CUENTAS ANUALES EJERCICIO ASOCIACIÓN PARKINSON APARKAM

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1 CUENTAS ANUALES EJERCICIO ASOCIACIÓN PARKINSON APARKAM Asociación Parkinson APARKAM, asociación de utilidad pública, sin ánimo de lucro con número de identificación fiscal G ,

2 BALANCE DE SITUACIÓN (Modelo Abreviado) EJERCICIO 2013 ASOCIACIÓN ASOCIACION PARKINSON ALCORCON Y OTROS MUNICIPIOS Ejercicio N Ejercicio N-1 ACTIVO NOTAS A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,00 I. Inmovilizado intangible. II. Bienes del Patrimonio Histórico. III. Inmovilizado material. IV. Inversiones inmobiliarias. V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a largo plazo. VI. Inversiones financieras a largo plazo , ,00 VII. Activos por impuesto diferido. B) ACTIVO CORRIENTE , ,60 I. Existencias. II. Usuarios y otros deudores de la actividad propia. 46,00 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,79 IV. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a corto plazo. V. Inversiones financieras a corto plazo. VI. Periodificaciones a corto plazo. VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,81 TOTAL ACTIVO (A+B) , ,60 1 de 2

3 BALANCE DE SITUACIÓN (Modelo Abreviado) EJERCICIO 2013 ASOCIACIÓN ASOCIACION PARKINSON ALCORCON Y OTROS MUNICIPIOS Ejercicio N Ejercicio N-1 PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS A) PATRIMONIO NETO , ,61 A-1) Fondos propios , ,61 I. Fondo Social. 0,00 1. Fondo Social. 2. Fondo Social no exigido * II. Reservas , ,61 III. Excedentes de ejercicios anteriores ** IV. Excedente del ejercicio ** ,74 669,00 A-2) Ajustes por cambio de valor. ** A-3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros. B) PASIVO NO CORRIENTE 0,00 0,00 I. Provisiones a largo plazo. II. Deudas a largo plazo. 0,00 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero. 3. Otras deudas a largo plazo. III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido. V. Periodificaciones a largo plazo. C) PASIVO CORRIENTE 2.910, ,99 I. Provisiones a corto plazo. II. Deudas a corto plazo. -239,51 0,00 1. Deudas con entidades de crédito. 2. Acreedores por arrendamiento financiero. 3. Otras deudas a corto plazo. III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a corto plazo. IV. Beneficiarios-Acreedores V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,99 1. Proveedores.** 2. Otros acreedores , ,99 VI. Periodificaciones a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) , ,60 CARGO Presidente - Villabaldo de Paula Ruiz Secretario - Ana María Pérez Fernández FIRMAS JUNTA DIRECTIVA FIRMA NOTA: * Su signo es negativo. ** Su signo puede ser positivo o negativo 2 de 2

4 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Modelo Abreviado) EJERCICIO 2013 ASOCIACION ASOCIACION PARKINSON ALCORCON Y OTROS MUNICIPIOS (Debe) Haber Nota Ejercicio N Ejercicio N A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia , ,45 a) Cuotas de asociados y afiliados , ,70 b) Aportaciones de usuarios c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones , ,35 d) Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio , ,34 e) Donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 3.819,06 f) Reintegro de ayudas y asignaciones 2. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 3. Ayudas monetarias y otros ** 0,00 0,00 a) Ayudas monetarias b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados* 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricacion ** 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo 6. Aprovisionamientos * , ,62 7. Otros ingresos de la actividad 8. Gastos de personal * , ,86 9. Otros gastos de la actividad * , ,53 a) Servicios exteriores , ,97 b) Tributos -19,59 c) Pérdidas, deterioro y variación de las provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente , , Amortización del inmovilizado * 11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados a resultados del ejercicio 12. Excesos de provisiones -440, Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado ** 0,00 0,00 a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD ( ) ,78 348, Ingresos financieros 432,33 320, Gastos financieros * -41, Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros ** 17. Diferencias de cambio ** 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros ** A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) 391,04 320,56 A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) ,74 669, Impuestos sobre beneficios ** A.4) VARIACION DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A ) ,74 669,00 B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 1. Subvenciones recibidas 2. Donaciones y legados recibidos 3. Otros ingresos y gastos** 4. Efecto impositivo** B.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ( ) C) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Subvenciones recibidas* 2. Donaciones y legados recibidos* 3. Otros ingresos y gastos** 4. Efecto impositivo** C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO ( ) D) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO (B.1+C.1) E) AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIO F) AJUSTES POR ERRORES G) VARIACIONES EN EL FONDO SOCIAL H) OTRAS VARIACIONES I) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F+G+H) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,74 669,00 Presidente - Villabaldo de Paula Ruiz Secretario - Ana María Pérez Fernández CARGO FIRMAS JUNTA DIRECTIVA FIRMA NOTA: * Su signo es negativo. ** Su signo puede ser positivo o negativo

5 MEMORIA ECONÓMICA SIMPLIFICADA EJERCICIO 2013 ASOCIACION: ASOCIACION PARKINSON ALCORCON Y OTROS MUNICIPIOS FIRMAS NIF: G UNIDAD MONETARIA: EUROS 1 ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD Promover, facilitar y orientar cuantas acciones redunden en mejorar las actuaciones y calidad de vida de sus asociados(enfermos afectados por la enfermedad de Parkinson y sus familiares y/o cuidadores) 2 BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES: 2.1 IMAGEN FIEL Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Asociación y se presentan de acuerdo con la legislación mercantil vigente y con las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad vigente, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Asociación. No ha habido razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel de la Asociación, se hayan aplicado disposiciones legales en materia contable e influencia de tal proceder sobre el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la Asociación. 2.2 PRINCIPIOS CONTABLES NO OBLIGATORIOS APLICADOS No se han aplicado otros principios contables no obligatorios, para mostrar la imagen fiel. 2.3 CORRECCIÓN DE ERRORES No se han producido ajustes por corrección de errores durante el ejercicio. 1

6 3 EXCEDENTE DEL EJERCICIO. 3.1 ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS QUE FORMAN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO Las principales partidas que forman el excedente del ejercicio y sus aspectos más significativos son: Los ingresos que se obtienen de socios (53.888,32) y las subvenciones recibidas de Organismos Oficiales. 3.2 INFORMACIÓN SOBRE LA PROPUESTA DE APLICACIÓN DEL EXCEDENTE Base de reparto Importe Excedente del ejercicio ,74 Remanente Reservas voluntarias Otras reservas de libre disposición Total ,74 Distribución Importe A fondo social A reservas especiales A reservas voluntarias ,74 A A compensación de excedentes negativos de ejercicios anteriores Total ,74 2

7 4 NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN. 4.1 INMOVILIZADO INTANGIBLE No existe. 4.2 INMOVILIZADO MATERIAL Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se valorarán por el precio de adquisición o el coste de producción. Con posterioridad a su reconocimiento inicial, los elementos del inmovilizado material se valorarán por su precio de adquisición o coste de producción menos la amortización acumulada y, en su caso, se tendrá en cuenta el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro del valor reconocidas. Capitalización de intereses y diferencias de cambio, amortización y dotación de provisiones, costos de ampliación, modernización y mejoras adquiridas o efectuadas por la sociedad, actualizaciones amparadas en una Ley de actualización de valores. Se aplica el criterio de amortizar de forma lineal a todo lo largo de la vida útil del producto. Si se producen correcciones valorativas por deterioro de carácter reversible se realiza el correspondiente apunte a las cuentas de deterioro y se reconocerán como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La amortización aplicada durante 2013 para la totalidad de los elementos del activo inmovilizado material ha sido de 0,00 euros y el deterioro de 0,00 euros. Los intereses devengados hasta el momento de la puesta en marcha de inmovilizado material, de haberse producido, se incluyen en el coste de este, registrándose como gastos financieros los devengados con posterioridad. Las posibles diferencias de cambio positivas en adquisiciones a crédito se contabilizan en la Cuenta 768 (Diferencias positivas de cambio). Las posibles diferencias de cambio negativas en adquisiciones a crédito, se registran directamente en la Cuenta 668 (Diferencias Negativas de Cambio). Los costes de ampliación, modernización y mejoras del inmovilizado se agregan al mismo. Los adquiridos al exterior se contabilizan por su precio de adquisición, por su valor venal. Los costos del inmovilizado producidos en el seno de la propia empresa, por su coste de producción, compuesto por las materias primas valoradas a su precio de adquisición, los costes directos de las ampliaciones, modernización y mejoras, así como el % proporcional de los costes y gastos indirectos. Las Actualizaciones de valores practicadas al amparo de la LEY en el ejercicio, no existen, en el Balance. 3

8 Las pérdidas de valor experimentadas por los elementos del inmovilizado material son corregidas mediante las cuentas de Amortizaciones. Se dota anualmente en función de los años de vida útil según método lineal. Si por alguna circunstancia, se observa una baja importante en el valor del bien a coste histórico y el valor de mercado en el momento de cierre del ejercicio es el correspondiente Deterioro. 4.3 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES No existen. 4.4 BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO No existen. 4.5 ARRENDAMIENTOS No existen. 4.6 PERMUTAS No existen. 4.7 ACTIVOS FINANCIEROS Y PASIVOS FINANCIEROS Activos financieros no corrientes y otros activos financieros. Cuando son reconocidos inicialmente, se contabilizan por su valor razonable más, excepto en el caso de los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, los costes de transacción que son directamente imputables. En el balance de situación, los activos financieros se clasifican entre corrientes y no corrientes en función de que su vencimiento sea menor/igual o superior/posterior a doce meses. Préstamos y cuentas a cobrar. Activos financieros no derivados cuyos cobros son fijos o determinables no negociados en un mercado activo. Tras su reconocimiento inicial, se valoran a su coste amortizado, usando para su determinación el método del tipo de interés efectivo. Por coste amortizado, se entiende el coste de adquisición de un activo o pasivo financiero menos los reembolsos de principal y corregido (en más o en menos, según sea el caso) por la parte imputada sistemáticamente a resultados de la diferencia entre el coste inicial y el correspondiente valor de reembolso al vencimiento. En el caso de los activos financieros, el coste amortizado incluye, además las correcciones a su valor motivadas por el 4

9 deterioro que hayan experimentado. El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor de un instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo estimados por todos los conceptos a lo largo de su vida remanente. Los depósitos y fianzas se reconocen por el importe desembolsado para hacer frente a los compromisos contractuales. Se reconocen en el resultado del período las dotaciones y retrocesiones de provisiones por deterioro del valor de los activos financieros por diferencia entre el valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo recuperables. Inversiones a mantener hasta su vencimiento. Activos financieros no derivados cuyos cobros son fijos o determinables y con vencimiento fijo en los que la sociedad tiene la intención y capacidad de conservar hasta su finalización. Tras su reconocimiento inicial, se valoran también a su coste amortizado. Activos financieros registrados a valor razonable con cambios en resultados. Incluye la cartera de negociación y aquellos activos financieros que se gestionan y evalúan según el criterio de valor razonable. Figuran en el balance de situación consolidado por su valor razonable y las fluctuaciones se registran en la cuenta de resultados consolidada. Activos financieros mantenidos para negociar. Activos financieros no derivados designados como disponibles para la venta o que no son clasificados específicamente dentro de las categorías anteriores. Fundamentalmente corresponden a participaciones a corto plazo en el capital de sociedades que no forman parte del perímetro de consolidación. Después de su reconocimiento inicial como tales, se contabilizan por su valor razonable, excepto que no coticen en un mercado activo y su valor razonable no pueda estimarse de forma fiable, que se miden por su costo o por un importe inferior si existe evidencia de su deterioro. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta. Los activos no corrientes o grupos de activos se clasifican como mantenidos para la venta, cuando su valor libros se va a recuperar fundamentalmente a través de la venta y no mediante su uso continuado. Para que esto suceda, los activos o grupos de activos han de estar en sus condiciones actuales disponibles para la venta inmediata, y su venta debe ser altamente probable. Los grupos enajenables, representan componentes de la sociedad que han sido vendidos o se ha dispuesto de ellos por otra vía, o bien han sido clasificados como mantenidos para la venta. Estos componentes, comprenden conjuntos de operaciones y flujos de efectivo, que pueden ser distinguidos del resto de los activos, tanto desde un punto de vista operativo como a efectos de información financiera. Representan líneas de negocio o áreas geográficas que pueden considerarse separadas del resto. También forman parte, la adquisición de una entidad dependiente adquirida exclusivamente con la finalidad de revenderla. 5

10 Patrimonio neto. Un instrumento de patrimonio representa una participación residual en el patrimonio neto del Grupo, una vez deducidos todos sus pasivos. Los instrumentos de capital y otros de patrimonio emitidos por la Sociedad se registran por el importe recibido en el patrimonio neto, neto de costes directos de emisión. Pasivos financieros. Los pasivos financieros se clasifican conforme al contenido de los acuerdos contractuales pactados y teniendo en cuenta el fondo económico. Los principales pasivos financieros mantenidos por la sociedad corresponden a pasivos a vencimiento que se valoran a su coste amortizado, la Sociedad no mantiene pasivos financieros mantenidos para negociar ni pasivos financieros a valor razonable fuera de los instrumentos de cobertura que se muestran según las normas especificas para dichos instrumentos. Débitos y partidas a pagar. Los préstamos y descubiertos bancarios que devengan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros, incluidas las primas pagaderas en la liquidación o el reembolso y los costes directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultados utilizando el método del interés efectivo y se añaden al importe en libros del instrumento en la medida en que no se liquidan en el período en que se devengan. Los préstamos se clasifican como corrientes a no ser que el Grupo tenga el derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del balance. Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran a su valor nominal. Clasificación de deudas entre corriente y no corriente. En el balance de situación adjunto, las deudas se clasifican en función de sus vencimientos, es decir, como deudas corrientes aquéllas con vencimiento igual o anterior a doce meses y como deudas no corrientes las de vencimiento posterior a dicho período. En el caso de aquellos préstamos cuyo vencimiento sea a corto plazo, pero cuya refinanciación a largo plazo esté asegurada a discreción de la Sociedad, mediante pólizas de crédito disponibles a largo plazo, se clasifican como pasivos no corrientes. El detalle de los saldos de las cuentas de instrumentos financieros es el siguiente: Cuenta Denominación Saldo 31/12/2013 Saldo 31/12/ Inversiones financieras a largo plazo en partes vinculadas 0,00 0, Otras inversiones financieras a largo plazo , , Deterioro de valor de participaciones a largo plazo en partes vinculadas 0,00 0, Deterioro de valor de valores representativos de deuda a largo plazo de partes vinculadas 0,00 0, Deterioro de valor de créditos a largo plazo a partes vinculadas 0,00 0, Deterioro de valor de valores representativos de deuda a largo plazo 0,00 0,00 6

11 298 Deterioro de valor de créditos a largo plazo 0,00 0,00 49 Deterioro de valor de créditos comerciales y provisiones a corto plazo 0,00 0,00 53 Inversiones financieras a corto plazo en partes vinculadas 0,00 0,00 54 Otras inversiones financieras a corto plazo 0,00 0,00 59 Deterioro del valor de inversiones financieras a corto plazo y de activos no corrientes mantenidos para la venta 0,00 0,00 66 Gastos financieros 0,00 0, Pérdidas procedentes de participaciones a largo plazo en partes vinculadas 0,00 0, Pérdidas por operaciones con obligaciones propias 0,00 0, Pérdidas por deterioro de créditos por operaciones comerciales 0,00 0, Dotación a la provisión por operaciones comerciales 440,55 0, Pérdidas por deterioro de participaciones y valores representativos de deuda a largo plazo 0,00 0, Pérdidas por deterioro de créditos a largo plazo 0,00 0, Pérdidas por deterioro de participaciones y valores representativos de deuda a corto plazo 0,00 0, Pérdidas por deterioro de créditos a corto plazo 0,00 0,00 76 Ingresos financieros 432,33 320, Beneficios procedentes de participaciones a largo plazo en partes vinculadas 0,00 0, Diferencia negativa en combinaciones de negocios 0,00 0, Beneficios por operaciones con obligaciones propias 0,00 0, Ingresos excepcionales 0,00 0, Reversión del deterioro de créditos comerciales 0,00 0, Exceso de provisiones 0,00 0, Reversión del deterioro de participaciones y valores representativos de deuda a largo plazo 0,00 0, Reversión del deterioro de créditos a largo plazo 0,00 0, Reversión del deterioro de participaciones y valores representativos de deuda a corto plazo 0,00 0, Reversión del deterioro de créditos a corto plazo 0,00 0,00 80 Gastos financieros por valoración de activos y pasivos 0,00 0,00 81 Gastos en operaciones de cobertura 0,00 0,00 82 Gastos por diferencias de conversión 0,00 0,00 90 Ingresos financieros por valoración de activos y pasivos 0,00 0,00 91 Ingresos en operaciones de cobertura 0,00 0,00 92 Ingresos por diferencias de conversión 0,00 0, CRÉDITOS Y DÉBITOS POR LA ACTIVIDAD PROPIA No existen. 7

12 4.9 EXISTENCIAS No existen TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA No existen IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS No existe. Exento INGRESOS Y GASTOS En las Cuentas de Compras, se anota el importe propiamente devengado, con exclusión de descuentos comerciales en factura, incrementado en todos los costos y gastos de instalación, transportes e impuestos no recuperables a cargo de la empresa, etc. En la Cuenta de Ventas o Ingresos, se registran por el importe neto, es decir deduciendo las bonificaciones y descuentos comerciales en factura. En general, todos los Ingresos y Gastos, así como los intereses por ellos generados, se contabilizan en el momento de su devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Concretamente, los ingresos se calculan al valor razonable de la contraprestación a recibir y representan los importes a cobrar por los bienes entregados y los servicios prestados en el marco ordinario de la actividad, deducidos descuentos e impuestos. Los ingresos por intereses se devengan siguiendo un criterio financiero temporal, en función del principal pendiente de pago y el tipo de interés efectivo aplicable PROVISIONES Y CONTINGENCIAS No existen 4.14 CRITERIOS EMPLEADOS PARA EL REGISTRO Y VALORACIÓN DE LOS GASTOS DE PERSONAL Los gastos de personal se contabilizan como gastos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuentas de pérdidas y ganancias como gastos según el siguiente esquema: 8

13 - Sueldos y salarios ,18 - Indemnizaciones. 288,09 - Seguridad Social , SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizan como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados del gasto o inversión objeto de la subvención CRITERIOS EMPLEADOS EN TRANSACCIONES ENTRE PARTES VINCULADAS No existen. 5 INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS. 5.1 ANÁLISIS DE MOVIMIENTOS Denominación del Bien Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final Total 0,00 0, AMORTIZACIONES Denominación del Bien Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final Valor Neto Totales 0,00 0, INMOVILIZADO INTANGIBLE Relación de inmovilizado intangible de vida útil estimada como indefinida y motivos para dicha estimación No existen 9

14 5.4 INVERSIONES INMOBILIARIAS Bien adquirido Descripción Valoración 5.5 ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES Debe cumplimentarse la siguiente información para cada acuerdo de arrendamiento financiero. Año 1. n Recuperación del coste Cuotas en el ejercicio Carga financiera Compromisos pendientes 5.6 INMUEBLES CEDIDOS A LA ENTIDAD O POR LA ENTIDAD Inmueble Cedente Cesionario Años de cesión Valoración del bien 6 BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO Denominación del Bien Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final Total 7 PASIVOS FINANCIEROS No existen 10

15 8 USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA. Denominación de la cuenta Usuarios Deudores Patrocinadores Afiliados y otros deudores de la actividad propia Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final 46,00 0, , ,16 Total , ,16 9 BENEFICIARIOS - ACREEDORES Denominación de la cuenta Beneficiarios acreedores Otros acreedores de la actividad propia Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final 2.609, ,21 Total 2.609, ,21 10 SITUACIÓN FISCAL 10.1 IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS Exento OTROS TRIBUTOS H.P. Acreedora por retenciones ,87 Seguridad Social Acreedora ,37 11 INGRESOS Y GASTOS Partida Gastos Ayudas monetarias y otros 0,00 Ayudas monetarias Ayudas no monetarias Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 11

16 Reintegro de ayudas y asignaciones Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Aprovisionamientos ,63 Consumo de bienes destinados a la actividad ,63 Consumo de materias primas Otras materias consumibles Gastos de personal ,13 Sueldos Indemnizaciones ,18-288,09 Cargas sociales ,86 Otros gastos de explotación ,82 Arrendamientos y cánones Reparaciones y conservación Servicios de profesionales independientes Transportes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Suministros Otros servicios ,08-43, ,56-85,94-914, , , ,36 Total ,82 Partida Ingresos Cuota de usuarios y afiliados ,32 Cuota de usuarios Cuota de afiliados ,32 Promociones, patrocinios y colaboraciones 6.504,31 Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil Venta de bienes Prestación de servicios Trabajos realizados por la entidad para su activo Otros ingresos de explotación Ingresos accesorios y de gestión corriente Total ,63 12 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Entidad concedente Año de concesión Periodo de Importe concedido Imputado a resultados hasta Imputado al resultado Total imputado a Pendiente de imputar a 12

17 aplicación comienzo del ejercicio del ejercicio resultados FEP , , ,00 0 AYTO.LEGANES , , ,00 0 AYTO.ALCORCON , , ,00 0 COM.MADRID , , ,67 0 OBRA SOCIAL LA CAIXA OTROS DONATIVOS , , , ,50 456,50 456,50 0 Totales , , ,17 0 resultados 13

18 13 ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD ACTIVIDADES REALIZADAS Se rellenarán tantas fichas como actividades tenga la entidad La ficha comprende desde el punto al ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Psicologia Propia Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de atención psicológica individual a pacientes y familiares, taller de psico-estimulación cognitiva a pacientes y grupos de ayuda mutua a pacientes y familiares R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros a) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Realizado 14

19 Aprovisionamientos Gastos de personal , ,86 Otros gastos de la actividad Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos , ,86 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL , ,86 15

20 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Fisioterapia Mercantil Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de tratamiento de fisioterapia e hidroterapia a pacientes, individual y grupal R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros d) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones e) Ayudas no monetarias f) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Aprovisionamientos 5,88 5,88 Gastos de personal Realizado Otros gastos de la actividad , ,41 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 16

21 Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos , ,29 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL , ,29 17

22 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Logopedia Mercantil Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de tratamiento de logopedia a pacientes, individual y grupal R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros g) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones h) Ayudas no monetarias i) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Aprovisionamientos Gastos de personal Previsto Importe Realizado Otros gastos de la actividad 6.895, ,47 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de 18

23 instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos 6.895, ,47 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL 6.895, ,47 19

24 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Musicoterapia Propia Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de tratamiento de musicoterapia a pacientes, individual y grupal R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros j) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones k) Ayudas no monetarias l) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Aprovisionamientos Previsto Importe Realizado Gastos de personal 9.943, ,04 Otros gastos de la actividad Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de 20

25 instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos 9.943, ,04 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL 9.943, ,04 21

26 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Terapia Ocupacional Mercantil Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de tratamiento de terapia ocupacional a pacientes, individual y grupal R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros m) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones n) Ayudas no monetarias o) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Aprovisionamientos 158,18 158,18 Gastos de personal Realizado Otros gastos de la actividad 4.820, ,61 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de 22

27 instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos 4.978, ,79 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL 4.978, ,79 23

28 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Masajes Propia Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Servicio de tratamiento individual de masajes terapéuticos a pacientes y familiares R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros p) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones q) Ayudas no monetarias r) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Aprovisionamientos 543,27 543,27 Realizado Gastos de personal , ,05 Otros gastos de la actividad Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 24

29 Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos , ,32 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL , ,32 25

30 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Club de Socios Propia Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Organización de actividades de ocio para socios (excursiones, salidas, comidas, grupo de teatro, publicación trimestral interna, etc.) R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros s) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones t) Ayudas no monetarias u) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Aprovisionamientos 167,64 167,64 Gastos de personal Realizado Otros gastos de la actividad 1.523, ,05 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de 26

31 instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos 1.690, ,69 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL 1.690, ,69 27

32 ACTIVIDADES REALIZADAS I de ntificación de la acti vi da d. Denominación de la actividad Tipo de Actividad * Lugar de desarrollo de la actividad Difusión y Divulgación Propia Madrid Indicar si se trata de una actividad propia o mercantil. Descripción detallada de la actividad. Organización de actividades destinadas a dar a conocer la Enfermedad de Parkinson y la asociación (conferencias, festivales, carreras, mesas informativas, lotería, etc.) R ecurs os humanos empl eados en la acti vi da d. Tipo Número Nº de horas / año Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario R ecurs os económ icos empleados en la acti vi d ad Gastos por ayudas y otros v) Ayudas monetarias Gastos/Inversiones w) Ayudas no monetarias x) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Previsto Importe Aprovisionamientos 247,94 247,94 Gastos de personal Realizado Otros gastos de la actividad 2.517, ,01 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Deterioro y resultado por enajenaciones de 28

33 instrumentos financieros Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos 2.764, ,95 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Cancelación deuda no comercial Subtotal Recursos TOTAL 2.764, ,95 29

34 RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES EMPLEADOS POR LA ENTIDAD. GASTOS/INVERSIONES Gastos por ayudas y otros y) Ayudas monetarias z) Ayudas no monetarias aa) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Aprovisionamientos 5,88 158,18 543,27 167,64 247, ,91 Gastos de personal , , , ,95 Otros gastos de la actividad , , , , , ,55 Amortización de inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio Impuesto sobre beneficios Subtotal gastos , , , , , , , , ,41 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico Subtotal Recursos TOTAL , , , , , , , , TOTAL 30

35 RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES OBTENIDOS POR LA ENTIDAD Ingresos obtenidos por la entidad INGRESOS Previsto Realizado Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio , ,31 Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias Ingresos ordinarios de la actividad mercantil Subvenciones del sector publico , ,67 Contratos del sector publico Subvenciones del sector privado Aportaciones privadas (donaciones y legados) 1.781, ,50 Cuotas de asociados y afiliados , ,32 Otros tipos de ingresos 432,33 432,33 TOTAL INGRESOS OBTENIDOS. Otros recursos económicos obtenidos por la entidad. OTROS RECURSOS Previsto Realizado Deudas contraídas 0 0 Otras obligaciones financieras asumidas 0 0 TOTAL OTROS RECURSOS OBTENIDOS CONVENIOS DE COLABORACIÓN CON OTRAS ENTIDADES Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS DESCRIPCIÓN Entidad Ingresos Gastos Convenio 1. Suscrito para No produce corriente de bienes y servicios 31

36 13.2 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Nº de Cuenta Partida de la cuenta de resultados DETALLE DE GASTOS Detalle del gasto Criterio de imputación a la función de administración del patrimonio Importe 600 Compras mercad. Material oficina 914, Reparac.Conserv. Reparaciones of. 43, Serv.Prof.Indep. Gestoria, Lopd 2.478, Transportes Locomoción 32, Primas de seguros Seguro oficina 914, Serv.banc.y simil. Comisiones 1.395, Suministros Teléfono 1.438, Otros servicios Fotocopias, correos, gtos.gestión, etc , Otros tributos Otros tributos 19, Sueldos y salarios Sueldo Jefa Administración , Seguridad social Seguridad social 5.792, Gastos financieros Gastos financieros 41, Dotación provisión Provisión Ayto.Alcorcón 440,55 TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION ,46 14 OTRA INFORMACIÓN El número de personas empleadas por categorías: - Azucena Baladín Hernández: Jefa de Administración - M Soledad Castellón Catalán: Psicóloga - Jessica Terán Sosa: Musicoterapeuta - Raquel Baladín Hernández: Quiromasajista 32

37 Firma de la Memoria económica por los miembros de la Junta directiva u órgano de representación de la entidad Nombre y Apellidos Cargo Firma Villabaldo de Paula Ruiz Presidente Ana María Pérez Fernández Secretario 33