Tipo Instrucción General. Asunto. Unidad. Número 3/2016. Vigencia. Sustituye o modifica

Transcripción

1 Tipo Instrucción General Asunto Procedimiento para el control, de la fabricación por empresas autorizadas, de la compra y del almacenamiento de mantequilla y leche desnatada en polvo en régimen de intervención pública Unidad Subdirección General de Regulación de Mercados Número 3/2016 Vigencia Sustituye o modifica 2016 y siguientes Sustituye a la Instrucción 6/2013

2 SECRETARÍA GENERAL DE AGRICULTURA Y ALIMENTACIÓN DE GARANTÍA AGRARIA Í N D I C E Página 1. EXPOSICIÓN DE MOTIVOS 1 2. NORMATIVA DE APLICACIÓN 1 3. DEFINICIONES 2 4. OBJETO DE LA INSTRUCCIÓN GENERAL 3 5. PROCEDIMIENTO DE CONTROL A LAS EMPRESAS AUTORIZADAS Control de las condiciones de autorización Control en la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo destinada a la intervención 4 6. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DE LAS COMPRAS Y ALMACENAMIENTOS Controles en los puntos de almacenamiento Controles de inventarios Traslado entre almacenes Tratamiento de las diferencias Resumen de controles (estadísticas de control) 8 CONTROL DE LA MANTEQUILLA Y/O LECHE 7. DESNATADA EN POLVO DE ORIGEN ESPAÑOL PARA 8 OFERTAR EN OTRO ESTADO MIEMBRO 7.1 Controles previos a la presentación de las ofertas Controles posteriores a la presentación de las ofertas 9 CONTROL DE LA MANTEQUILLA Y/O LECHE 8. DESNATADA EN POLVO DE FABRICACIÓN EN OTRO 10 ESTADO MIEMBRO Y OFERTADA EN ESPAÑA 9. RECHAZO DE LA MERCANCÍA COMUNICACIONES AL FEGA 11 ANEXO 1. CONTROL DE LAS CONDICIONES DE AUTORIZACIÓN 12 ANEXO 2. CONTROL EN LA FABRICACIÓN DE MANTEQUILLA Y/O LECHE DESNATADA EN POLVO 14 ANEXO 3. ACTA DE CONTROL EN LOS PUNTOS DE ALMACENAMIENTO DE MANTEQUILLA O LECHE 16 C/ BENEFICENCIA, MADRID TEL: FAX:

3 DESNATADA EN POLVO DE INTERVENCIÓN PÚBLICA ACTA DE CONTROL DE INVENTARIOS DE ANEXO 4. EXISTENCIAS DE PRODUCTOS EN RÉGIMEN DE INTERVENCIÓN PÚBLICA 18 ANEXO 5. HOJA DE RUTA 21 CERTIFICADO DE CALIDAD DEL PRODUCTO ANEXO 6. OFERTADO DE ORIGEN ESPAÑOL PARA OFERTAR A LA INTERVENCIÓN EN OTRO ESTADO MIEMBRO 24

4 1. EXPOSICIÓN DE MOTIVOS El artículo 11 del Reglamento (CE) nº 1308/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, por el que se crea la organización común de mercados de los productos agrarios, establece que para la mantequilla y la leche desnatada en polvo se aplicará el régimen de intervención pública. El artículo 12 de dicho reglamento establece que la intervención pública de estos productos estará abierta del 1 de marzo al 30 de septiembre. Asimismo, el Reglamento (UE) nº 1272/2009 de la Comisión, de 11 de diciembre de 2009, por el que se establecen disposiciones comunes de aplicación del Reglamento (CE) nº 1234/2007 del Consejo en lo relativo a la compraventa de productos agrícolas en régimen de intervención pública establece entre otras, las condiciones para la compra, los requisitos para la aceptación de las ofertas, las inspecciones y los posibles rechazos de la mercancía, así como las condiciones para la autorización de las empresas que pueden ofertar mantequilla y leche desnatada en polvo. El Reglamento Delegado (UE) nº 907/2014 de la Comisión, de 11 de marzo de 2014 que completa el Reglamento (UE) nº 1306/2013 del Parlamento y del Consejo, en lo relativo a los organismos pagadores y otros órganos, la gestión financiera, la liquidación de cuentas, las garantías y el uso del euro, establece en el anexo II el procedimiento de inspección física a los puntos de almacenamiento durante el período de almacenamiento de la mantequilla y leche desnatada en polvo. Por otra parte, la Ley 11/2007 de acceso electrónico de los ciudadanos a los servicios públicos, contempla la modernización de la Administración a los nuevos procesos de gestión electrónica de documentos, modificándose los procedimientos de presentación de ofertas y de comunicación con los operadores con estas nuevas tecnologías. En consecuencia, el Fondo Español de Garantía Agraria (en lo sucesivo FEGA) en el ejercicio de sus competencias, dicta esta instrucción con el fin de armonizar las actuaciones necesarias para la realización de las labores inherentes al control de la fabricación de las compras y posterior almacenamiento de la mantequilla y leche desnatada en polvo en régimen de intervención pública. 2. NORMATIVA DE APLICACION - Reglamento (CE) nº 1308/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, por el que se crea la organización común de mercados de los productos agrarios y por el que se deroga entre otros el Reglamento 1234/ Reglamento (UE) nº 1370/2013 del Consejo, de 16 de diciembre, por el que se establecen medidas relativas a la fijación de determinadas ayudas y restituciones en relación con la organización común de mercados de los productos agrícolas. 1

5 - El Reglamento (UE) nº 1272/2009 de la Comisión, de 11 de diciembre de 2009, por el que se establecen disposiciones comunes de aplicación del Reglamento (CE) nº 1234/2007 del Consejo, en lo relativo a la compraventa de productos agrícolas en régimen de intervención pública. - Reglamento (CE) nº 273/2008 de la Comisión, de 5 de marzo de 2008, por el que se establecen las disposiciones de aplicación del Reglamento (CE) nº 1255/1999, en lo que atañe a los métodos que deben utilizarse para el análisis y la evaluación de la calidad de la leche y de los productos lácteos. - Reglamento (UE) nº 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, sobre la financiación, gestión y seguimiento de la Política Agrícola Común, por el que se derogan entre otros el Reglamento (CE) nº 1290/ Reglamento Delegado (UE) nº 906/2014 de la Comisión, de 11 de marzo de 2014, que completa el Reglamento (UE) nº 1306/2013 del Parlamento y del Consejo, en lo que atañe al gasto de intervención pública. - Reglamento Delegado (UE) nº 907/2014 de la Comisión, de 11 de marzo de 2014 que completa el Reglamento (UE) nº 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, en lo relativo a los organismos pagadores y otros órganos, la gestión financiera, la liquidación de cuentas, las garantías y el uso del euro. - Reglamento de Ejecución (UE) nº 908/2014 de la Comisión, de 6 de agosto de 2014, por el que se establecen disposiciones de aplicación del Reglamento (UE) nº 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, en relación con los organismos pagadores y otros organismos, la gestión financiera, la liquidación de cuentas, las normas relativas a los controles, las garantías y la transparencia. 3. DEFINICIONES Organismo pagador: el FEGA es el organismo pagador de las medidas de intervención en forma de almacenamiento público en España que gestiona y supervisa las operaciones asociadas a dichas intervenciones, efectúa la contabilización de los gastos e ingresos correspondientes al FEAGA y la transmisión a la Comisión de los datos pertinentes. No obstante, de acuerdo con el artículo 3.1 del Reglamento (UE) nº 907/2014, el FEGA interviene a través de los organismos pagadores de las comunidades autónomas. Organismo pagador de la comunidad autónoma: es el autorizado por la comunidad autónoma competente en su ámbito territorial y que, en virtud de los correspondientes convenios de encomienda de gestión o de colaboración suscritos con el FEGA, ejerce la gestión y control de determinadas medidas de almacenamiento público. Mantequilla: la definida en el artículo 11.d) del Reglamento (UE) nº 1308/2013 del Consejo y que cumple con los requisitos de composición y características de calidad recogidos en el anexo IV, Partes I y IV del Reglamento (UE) nº 1272/

6 Leche desnatada en polvo: la definida en el artículo 11.e) del Reglamento (UE) nº del Consejo y que cumple con los requisitos de composición y características de calidad recogidos en el anexo V, Partes I y IV del Reglamento (UE) nº 1272/2009. Empresas autorizadas: son las personas físicas o jurídicas que han sido autorizadas por los organismos pagadores de las comunidades autónomas o el FEGA para poder fabricar mantequilla y/o leche desnatada en polvo que sean ofertadas a la intervención. Oferente: cualquier agente económico establecido y registrado a efectos del IVA en la Unión, que tenga en su poder la mantequilla y/o leche desnatada en polvo elaboradas por una empresa autorizada para ser ofertadas en el régimen de intervención pública. Igualmente podrá ser oferente la empresa autorizada. Almacenista: persona física o jurídica que tiene, en función del contrato suscrito con el FEGA, la responsabilidad directa o a través de órganos o personas de ella dependientes de la custodia de la cantidad y conservación de la calidad de la mantequilla y leche desnatada en polvo almacenada en régimen de intervención pública. 4. OBJETO DE LA INSTRUCCIÓN GENERAL Establecer un procedimiento y actuaciones necesarias entre las comunidades autónomas y el FEGA para el control, de forma armonizada, de la fabricación y posterior compra y almacenamiento de la mantequilla y leche desnatada en polvo ofertada en el régimen de intervención pública. 5. PROCEDIMIENTO DE CONTROL A LAS EMPRESAS AUTORIZADAS Los organismos pagadores de las comunidades autónomas realizarán controles anuales y periódicos a las empresas autorizadas en su ámbito territorial sobre el terreno y sin previo aviso. De cada una de estas actuaciones se levantará un acta de control que se archivará en el organismo pagador de la comunidad autónoma y deberá contener como mínimo los datos señalados en el anexo 1 (control de las condiciones de autorización) y anexo 2 (control en la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo destinada a la intervención). Se firmará por el organismo pagador de la comunidad autónoma y el representante de la empresa autorizada, en la que se recogerán la fecha del control, duración del control y las operaciones de comprobación. No obstante, antes del inicio del período de intervención (1 de marzo, o 1 de enero para 2016) los organismos pagadores de las comunidades autónomas enviarán al FEGA un informe firmado en el que se indique el número y tipos de controles realizados (condiciones de autorización y de fabricación), empresas controladas, fechas de la realización de los controles e incidencias, en su caso Control de las condiciones de autorización Como mínimo se realizará un control anual, siendo recomendable antes del inicio del período de intervención, en las empresas ubicadas en su ámbito territorial, con el fin de verificar las condiciones de autorización indicadas en la Instrucción General dictada al efecto y se concluirá indicando si la empresa 3

7 cumple o no con las condiciones establecidas para el mantenimiento de la autorización Control en la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo destinada a la intervención En función del programa de fabricación de mantequilla o leche desnatada en polvo, se realizará como mínimo un control por período de 28 días de fabricación para la intervención y, al menos, un control anual con el fin de examinar que las empresas llevan permanentemente los registros y anotan en ellos el proveedor y el origen de las materias primas, las cantidades de mantequilla obtenidas, en el caso de mantequilla, y las cantidades de leche desnatada en polvo, suero de mantequilla y lactosuero obtenidas, en el caso de la leche en polvo, además de el envasado, la identificación y la fecha de salida de cada lote producido destinado a la intervención pública. Además, se comprobará que las empresas autorizadas cumplen con las condiciones de envasado establecidas en las condiciones generales aplicables a las compras en régimen de intervención pública de mantequilla y/o leche desnatada en polvo, publicadas en la Web del FEGA cuando la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo se destine a la intervención Para ello, se especificará la fecha de control y la fecha del último control realizado, las fechas de fabricación de la mantequilla y leche desnatada en polvo para la intervención desde la última inspección, las cantidades fabricadas en ese período, su identificación por el número del lote de fabricación y fechas de salida. 6. PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE LAS COMPRAS Y ALMACENAMIENTOS 6.1. Controles en los puntos de almacenamiento En virtud del artículo 3.3.f del Reglamento (UE) nº 907/2014, el organismo pagador de la comunidad autónoma realizará controles físicos, al menos uno por año natural, para verificar la existencia de la mantequilla, y/o leche desnatada en polvo sin necesidad de pesarlas, pero comprobando las condiciones del almacenamiento, si procediese la temperatura de la cámara frigorífica, incompatibilidades de almacenamiento (por coexistencia de otros productos) y colocación de los palés. Se verificarán también los croquis del almacenista y la contabilidad de las existencias. Los controles se harán sin previo aviso salvo cuando éste no comprometa el propósito del control y se ajuste estrictamente al tiempo mínimo necesario, que no sobrepasará 24 horas excepto en casos debidamente justificados. Ello no impide la programación interna del organismo pagador de la comunidad autónoma, que deberá ser comunicada al FEGA. De estas actuaciones se levantará acta modelo, que deberá contener como mínimo los datos señalados en el anexo 3, que se expedirá por triplicado y se firmará por el organismo pagador de la comunidad autónoma y el almacenista o su representante, en la que se recogerán todos y cada uno de los hechos contrastados, así como las alegaciones que ambas partes puedan formular. El 4

8 ejemplar original quedará en poder del organismo pagador de la comunidad autónoma, una copia será para el almacenista y el tercer ejemplar para el FEGA. El ejemplar para el FEGA se enviará antes de finalizar el mes posterior en el que se haya realizado el control Controles de inventarios En virtud del artículo 3.3.g, artículo 4 y de acuerdo con lo establecido en el anexo II del Reglamento (UE) nº 907/2014, el organismo pagador de la comunidad autónoma, efectuará controles en los puntos de almacenamiento con los siguientes objetivos: Recoger una información representativa de todos y cada una de las cámaras o naves de los almacenes donde se efectúa el almacenamiento público de mantequilla y/o leche desnatada en polvo. Comprobar y verificar los datos contables del almacenista in situ y su conformidad con los trasmitidos al organismo pagador de la comunidad autónoma. Verificar la presencia física en el almacén de todas las cantidades mencionadas en los partes contables del almacenista y que hayan servido de base para el último parte mensual trasmitido por el almacenista, evaluándola visualmente o, en caso de duda, recurriendo al pesaje o la medición. Comprobación de la calidad sana, cabal y comercial de la mantequilla, y/o leche desnatada en polvo efectuada de manera visual, olfativa y organoléptica, y en caso de duda mediante análisis. A efectos de la planificación de los controles se atenderá a los siguientes extremos El FEGA, como organismo pagador responsable de la compra de mantequilla y/o leche desnatada en polvo, podrá acompañar en los controles a los organismos pagadores de las comunidades autónomas, para verificar la correcta aplicación de la normativa. Los controles se realizarán en todos los almacenes con existencias de mantequilla y/o leche desnatada en polvo, al menos una vez durante todo el ejercicio contable, que se inicia el 1 de octubre y finaliza el 30 de septiembre siguiente, y se planificarán de forma que no interfieran con las operaciones de salida de la mercancía. No obstante, cuando se produjese cualquier tipo de siniestro o se detecten anomalías, incumplimiento de la normativa o incluso indicios de posibles fraudes se realizarán controles con la máxima urgencia, dando cuenta inmediata de los resultados al FEGA. El organismo pagador de la comunidad autónoma dispondrá de la siguiente documentación: Datos sobre existencias. 5

9 Actas de entrada y/o salida que hayan originado variación de existencias durante el ejercicio contable en curso. Partes contables mensuales remitidos por el almacenista al organismo pagador de la comunidad autónoma. Parte anual de existencias remitido por el almacenista al organismo pagador de la comunidad autónoma, correspondiente al ejercicio contable anterior. Planos y croquis, aportados por el almacenista. El procedimiento de control conllevará: Control documental Previo al control físico en el almacén, el organismo pagador de la comunidad autónoma tomará en consideración los datos de que dispone, sobre el almacén a controlar. Contrastará los datos suministrados in situ por el almacenista con los datos existentes en el organismo pagador, correspondiente al mes inmediatamente anterior al de la fecha en que se efectúe el control. Control sobre el terreno - Comprobación de las condiciones de almacenamiento tales como el acondicionamiento y mantenimiento de la mantequilla y/o leche desnatada en polvo, así como la adecuación de la temperatura en las cámaras e incompatibilidad con otros productos almacenados, etc. - Comprobación y cálculo de las existencias almacenadas. - Concordancia entre la ubicación de la mantequilla y/o leche desnatada en polvo en las cámaras y la que se refleja en los planos y croquis de las mismas. - Verificación física del producto que se acreditará mediante una inspección suficientemente representativa efectuada sobre una selección de lotes que comprenda como mínimo al 5% de la cantidad total de producto almacenado. Dicha inspección para la muestra seleccionada comprenderá las siguientes operaciones: Identificación de los números de control de los lotes y de las cajas/sacos a partir de las notas de entrega. Pesada de una de cada diez palés de la muestra elegida, no existiendo tolerancia respecto al peso neto de la propia mantequilla y/o leche desnatada en polvo. Para este caso habrá que tener en cuenta el peso bruto de la mantequilla (con la caja) y/o leche desnatada en polvo (en saco) y descontar la tara del envase a la primera entrada del producto en la cámara, para obtener el peso neto. Pesada de una caja/saco de cada uno de los palés de la muestra elegida. 6

10 Comprobación visual del contenido de una caja/saco en un palé de cada cinco de los que componen la muestra. Se comprobará, como se ha descrito anteriormente, la calidad sana, cabal y comercial de las existencias, mediante el análisis visual, olfativo y organoléptico por parte del Organismo Pagador de la Comunidad Autónoma. En caso de duda, se tomarán muestras para su análisis en laboratorio. Si sobre la muestra inicial del 5 % seleccionada para el aforo, éste diera un resultado discordante con los datos que sirvieron de base para su selección, deberá inspeccionarse según el mismo método, un porcentaje suplementario de las cantidades almacenadas. Dicha inspección deberá proseguirse, por tramos de 5%, hasta que se encuentre una explicación para las discordancias o divergencias comprobadas que sean superiores a los márgenes admisibles, pudiendo llegar, en su caso, a la comprobación de la totalidad de la mercancía. No obstante habrá que tener en cuenta que la diferencia de peso de la mercancía con el palé, puede estar en el propio palé, ya que puede haber adquirido o perdido peso (dependiendo de si la madera estaba verde o seca al entrar la mercancía) durante el almacenamiento. Lo mismo ocurre con la caja de cartón, que con el almacenamiento adquiere humedad. El organismo pagador de la comunidad autónoma levantará un acta de control, que contendrá, al menos, la información recogida en el anexo 4, que se expedirá por triplicado y se firmará por el controlador o controladores y el almacenista o su representante, en la que se recogerán todos y cada uno de los hechos contrastados, así como las alegaciones que ambas partes puedan formular. El ejemplar original quedará en poder del organismo pagador de la comunidad autónoma, una copia para el almacenista y el tercer ejemplar se enviará al FEGA, antes del 31 de octubre Traslado entre almacenes En el caso de proceder a trasladar la mantequilla y/o leche desnatada en polvo entre uno o varios almacenes, se recomienda que los organismos pagadores de las comunidades autónomas realicen, antes de la salida de la mercancía, un control en virtud del Reglamento (UE) nº 907/2014, en el almacén de origen. Una vez finalizado dicho control, se podrá iniciar el traslado de mantequilla y/o leche desnatada en polvo entre almacenes. Para ello, el organismo pagador de la comunidad autónoma, en el almacén de origen y en cada una de las salidas, identificará la mercancía por lotes y precintará cada uno de los vehículos que realicen el transporte de la mercancía. A su vez, entregarán una hoja de ruta de transporte de mantequilla y/o leche desnatada en polvo cumplimentada que recogerá, al menos, la información del anexo 5. Dicha hoja se expedirá por triplicado y se firmará en la salida por el almacenista o su representante y el transportista. Un ejemplar quedará en poder del almacenista de origen y los dos ejemplares restantes viajarán con el transporte. En el almacén de destino, el organismo pagador de la comunidad autónoma retirará el precinto de los vehículos de transporte y comprobará que los lotes de 7

11 mercancía que llegan se corresponden con los de la salida del almacén de origen. Una vez se haya entregado la mercancía, el almacenista de destino o su representante firmará los dos ejemplares que acompañan al transporte y se quedará con uno de ellos, el otro quedará en poder del organismo pagador de la comunidad autónoma. Realizada la totalidad del traslado entre almacenes, el organismo pagador de la comunidad autónoma levantará un acta de salida y otro de entrada con el fin de liquidar dicha operación al almacenista de origen y al de destino, según se establece en las condiciones económicas del Pliego de cláusulas administrativas y técnicas que forman parte del contrato suscrito por el FEGA con los almacenes Tratamiento de las diferencias Las cantidades que falten debido a las operaciones normales de almacenamiento se imputarán al almacenista como pérdida no identificable. Si el almacenista no está de acuerdo, se repesará, corriendo éste con los gastos de dicha operación, salvo si se comprueba que las cantidades en su totalidad coinciden con las cantidades contables. En el caso de comprobarse discordancias o divergencias que pudieran dar lugar a modificación de datos contables, el organismo pagador de la comunidad autónoma, emitirá un informe pormenorizado de las anomalías o discrepancias encontradas y lo pondrá en conocimiento inmediato al FEGA para que se contabilicen conforme a lo dispuesto en el articulo 4, apartado 1 del Reglamento (UE) nº 906/ Resumen de controles (estadísticas de control) Los organismos pagadores de las comunidades autónomas que durante el ejercicio contable tengan o hayan tenido existencias de mantequilla y/o leche desnatada en polvo realizarán un resumen, según se establece en el anexo II.A.II.5 del Reglamento (UE) nº 907/2014, que recoja: Los controles efectuados, especificando las inspecciones físicas (controles de inventario). Las cantidades comprobadas (indicadas en Kg. y porcentaje sobre las cantidades totales almacenadas). Las anomalías constatadas (indicadas en Kg. y porcentaje sobre las cantidades totales almacenadas) y las razones de las mismas con relación a los partes mensuales y anuales. 7. CONTROL DE LA MANTEQUILLA Y/O LECHE DESNATADA EN POLVO DE ORIGEN ESPAÑOL PARA OFERTAR EN OTRO ESTADO MIEMBRO 7.1. Controles previos a la presentación de las ofertas La mantequilla y/o leche desnatada en polvo de origen español que vaya a ser ofertada en otro Estado miembro será objeto de control por parte del organismo pagador de la comunidad autónoma donde se encuentra ubicada la unidad de fabricación de la empresa. 8

12 A tal efecto, los oferentes interesados en ofertar mantequilla y/o leche desnatada en polvo para otro Estado miembro, especificarán en el programa de fabricación esta circunstancia, indicando la cantidad que pretenden ofertar, la fecha en la que se va a presentar la oferta y el Estado miembro de destino. A la vista de la información anterior, el organismo pagador de la comunidad autónoma supervisará la fabricación de esta mantequilla y/o leche desnatada en polvo, tomará las muestras correspondientes según el procedimiento establecido en el anexo 8 de la Instrucción General de gestión de compras y almacenamiento y procederá a etiquetar y precintar las cajas de mantequilla y/o sacos de leche desnatada en polvo con destino a otro Estado miembro con una etiqueta numerada. El número de esta etiqueta estará compuesto por los siguientes dígitos: Los dos primeros dígitos corresponden a las letras ES de España, seguido de dos dígitos más para identificar la provincia donde se encuentra ubicada la empresa fabricante, a continuación dos dígitos más para indicar un número de orden de control de la unidad actuante, y los dos últimos dígitos que designan al año. Por ejemplo: ES Las empresas deberán llevar un registro de las etiquetas empleadas para facilitar el control de las mismas Controles posteriores a la presentación de ofertas Los oferentes presentarán ante el organismo pagador de la comunidad autónoma copia de la oferta presentada ante el organismo competente del Estado miembro de destino de la mantequilla y/o leche desnatada en polvo objeto de control. El organismo pagador de la comunidad autónoma enviará un ejemplar de la muestra al laboratorio oficial designado para efectuar las pruebas analíticas. Una vez obtenidos los resultados analíticos sobre las muestras, la copia de los boletines de análisis se unirá al expediente abierto por el organismo pagador de la comunidad autónoma y que contendrá los siguientes datos: Empresa fabricante. Unidad de fabricación. Cantidad total objeto de control y que se va a ofertar a otro Estado miembro. Identificación de los lotes fabricados. Fecha de fabricación de cada lote. Cantidad fabricada para cada lote. Estado miembro de destino. Fecha de presentación de la oferta. Copia de la oferta. Nº de registro de la etiqueta con la que se han precintado las cajas de mantequilla y/o de los sacos de leche desnatada en polvo. 9

13 A la vista de los datos anteriores y de los resultados analíticos reflejados en los boletines de análisis, el organismo pagador de la comunidad autónoma procederá a emitir el original del certificado previsto, al menos como en el anexo 6 y lo remitirá a la empresa interesada, teniendo en cuenta que ésta deberá presentarlo ante el órgano competente del Estado miembro comprador antes de los 35 días naturales desde la recepción de la oferta o la expiración de la licitación. 8. CONTROL DE LA MANTEQUILLA Y/O LECHE DESNATADA EN POLVO DE FABRICACION EN OTRO ESTADO MIEMBRO Y OFERTADA EN ESPAÑA Los oferentes que deseen ofertar mantequilla y/o leche desnatada en polvo en España, fabricada en otro Estado miembro, de acuerdo con lo previsto en el anexo IV partes I.6 y I.7 y anexo V parte I.6 del Reglamento (UE) nº 1272/2009, respectivamente, serán objeto de los controles establecidos en dicho anexo por parte del Organismo competente del Estado miembro donde se encuentra ubicada la unidad de fabricación, facilitando a los organismos pagadores de las comunidades autónomas el certificado expedido por el mencionado Estado miembro. Por tanto, se supeditará la aceptación definitiva de la cantidad entregada a la recepción de dicho certificado. A los efectos de control de peso y de calidad de la mantequilla y/o de la leche desnatada en polvo se estará a lo ya indicado en la Instrucción General de gestión de compras. Para la mantequilla y/o leche desnatada en polvo procedente de otro Estado miembro, se admitirán las inscripciones en los envases determinadas por el organismo competente del Estado miembro de fabricación. Si el Estado miembro de producción ha efectuado el control sobre la calidad de la mantequilla y/o de la leche desnatada en polvo, los resultados de dichos controles y la confirmación de que la mantequilla y/o leche desnatada en polvo se ajusta a la definición de las letras d) y/o e) respectivamente, del artículo 11 del Reglamento (UE) nº 1308/2013, figurarán en el certificado. En el caso de que el Estado miembro de producción no haya realizado el control de la mantequilla y/o leche desnatada en polvo, éste deberá ser efectuado por el organismo pagador de la comunidad autónoma en la que radique el almacén. 9. RECHAZO DE LA MERCANCÍA Cuando, como consecuencia de pesos defectuosos en la mercancía, período de fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo fuera de los plazos establecidos reglamentariamente, ausencia o deficiencias en la rotulación y embalaje y/o incumplimiento en la calidad de la mantequilla y/o leche desnatada en polvo, proceda no admitir un determinado lote, el organismo pagador de la comunidad autónoma comunicará al oferente tal circunstancia, con el fin de que: a) Se haga cargo de los productos de que se trate, corriendo con todos los gastos inherentes a la retirada. 10

14 b) Pague los gastos ocasionados por el organismo pagador de la comunidad autónoma y en su caso el almacenista desde la fecha de entrada de los productos en el lugar de almacenamiento hasta el día de su retirada del almacén. Los gastos que habrá de pagar el oferente o licitador se calcularán a partir de los importes tipo correspondientes a los gastos de entrada, salida y permanencia en almacenamiento fijados en aplicación de lo dispuesto en el artículo 3, apartado 1 del Reglamento (UE) nº 906/2014 vigentes a esa fecha. 10. COMUNICACIONES AL FEGA Los organismos pagadores de las comunidades autónomas enviarán al FEGA, preferentemente por correo electrónico a la dirección intervec@fega.es, una copia de las actas de control relativas a las autorizaciones de empresas para fabricar y a la fabricación de productos de intervención, según se recoge en el apartado 5. No obstante, si en los controles realizados se detectan incidencias éstas serán puestas en conocimiento al FEGA de forma inmediata. Del mismo modo, comunicarán la programación interna con los controles previstos a realizar durante el año, con una antelación suficiente para que el FEGA pueda asistir a los mismos en caso de que lo considere conveniente. Antes de finalizar el mes posterior en el que se haya realizado el control, los organismos pagadores de las comunidades autónomas enviarán al FEGA un ejemplar del acta del control recogido en el apartado 6.1. Antes del 31 de octubre, los organismos pagadores de las comunidades autónomas enviarán al FEGA copia del acta del control recogido en el apartado 6.2., así como el resumen de los controles recogido en el apartado 6.5 de la presente Instrucción General. EL PRESIDENTE, Firmado electrónicamente por Ignacio Sánchez Esteban DESTINO: Secretaría General y Subdirecciones Generales del FEGA Directores Generales de organismos pagadores de las comunidades autónomas. 11

15 ANEXOS ANEXO 1. CONTROL DE LAS CONDICIONES DE AUTORIZACIÓN Personado/s el/los funcionarios del organismo pagador de la Comunidad Autónoma de, en la empresa, sito en y en presencia de D. como de la citada empresa con NIF nº, se procede a los criterios de autorización establecidos en el anexo IV, Parte III del Reglamento (UE) nº 1272/2009 de la Comisión, de 11 de diciembre de 2009, iniciadas el día de de, a las horas y poniéndose de manifiesto los siguientes hechos: La empresa está registrada y autorizada con arreglo al artículo 4 del Reglamento (CE) nº 853/2004 del Parlamento Europeo y del Consejo: SÍ NO Dispone de instalaciones para la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo: SÍ NO Dispone del equipamiento técnico adecuado. SÍ NO Dispone de registros diarios de fabricación establecidos y diligenciados por el organismo pagador de la comunidad SÍ NO Se compromete a llevar permanentemente registros y anotar en ellos el proveedor y el origen de las materias primas, las cantidades de mantequilla obtenidas, en el caso de mantequilla, y las cantidades de leche desnatada en polvo, suero de mantequilla y lactosuero obtenidas, en el caso de la leche en polvo, el envasado, la identificación y la fecha de salida de cada lote producido destinado a la intervención pública. SÍ NO 12

16 Acepta someter su producción de mantequilla y leche desnatada en polvo susceptible de ser ofertada para intervención pública a una inspección oficial específica. SÍ NO Se compromete a informar al organismo pagador de la comunidad autónoma, con una antelación mínima de dos días hábiles, de su intención de fabricar mantequilla y leche desnatada en polvo para la intervención pública. SÍ NO Observaciones: Alegaciones de la empresa: Del resultado del control sobre el terreno se desprende que la empresa (marcar con X la que proceda) sí / no cumple con los criterios y condiciones establecidas en el Reglamento (UE) nº 1272/2009 para el mantenimiento de la autorización. Y para que conste, se levanta la presente acta En, a de de, siendo las horas. POR LA EMPRESA, Fdo.: POR EL ORGANISMO PAGADOR, Fdo.: NIF.: Fdo.: 13

17 ANEXO 2. CONTROL EN LA FABRICACIÓN DE MANTEQUILLA Y/O LECHE DESNATADA EN POLVO DESTINADA A LA INTERVENCIÓN Personado/s el/los funcionarios del organismo pagador de la Comunidad Autónoma de, en la empresa, sito en y en presencia de D. como de la citada empresa con NIF nº, se procede a la realización del control de la fabricación de (marcar con X la que proceda): Mantequilla Leche desnatada en polvo Mantequilla y leche desnatada en polvo El día de de, a las horas, poniéndose de manifiesto los siguientes hechos: La empresa cumple con los criterios de autorización establecidos en el anexo IV, Parte III del Reglamento (UE) nº 1272/2009 de la Comisión, de 11 de diciembre de 2009 : SÍ NO Lleva correctamente las anotaciones del proveedor en el registro de fabricación y el origen de las materias primas: SÍ NO Lleva correctamente las anotaciones de las cantidades de producto obtenidas en el registro de fabricación: SÍ NO Lleva correctamente las cantidades de suero de mantequilla y lactosuero obtenidas, en el caso de fabricación de leche desnatada en polvo, establecidas en el registro de fabricación: SÍ NO Lleva correctamente el registro de las fechas de salida de cada lote producido destinado a la intervención pública: SÍ NO 14

18 Cumple con las condiciones de envasado establecidas en las normas generales aplicables a las compras en régimen de intervención pública de mantequilla y/o leche desnatada en polvo: SÍ NO Control de la fabricación: Mantequilla Fecha del último control Leche desnatada en polvo Fecha del último control Fecha de fabricación kilogramos Nº de lote Fecha de salida Fecha de fabricación kilogramos Nº de lote Fecha de salida Observaciones: Alegaciones de la empresa: Del resultado del control sobre el terreno se desprende que la empresa (marcar con X la que proceda) sí / no cumple con las disposiciones del Reglamento (UE) nº 1272/2009 en relación con la fabricación de mantequilla y/o leche desnatada en polvo. Y para que conste, se levanta la presente acta. En, a de de, siendo las horas. POR LA EMPRESA, Fdo.: NIF.: POR EL ORGANISMO PAGADOR, Fdo.: NIF.: 15

19 ANEXO 3. ACTA DE CONTROL EN LOS PUNTOS DE ALMACENAMIENTO DE (1) DE INTERVENCIÓN PÚBLICA REGLAMENTO (UE) nº 907/2014 Personado/s el/los funcionarios del organismo pagador de la Comunidad Autónoma de, en el almacén, sito en y en presencia de D. como de la citada empresa con NIF nº, se procede a comprobar las condiciones y características del almacenamiento de la (1) comprada en régimen de intervención, poniéndose de manifiesto los siguientes hechos: A) COMPROBACION DOCUMENTAL: B) COMPROBACIÓN DE INSTALACIONES Y CONDICIONES DE LA ALMACENAMIENTO DE LA (1): A) COMPROBACIÓN DE LOS TERMÓGRAFOS Y CONTROL DE TEMPERATURAS, EN SU CASO: ALMACÉN / CÁMARA Nº TEMPERATURA DE LA CÁMARA (si procede) EXISTENCIAS (t) 16

20 OBSERVACIONES (2): (Reverso Anexo Nº 3) El almacenista manifiesta, en relación con los hechos consignados: Y para que conste, se levanta la presente acta, En a de de 20 POR EL ORGANISMO PAGADOR DE LA COMUNIDAD AUTONOMA Fdo.: NIF.: POR EL ALMACENISTA Fdo.: NIF.: (1) Indíquese lo que proceda: mantequilla o leche desnatada en polvo. (2) En el apartado observaciones se hará constar las incidencias detectadas en el almacenamiento de la mantequilla y/o de la leche desnatada en polvo, almacenamiento con productos no compatibles, falta de limpieza de las cámaras frigoríficas o las naves, rotura de palés y cualquier otra anomalía detectada en la inspección. 17

21 ANEXO 4. ACTA DE CONTROL DE INVENTARIOS DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS EN RÉGIMEN DE INTERVENCIÓN PÚBLICA Reglamento (UE) nº 907/2014 Personado/s el/los funcionarios del organismo pagador de la Comunidad Autónoma de, en el almacén, sito en y en presencia de D. como de la citada empresa con NIF nº, se procede a controlar el inventario de existencias de productos adquiridos comprobar en régimen de intervención pública, iniciadas el día de de, a las horas, poniéndose de manifiesto los siguientes hechos: 1.-DESCRIPCION DEL ALMACENAMIENTO Existen planos y croquis donde figuran los datos de capacidad, nº de cámaras, en su caso, altura de almacenamiento y ubicación de las jaulas y palés. Nº Nº Nº Almacén o cámara frigorífica.. Nº de palés... Estiba (alturas). 2.-CONTROL DOCUMENTAL Partiendo de las EXISTENCIAS REALES correspondiente al día de de, se VERIFICA y/o ACTUALIZA la contabilidad a la fecha del control, comprobando todas las actas de entrada y/o salida que hayan originado variación de existencias, resultando (expresado en toneladas): EXISTENCIAS SEGÚN DATOS DEL ORGANISMO PAGADOR. Actas de entrada que totalizan Actas de salida que totalizan EXISTENCIAS A LA FECHA / / Observaciones: 3.-IDENTIFICACION DE PRODUCTO Y CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO Se constata mediante inspección ocular que el producto es mantequilla y/o de la leche desnatada en polvo sana, cabal y comercial. Las condiciones de almacenamiento son correctas. 18

22 4.-SELECCIÓN DE LA MUESTRA Sobre el universo de Actas que componen las existencias a la fecha, se elige aleatoriamente la muestra hasta alcanzar un porcentaje sobre el producto almacenado, superior al 5%, y que se define en los siguientes términos: ACTA DE ENTRADA Nº FECHA Nº DE LA CÁMARA, si procede Nº ETIQUETA PALÉ LOTE FABRI. NUMERACIÓN DE CAJAS/SACOS PESO BRUTO DE LAS CAJAS/SACOS (Kg.) %SOBRE EXISTENCIAS TOTAL 5.-CONTROL FISICO 5.1. Aforo Se realiza un recuento de todos los palés depositados en cada cámara que, unido al conocimiento o valoración (según tipo y nº de unidades) del peso medio, permiten estimar la cantidad total almacenada Identificación y repeso de la muestra LOTE IDENTIFICACIÓN Nº PALÉ Nº CAJAS/ SACOS TOTAL CAJAS/SACOS PESO BRUTO (t) (1) ESTADO EMBALAJE PESO NETO (t) (2) (1) Peso de la mantequilla o de la leche desnatada en polvo, cajas/sacos y palé, dato obtenido por repeso. (2) Peso de la mantequilla o de la leche desnatada en polvo sin cajas/sacos ni palé. 19

23 Observaciones: 6.-ALEGACIONES DEL ALMACENISTA: 7.-CONCLUSIONES El resultado de los controles físicos realizados, SI/NO (1) permiten avalar la realidad de las existencias contabilizadas. Y para que conste, se levanta la presente acta por triplicado En, a de de, siendo las horas. POR EL ALMACENISTA, POR EL EQUIPO DE CONTROL, Fdo.: Fdo.: Fdo.: (1) Tache lo que NO proceda. 20

24 ANEXO 5. HOJA DE RUTA Nº de partida (1): NOMBRE DEL ALMACÉN DE SALIDA: FECHA DE SALIDA Nº TOTAL DE PALES Nº TOTAL DE PAQUETES (CAJAS / SACOS) CANTIDAD TOTAL DE MANTEQUILLA O LECHE DESNATADA EN POLVO (t) TRANSPORTE NOMBRE/RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA DE TRANSPORTE CIF/NIF MATRÍCULA DEL VEHÍCULO HORA DE SALIDA IDENTIFICACIÓN DE LA MERCANCÍA Nº de lote (2) Nº de palés Nº de paquetes (cajas/sacos) Cantidad (kg) Etiqueta palé o Cajas /sacos de a la Nº de palés muestreados Peso Bruto(kg) L L L L L L L L L L L NOMBRE DEL ALMACÉN RECEPTOR: FECHA Y HORA DE LLEGADA Nº TOTAL DE PALES Nº TOTAL DE CAJAS / SACOS CANTIDAD TOTAL DE MANTEQUILLA O LECHE DESNATADA EN POLVO (t) 21

25 OBSERVACIONES: Firmado en prueba de conformidad, por triplicado (3): En, a de de. POR EL ALMACENISTA DE ORIGEN, POR EL TRANSPORTISTA, POR EL ALMACENISTA RECEPTOR, Fdo.: NIF.: Fdo.: Fdo.: NIF.: NIF.: 22

26 Aclaraciones para la cumplimentación del anexo 5 Se expedirá un documento por triplicado cada salida, transporte y entrega de la mercancía. (1) Las partidas de salida se numerarán con el número de orden que les corresponda, comenzando con el nº 01 para la primera partida y así sucesivamente. (2) Nº del lote: se identificarán los lotes de acuerdo con la codificación originaria de las ofertas. (3) En el almacén de origen se firmará el documento por el almacenista y el transportista. Un ejemplar quedará en poder del almacenista, mientras que los otros dos acompañarán en todo momento el transporte de la mercancía, custodiados por el transportista. En la recepción de la mercancía, el almacenista firmará los dos documentos que acompañan el transporte de la mercancía. Una copia se quedará en su poder y la otra quedará en poder del organismo pagador de la comunidad autónoma. 23

27 ANEXO 6. CERTIFICADO DE CALIDAD DEL PRODUCTO DE ORIGEN ESPAÑOL PARA OFERTAR A LA INTERVENCIÓN EN OTRO ESTADO MIEMBRO REGLAMENTO (CE) 1272/2009 Nº DE CERTIFICADO: D/Dª., CERTIFICA: que los lotes de mantequilla producidas exclusivamente a partir de leche de vaca o de nata pasteurizada (clase nacional de calidad) o de leche desnatada en polvo de primera calidad, producida con leche desnatada por el proceso de atomización (spray), de fabricación española y que en el cuadro adjunto se detallan, cumplen las condiciones establecidas en el artículo 11, letras d) y e) del Reglamento (UE) nº 1308/2013 y en el anexo IV, parte IV y anexo V parte IV del Reglamento (UE) nº 1272/2009, respectivamente, y, por lo tanto, con las condiciones de calidad exigidas por este Reglamento, según se refleja en los boletines de análisis núms., emitidos por el Laboratorio de, con fecha. Nº DE LOTE FECHA DE FABRICACIÓN CANTIDAD TOTAL FABRICADA (KG.) Nº DE CAJAS O SACOS DEL LOTE Nº DE LA CAJA/SACO * Nº DE ETIQUETA: * RESULTADO DE LOS CONTROLES, EN SU CASO: DATOS DEL SOLICITANTE DEL PRESENTE CERTIFICADO: * Razón social: * NIF: * Domicilio social: * Municipio: * Provincia: * Código Postal: * Nº de teléfono: * Nº fax: PAÍS DE DESTINO: DATOS DEL FABRICANTE: Unidad de fabricación: * Nº REGISTRO AUTORIZACIÓN DEL FEGA/CCAA: * Nº REG.SANITARIO 24

28 Y para que conste, se expide el presente certificado, a petición del interesado, en virtud de lo establecido en el anexo IV, partes I.6 y I.7, para mantequilla, y anexo V parte I.6, para la leche desnatada en polvo, del Reglamento (UE) nº 1272/2009 y está destinado al Organismo competente del Estado miembro de destino de la mercancía en cuyo territorio se ha presentado una oferta para la venta de mantequilla y/o de leche desnatada en polvo a la intervención pública de los lotes consignados en el presente certificado, En, a. Fdo.: 25

29 C/ Beneficencia, Madrid Tel: