GUIA PARA EL PLAN FLEXIBLE DE GASTOS B.A.S.I.C.FLEX

Transcripción

1 GUIA PARA EL PLAN FLEXIBLE DE GASTOS B.A.S.I.C.FLEX 2526 E. Lee St. Tucson, AZ (800) (520) Website:

2 Que es BASICFLEX? Es acerca de su dinero y de como quedarse con mas dinero del que lleva a casa! BASICFLEX es un plan flexible de gastos establecido como parte de la sección 125 del código interno de revisión (Internal Revenue Code). Le da la oportunidad al empleador de ofrecer opciones de beneficios personalizados para sus necesidades. Usted asigna cierta cantidad de dolares que se transfieran de su pago total. Estos dolares se pondran en una cuenta especial y se usará el dinero para los gastos conocidos cuando ocurran. Usted se ahorra en pagar impuestos federales y mayormente impuestos del estado y locales asi tambien como seguro social sobre la cantidad que usted ha decidido separar. En efecto usted crea una protección de impuestos para estos dólares. El resultado es que usted tiene mas dinero de entrada para gastar al participar en el plan de gastos flexibles. Qué hay de beneficio para mi? 1. Si su empleador requiere que pague una porción para la cobertura de seguro de salud - CONTRIBUCION AL COSTO DEL SEGURO es para usted. 2. Tiene usted que pagar de su bolsillo para gastos médicos? Los dólares que usted gasta en todo lo que no cubre su seguro, por ejemplo, las visitas al doctor, el costo de las recetas médicas, servicios dentales, lentes/ lentes de contacto y más - revise REEMBOLSO MEDICO. 3. Si usted le paga a alguien para que cuide de sus niños mientras usted está en el trabajo - no pase por alto CUIDADO DE NIÑOS/DEPENDIENTES. Cómo ahorro $$$ Usando el plan flexible de gastos? Cuando usted escoje poner dinero aparte en una cuenta flexible de gastos esos dólares se ponen aparte antes de que le quiten los impuestos. UN DOLAR VALE UN DOLAR! UN EJEMPLO Sin un plan flexible de gastos: Con un plan flexible de gastos: Pago Actual Estimación del nuevo pago Pago total con impuesto $ Entrada total $ Impuesto federal,fica,medicare Promedio semanal de gastos y Estatal $ Su parte del costo del seguro Su parte del costo del seguro Gasto médico,dental,vision Pago que lleva a casa Cuidado de niño/dependiente Promedio de gastos semanales Cantidad sobre la que se cobra Gastos Médico,dental,vision impuestos Cuidado de niño/dependiente Impuesto federal,fica,medicare Cantidad que le sobra estatal Cantidad que le sobra En este ejemplo que es típico de muchos hogares usted notaría un aumento de $34.19 por semana o $1, por año (Ejemplo basado en pago semanal, casado con un dependiente.)

3 Cuándo puedo inscribirme? AHORA, durante el periodo de inscripción. Cada año usted se podrá inscribir para el año siguiente durante el periodo de inscripción. Si usted no desea participar cuando es elegible,usted debe esperar hasta la proxima vez que haya inscripción para participar a menos que haya un cambio que le haga calificar. Personas nuevas en el trabajo pueden participar una vez que sus requerimientos de eligibilidad sean completos. Consulte a su coordinador de beneficios para requerimientos que le hagan ser eligible. Cómo puedo empezar? SIGA LOS TRES PASOS PARA INSCRIBIRSE Recuerde usted puede eligir 1,2 ó 3 opciones tal como se apliquen a su caso. PASO 1 CONTRIBUCION AL COSTO DEL SEGURO Bajo la sección 125 del código del IRS a usted se le permite deducir antes de impuestos el costo del seguro que usted paga al empleador que le ofrece este plan. Todo el costo del seguro es pagado directamente a la compañía de seguros. Planes de aseguranza, incluyendo dental, visión y recetas de medicinas. Los primeros $50,000 del Seguro de vida por térmio (solo del empleado) Muerte accidental y aseguranza de desmembramiento Deshabilidad de corto y largo plazo. De cualquier forma los beneficios seran sujetos a impuesto como salario en tiempo de deshabilidad Otro beneficio de salud o accidente establecido en la sección 106 del IRC Vea la última parte de este panfleto y marque la caja YO ELIJO PARTICIPAR en la SECCION 1, CONTRIBUCIONES AL COSTO DEL SEGURO en la forma de inscripción, y usted no pagará impuestos sobre el costo del seguro. Ver la siguiente pagina para PASO 2 Y PASO 3

4 PASO 2 Reembolso Médico Tome ventaja del beneficio que puede aumentar su entrada para gastos. Esta sección le explica como el reembolso médico le puede ayudar a pagar sus gastos médicos que tendría que pagar con dinero en efectivo de su bolsillo. Cómo trabaja? Usted puede elegir que le transfieran una cantidad del total de su cheque,antes de que los impuestos le sean quitados y ponerlos en una cuenta de reembolso médico. Cuando tenga un gasto que califica puede someter un documento y recibe un cheque del dinero que ha separado libre de impuestos. Si tiene un gasto médico y es mas de lo que tiene en su cuenta en ese momento, su empleador le dará la diferencia de la cantidad anual que ya eligió, pero usted no puede elegir mas de la cantidad que su empleador tiene como límite. Cómo hacer el cálculo de gastos que usted pagará? Use la lista siguiente para hacer un estimado de gastos de usted y sus dependientes para el año. Esté seguro de hacer los cálculos sobre gastos CONOCIDOS porque si le sobra dinero a fin de ano en esa cuenta no se le regresa lo que no gasto. Esta cantidad anual se divide por el número de quincenas en el año y se transfiere a su cuenta de reembolso médico. Ejemplos: Gastos que tendría que pagar de su bolsa como pagos médicos, dentales y opticos se le puede devolver el dinero libre de impuestos. Es como pagar mayoreo en vez de menudeo. Vea estos ejemplos: Pagos Lo que ahorra Quiropráctico Pagos colaterales y deducibles Lentes de contacto Asumiendo 28% de impuesto federal y 7.65 de impuesto de seguro social Cómo recobro mi dinero? Ser reembolsado es fácil...someta su documento junto con una petición de reembolso y recibirá su cheque libre de impuestos. Cómo empiezo? Usando la siguiente lista tome sus gastos anuales y escriba la cantidad en el espacio provisto SECCION 2 CUENTA DE REEMBOLSO MEDICO en la forma de inscripción que se encuentra en la última página.

5 GASTOS MEDICOS QUE SON ELEGIBLES MEDICOS Acupuntura Miembro artificial Quiropráctico Especialista de los pies Deducibles Co-Pagos Pago del Doctor Visita médica Prescripción (recetas) Pago del hospital Laboratorio Brazalete de alerta médica Dermatólogo Vacunas Gastos de obstetra Exámen físico de rutina Rayos X Visita de bebé sano DENTAL Pago dental y deducible Ortodoncia* Placas/Puentes/Coronas Tratamiento con fluoruro y sellos Limpieza y relleno Endodoncia Prescripción (recetas) Extracción VISION Lentes Examen de la vista Lentes de contacto Solucion para lentes de contacto Lentes de prescripción para el sol Cirugía de rayo laser para la retina Prescripciones (recetas) OIDO Exámen auditivo Auxiliares auditivos Baterías especiales Teléfono para sordos SURTIDO PARA DIABETICOS Insulina Glocómetro Jeringas/Agujas ANTICONCEPCION Prescripción (recetas) Esterilización Pruebas de embarazo TERAPIA Fisioterapia Deshabilidad de aprendizaje Cuota de Psicólogos para cuidado médico Cuidado Psiquiátrico EDUCACION Libros/revistas en Braile Educación especial para ciegos DEJAR DE FUMAR Programas para cesar de fumar Prescripciones (recetas) IMPEDIMENTO MENTAL/FISICO Control para carro Animales auxiliares Plomería especial Teléfono especial Silla de ruedas Muletas Andador Transportación: millas de ida y vuelta al doctor = $0.20/milla en el Estimación total de gastos médicos (anuales): Regulaciones del IRS gobiernan la eligibilidad de las peticiones que incluyen a aquellas que no estan completamente cubiertas por un plan de aseguranza médica y que son prescritas por un doctor u otro profesional, teniendo como prioridad tratamiento preventivo o mitigando un defecto físico o enfermedad. El IRS no permite gastos para lo siguiente: Programas de pérdida de peso y medicamentos (solo con carta de su medico) Cirugía cosmética Para mas detalles refierase a la Publicación No.502 del IRS. * Debera enviar copia del contrato del ortodoncista con su primer reclamo. Se aceptaran peticiones por los pagos mensuales por el servicio médico dado por ese mes.

6 PASO 3 Reembolso por el cuidado de su dependiente(s). Si usted es una de las personas que gasta dinero en el cuidado de sus dependientes mientras está en el trabajo, una cuenta para el cuidado de sus dependientes puede ayudar a proveer para los pagos. Esta sección le explica como el reembolso para el cuidado de sus dependientes puede ayudar su entrada para gastos que tiene que sacar de su bolsillo. Cómo trabaja? Usted puede elegir que le transfieran hasta una cantidad anual de $ de su pago total, antes de que los impuestos le sean quitados a su cuenta para esto, como para pagos del cuidado de su niño. Si usted califica para el crédito del cuidado de niños, la misma regla del IRS se aplica. El IRS ha puesto requerimientos adicionales explicados mas adelante, recuerde que dinero que le sobre en esa cuenta no se le regresa. Cómo recupero mi dinero? El reembolso es fácil, someta su documento con una petición firmada para reembolso y recibirá un cheque libre de impuestos. Cómo empiezo? Usando la siguiente lista haga un estimado de sus gastos anuales y escríbalos en la página de inscripción donde está la SECCION 3. CUENTA DEL CUIDADO DE SU DEPENDIENTE(S). LISTA PARA CALCULAR GASTOS DEL CUIDADO DE SU DEPENDIENTE(S) Calcule sus gastos anuales totales en el cuidado del dependiente usando las categories siguientes. Recuerde esos dólares que pone aparte son exentos de impuestos lo cual aumenta la cantidad para gastos. CUIDADO DE DEPENDIENTE: Gastos de Guardería Gastos de cuidado de dependiente en casa Gastos de escuela para niños Gastos de Cuidado de adulto ESTIMACION TOTAL DE GASTOS (ANUALES): $ Gastos Elegibles: El IRS ha puesto como máximo permitido la cantidad de $5,000 para el reembolso en el cuidado de dependientes por familia para una pareja casada que declaran sus impuestos juntos ó para un padre/madre soltero(a). El límite es $2,500 para un padre/madre que estan declarando separado. Puede usar este plan para gastos que cumplen estos requisitos: Para calificar usted y su pareja deben estar empleados ó activamente buscando empleo ó atendiendo una escuela por tiempo completo. No son elegibles los gastos que paga por sus niños,al tener ausencia por enfermedad, un dia festivo o vacaciones. Los gastos deben ser para una persona que califique. Esta se define como lo siguiente: Un hijo menor de 13 años que es dependiente para propósito de declaración de impuestos. NOTA: Si su hijo cumple 13 en el año en que se llevará a cabo el plan, sus gastos no serán elegibles para reembolso. Sus contribuciones duraran hasta terminar el año, así que planee con cuidado. El conjugue ó dependiente que es incapaz de cuidarse a sí mismo y que por lo menos pasa 8 horas en su casa (por ejemplo un padre inválido). Las mismas reglas que son para ninos se aplican con excepción de que no necesita ser menor de 13 años. Los servicios pueden ser prestados en su casa o en otro lugar, siempre y cuando no sean rendidios por un hijo(a) menor suyo o dependiente en la declaración de impuestos (por ejemplo un hijo(a) mayor) Si los servicios son prestados por una guardería donde se cuidan mas de 6 niños a la vez, la facilidad debe cumplir con las regulaciones que el estado tiene para las guarderías(day Care) Los servicios deben ser para el cuidado físico del niño, no por educación, comida, etc. Estancia durante la noche y lecciones de la guardería no son elegibles para reembolso de parte del Dependent care FSA. Esta es una cuenta que se paga a medida que se necesite, su empleador no le adelantará ningún dinero. Para mas detalles favor de referirse a la publicación No. 503 del IRS

7 FACTORES IMPORTANTES De acuerdo con el IRS, cualquier dinero que queda en su cuenta llega a ser propiedad de su empleador y no se le puede regresar. Muchos usan su dinero haciendo buen planeamiento...tal como exámen físico anual o revisión dental, o nuevos lentes en el último mes. Raramente se observa que queda un 5% en la cuenta. Sus ahorros de impuestos superan esta cantidad. Los servicios deben ser prestados durante el año en que usted se ha inscrito. Si usted es un nuevo empleado entrando al programa en el año presente, los servicios se le prestaran despues de la fecha en que llega a ser elegible. Para recibir reembolso DESPUES del año para el cual se inscribió, refiérase al panfleto del sumario de la descripción del plan e investigue cuanto tiempo tiene para someter las peticiones restantes. Si un gasto es pagado por su plan de aseguranza, someta sus pagos a la compañía de aseguranza PRIMERO, entonces someta la explicación de beneficios de la compañía de aseguranza junto con su petición de reembolso. Por gastos que su plan de aseguranza no cubre,debe someter el cobro que recibió cuando el servicio fué prestado. El cobro debe contener el dia de servicio, nombre del proveedor, tipo de servicio y cobro por el servicio. Costo del seguro pagada por seguro médico NO PUEDE ser reembolsada atraves de la cuenta de reembolso médico. Sus contribuciones pre impuesto atraves de su plan BASICO FLEXIBLE pueden reducir sus beneficios de seguro social en el futuro; aunque los estudios muestran que usualmente es menos de un 1%. Si está haciendo contribuciones máximas a su plan de retiro (como el 401k), y decide participar en un plan BASICO FLEXIBLE puede que necesite ajustar sus contribuciones para su retiro. Por favor consulte con su consejero de planes de retiro para detalles. Importante: Si usted participa en un plan de cuenta de ahorros medicos (HSA o Health Savings Account) solo puede reclamar gastos dentales y de la vista o cuidado de dependientes no puede reclamar gastos medicos bajo su plan flexible de gastos. PUEDO CAMBIAR DE ELECCION DURANTE EL AÑO VIGENTE DEL PLAN? Usted NO PUEDE cambiar su elección anual a menos que ocurra un cambio de estatus que califique para el cambio, tal como: Matrimonio Nacimiento Muerte Divorcio Adopción Cambio de ocupación de usted o su conyugue Usted PUEDE cambiar su elección anual si hay cambios significantes en el costo o el nivel de beneficios que son ofrecidos por su seguro. Usted PUEDE cambiar su elección si hay cambios en el costo del proveedor de cuidado de sus dependientes. NO PUEDE cambiar la cantidad del cuidado de sus dependientes si un familiar es el que aumenta el precio de este cuidado. Si durante el año tiene preguntas, diríjase al panfleto de Descripción del plan para detalles, consulte a su coordinador de beneficios, o llame a un representante del Plan Flexible BASIC al Mientras que estas páginas proveen información acerca del plan, hay un libro con más información que contiene mas detalles. Si tiene preguntas acerca de su situación específica usted puede consultar con un abogado o un contador.