración de donaciones recibidas. 3. Realizar el archivo del Modelo 182 con el que se declaran las donaciones recibidas. 4. Obtener los certificados del Modelo 182 que acreditan la donación a fundaciones. 5. Listar a los titulares que han realizado las donaciones. Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 3

Reconocer los elementos necesarios con los que definir los datos de la declaración de donaciones recibidas. 3.

4 Capítulo 1: 1.1 Agentes del Modelo 182 Los agentes relacionados con la declaración de percepción de donativos son: A. Ordenante: Es la entidad que emite la documentación. Por lo general en un centro educativo las donaciones suelen recibirse a través de la fundación que colabora en la marcha del mismo. Los agentes del Modelo 182: Ordenante Representante legal del colegio Titulares B. Representante legal del ordenante: Es aquella persona física que el ordenante asigna para que lo represente. Por ejemplo el secretario de la fundación, su administrador u otros. C. Titulares: son las personas que han realizado la donación a la entidad ordenante. 1.2 Elementos del Modelo 182 A lo largo de la emisión del Modelo 182 el usuario encontrará una serie de elementos que debe definir: A. Ejercicio a declarar: el certificado emitido hará referencia a todas las donaciones realizadas por el titular a lo largo del ejercicio sobre el que se realiza la donación. B. Facturas: del ejercicio sobre el que se emite la declaración y que sean susceptibles de ser consideradas como una donación. C. Conceptos: se refiere a los conceptos referentes a la donación sobre los cuales se han emitido la/s factura/s. Los elementos que el usuario deberá definir son: Ejercicio a declarar Facturas Conceptos Donante Fecha de presentación Número de justificante Certificado Diseño D. Donante: donde se definirán los conceptos: Clave Deducción Comunidad Autónoma Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 4

Los agentes del Modelo 182: Ordenante Representante legal del colegio Titulares B. Representante legal del ordenante: Es aquella persona física que el ordenante asigna para que lo represente.

E. Fecha de presentación: se refiere a la fecha en la que el representante legal está elaborando la documentación de la donación. F. Número de justificante: del ejemplar de la hoja-resumen correspondiente al ordenante.

5 E. Fecha de presentación: se refiere a la fecha en la que el representante legal está elaborando la documentación de la donación. F. Número de justificante: del ejemplar de la hoja-resumen correspondiente al ordenante. G. Documento: el usuario podrá obtener 3 tipos de documentación: a. Certificado b. Exportación c. Listado H. Diseño: El usuario podrá elegir el modelo de certificación dentro de los diseños propuestos por la suite educativa Alexia o los modelos elaborados por el propio centro. 1.3 Elaboración del Modelo 182 Para la elaboración del Modelo 182 el usuario deberá seguir la siguiente ruta: Facturación \ Emisión \ Donación 182 Para la obtención de la documentación deseada deberá realizar las siguientes acciones: 1. En la pantalla Selección ordenante y ejercicio, figura 1, el usuario debe seleccionar a. el ordenante del modelo 182 b. el ejercicio sobre el que está realizando la declaración. Para la elaboración del modelo 182 el usuario deberá: 1. Seleccionar el ordenante y el ejercicio a declarar. 2. Elegir las facturas en las que se emita la imputación de las donaciones. 3. Seleccionar los conceptos a incluir en la declaración. 4. Seleccionar los titulares. 5. Definir el ordenante y su representante 6. Determinar el documento que se desea obtener. Fig. 1 Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 5

$3 Elaboración del Modelo 182 Para la elaboración del Modelo 182 el usuario deberá seguir la siguiente ruta: Facturación \ Emisión \ Donación 182 Para la obtención de la documentación deseada deberá$

2. En la pantalla Selección de facturaciones el usuario deberá seleccionar todos los registros referentes a la facturación de donaciones realizadas a lo largo del ejercicio sobre el que está

6 2. En la pantalla Selección de facturaciones el usuario deberá seleccionar todos los registros referentes a la facturación de donaciones realizadas a lo largo del ejercicio sobre el que está realizando la declaración. Nota: Alexia permite hacer un listado de registros de facturación a partir de ejercicios anteriores. Figura 2. Fig.2 Alexia sólo seleccionará aquellas facturas que estén en estado cobrado (tanto en soporte bancario como en papel o metálico) tengan un NIF asignado. 3. En una misma facturación pueden existir varios conceptos. Para la generación de la documentación relacionada con el Modelo 182 en la pantalla Selección de Conceptos el usuario deberá seleccionar todos aquellos conceptos que correspondan a donaciones. Por lo general aparecerán únicamente aquellos conceptos que provengan de donaciones, ya que en la creación de un concepto a facturar existe la opción de indicar que dicho concepto Declara 182. Figura 3. Fig.3 Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 6

ra 2. Fig.2 Alexia sólo seleccionará aquellas facturas que estén en estado cobrado (tanto en soporte bancario como en papel o metálico) tengan un NIF asignado. 3.

7 Esta propiedad es la que filtra el listado de la pantalla Selección de conceptos, figura 4. Fig.4 4. En la pantalla Selección titular el usuario deberá hacer la selección de aquellos titulares sobre el que se va a realizar la declaración. Al pulsar sobre el botón de edición aparece en una ventana nueva la información de la factura. En este espacio Alexia permite modificar los datos de un registro (DNI incorrecto, dirección, etc ). Figura 5. Fig.5 5. En la siguiente pantalla, figura 6, el usuario deberá: Introducir los datos del representante legal del ordenante El régimen fiscal que se asigna al ordenante: o Entidad beneficiaria de incentivos o Fundación legal Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 7

Al pulsar sobre el botón de edición aparece en una ventana nueva la información de la factura.

8 Fig.6 Nota: En caso de haber elegido la opción 1 en el tipo de régimen fiscal el usuario deberá definir en la pestaña Donante si el donativo está incluido en las actividades o programas prioritarios de mecenazgo. En esta misma pestaña deberá dar un valor al tanto por ciento de deducción e indicar la comunidad autónoma a la cual está inscrita la actividad del ordenante. Fig.7 Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 8

9 6. Finalmente el usuario deberá definir: La fecha de presentación El número de justificante del ejemplar de la hoja-resumen correspondiente al presentador La delegación o administración de la Agencia Tributaria El documento que quiere obtener: a. Certificado para que los titulares de la donación puedan acreditarla. b. Exportación del archivo que va a entregar a la Agencia Tributaria c. Listado de titulares Fig.8 Cuando el usuario defina qué documento quiere obtener y elija las opciones certificado o listado la suite preguntará sobre el diseño con el que se van a mostrar los datos. Figura 9. Fig.9 El usuario puede elegir diseños predeterminados por la suite Alexia o realizados por el mismo centro. En este caso podrá añadir o editar un diseño como en cualquier otro espacio de generación de listados de la suite Alexia. Cospa & Agilmic S.L.U. una empresa Educaria 9

Listado de titulares Fig.8 Cuando el usuario defina qué documento quiere obtener y elija las opciones certificado o listado la suite preguntará sobre el diseño con el que se van a mostrar los datos.

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