CURSO ACADÉMICO

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1 I. DATOS XERAIS DA MATERIA CURSO ACADÉMICO a) Nome oficial: Gestión de Instituciones Financieras. b) Titulación. Diplomado en Ciencias Empresariales. c) Créditos. 4,5 d) Curso. 2º ó 3º e) Código da materia f) Tipo. Optativa g) Impartición. Cuatrimestral (2º Cuatrimestre) h) Departamento/s responsable/s. Economía Financiera y Contabilidad i) Profesor/a coordinador/responsable da docencia: Pedro A. López Suárez Información por grupo (A;B; etc): Grupo Único 1) Nome e apelidos do profesor/a que impartirá docencia Pedro A. López Suárez. 2) Lugar e horario de titorías Lunes (9,00 a 12,00), Miércoles (10,00 a 12,00) y Viernes (11,30 a 12,30) 3) palopez@udc.es 4) Universidade Virtual (Si/Non) Si 5) Lingua na que se impartirá a docencia Castellano II. OBXETIVOS DA MATERIA La asignatura contempla una descripción del Sistema Financiero Español, fundamentalmente desde una vertiente institucional sin considerar el estudio de los Mercados Financieros y solo parcialmente el de los Instrumentos Financieros, especialmente los destinados a cubrir las necesidades financieras de las economías domésticas, pretendiendo al mismo tiempo transmitir al alumnado unos conceptos básicos muy cercanos a la gestión real de los principales tipos de Instituciones Financieras. III. METODOLOXÍA Como metodología didáctica se utiliza la exposición oral complementada con el uso de recursos audiovisuales (pizarra, retroproyector de transparencias, cañón de video y ordenador portátil), la introducción de algunas preguntas dirigidas a los estudiantes y las tutorías concebidas como una orientación individualizada del alumno, que favorezca la relación docente-estudiante. IV. AVALIACIÓN Los alumnos serán evaluados a través de una prueba escrita que tendrá lugar al final del cuatrimestre.

2 V. TEMAS OU BLOQUES DE CONTIDOS Primera parte: La actividad financiera. Tema 1: El Sistema Financiero: características generales. Tema 2: Nuevos escenarios para la actividad financiera. Segunda parte: Organización y gestión bancaria Tema 3: Modelos organizativos y opciones estratégicas. Tema 4: Estructura patrimonial y rentabilidad. Tema 5: El riesgo en la industria bancaria. Tema 6: La gestión comercial del negocio bancario. Tema 7: El marco legal de la transparencia informativa y la protección de los clientes. Tema 8: Operaciones y servicios bancarios. Tercera parte: Actividad financiera no bancaria Tema 9: Establecimientos financieros de crédito y entidades de dinero electrónico. Tema 10: La inversión colectiva. Tema 11: La titulización de activos financieros. Tema 12: Planes y fondos de pensiones. Tema 13: La empresa de seguros. Tema 14: Otros intermediarios y auxiliares financieros. PROGRAMA DESARROLLADO PRIMERA PARTE: LA ACTIVIDAD FINANCIERA TEMA 1 EL SISTEMA FINANCIERO: CARACTERÍSTICAS GENERALES 1.1 Concepto, características y objetivos. 1.2 Intermediarios financieros: funciones y clasificación. 1.3 Estructura institucional del sistema financiero español. 1.4 Intervención de los poderes públicos en la actividad financiera. 1.5 El desarrollo financiero de la economía española Los instrumentos financieros Funciones, características y criterios de clasificación Tratamiento fiscal en el IRPF: casos singulares. TEMA 2 NUEVOS ESCENARIOS PARA LA ACTIVIDAD FINANCIERA 2.1 Introducción. 2.2 Innovación y competencia en el sistema bancario español La innovación financiera y sus factores impulsores Importancia de la regulación financiera El déficit público La privatización de empresas públicas y las OPV s de empresas privadas La evolución de los tipos de interés y la inflación La competencia bancaria: principal factor dinamizador. 2.3 La relación banca-seguros. 2.4 Titulización de activos: una nueva forma de desintermediación. 2.5 Etapas en el proceso de creación de productos financieros. 2.6 La composición del patrimonio financiero familiar y su evolución.

3 SEGUNDA PARTE: ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN BANCARIA TEMA 3 MODELOS ORGANIZATIVOS Y OPCIONES ESTRATÉGICAS 3.1 Naturaleza y delimitación del negocio de las entidades de crédito. 3.2 Estructura competitiva del sector Grado de rivalidad en el sector El poder negociador de los proveedores El poder negociador de los demandantes de fondos La aparición de productos sustitutivos y nuevos servicios. 3.3 Análisis interno de las entidades de crédito La cadena de valor Palancas de gestión. 3.4 Barreras de entrada en el sector bancario. 3.5 Modelos de estructuras organizativas. 3.6 Política de recursos humanos y gestión de la formación. 3.7 Opciones estratégicas de las instituciones bancarias Estrategias diferenciadas por entidades El ámbito funcional de actuación El ámbito geográfico de actuación: internacionalización de la banca Modelos de desarrollo: crecimiento interno y externo. TEMA 4 ESTRUCTURA PATRIMONIAL Y RENTABILIDAD 4.1 Introducción. 4.2 El Balance de las entidades de crédito. 4.3 La creación de valor en la empresa bancaria Gestión de activos y pasivos Política de dividendos Indicadores de eficiencia y productividad. 4.4 La cuenta de resultados de Bancos y Cajas de Ahorros: componentes y evolución. 4.5 La rentabilidad por unidad de negocio: los precios internos de transferencia. 4.6 La rentabilidad por productos y clientes. 4.7 Las relaciones banca-industria en España. TEMA 5 EL RIESGO EN LA INDUSTRIA BANCARIA 5.1 Tipología de riesgos bancarios. 5.2 El coeficiente legal de caja o reservas mínimas. 5.3 Riesgo y necesidades de capital: el coeficiente de solvencia. 5.4 La gestión del riesgo de crédito Valoración del riesgo: modelos de análisis El proceso de autorización y el seguimiento del riesgo crediticio La morosidad y sus causas: recuperación de deudas pendientes. 5.5 El riesgo operativo. 5.6 El riesgo de mercado. 5.7 El riesgo de liquidez. TEMA 6 LA GESTIÓN COMERCIAL DEL NEGOCIO BANCARIO 6.1 La actividad bancaria orientada hacia dentro: banca de operaciones. 6.2 La empresa bancaria desde la perspectiva de marketing: elementos diferenciales del marketing bancario. 6.3 El producto y la oferta financiera: características de los servicios financieros. 6.4 El precio de los servicios financieros: el binomio precio-calidad de servicio.

4 6.5 Las relaciones comerciales con los clientes. 6.6 El nuevo entorno de distribución multicanal. 6.7 El impacto de la tecnología en el negocio bancario: la banca a distancia. 6.8 Los instrumentos de la comunicación financiera. TEMA 7 EL MARCO LEGAL DE LA TRANSPARENCIA INFORMATIVA Y LA PROTECCIÓN DE LOS CLIENTES 7.1 La normativa bancaria en su relación con terceros. 7.2 Normas de actuación con los clientes: servicios y tarifas. 7.3 La regulación del crédito al consumo. 7.4 La protección del usuario ante el riesgo bancario: Los Fondos de Garantía de Depósitos. 7.5 La defensa del usuario de servicios financieros: las malas prácticas bancarias. 7.6 El secreto bancario. TEMA 8 OPERACIONES Y SERVICIOS BANCARIOS 8.1 Concepto y clases de operaciones bancarias. 8.2 Operaciones de financiación o pasivas. 8.3 Operaciones de inversión o activas. 8.4 Operaciones de riesgo sin inversión: créditos de firma. 8.5 Los medios de pago y los nuevos productos de la banca electrónica. 8.6 Los contratos de depósito, administración y gestión de valores negociables. 8.7 Otras operaciones y servicios financieros. TERCERA PARTE: ACTIVIDAD FINANCIERA NO BANCARIA TEMA 9 ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS DE CRÉDITO Y ENTIDADES DE DINERO ELECTRÓNICO 9.1 Los establecimientos financieros de crédito (EFC) Características generales Actividades Operaciones de financiación Operaciones de leasing Gestión de deudores: el factoring Gestión de proveedores: el confirming Avales, garantías y compromisos similares. 9.2 Las entidades de dinero electrónico. TEMA 10 LA INVERSIÓN COLECTIVA 10.1 La inversión colectiva en el marco del Sistema Financiero Español Los fondos de inversión de carácter financiero Introducción Características de los fondos de inversión como producto financiero El desarrollo de los fondos de inversión Factores condicionantes Etapas en la evolución histórica La competencia en la industria de los fondos de inversión El marketing como determinante de la popularización de los fondos de inversión La estructura societaria de la inversión colectiva mobiliaria Evolución de las sociedades de inversión mobiliaria Las SICAV producto estrella de la banca privada.

5 Tratamiento fiscal: aspectos conflictivos El capital variable como singularidad de las SICAV El mercado alternativo bursátil (MAB) Las SICAV y otras alternativas de gestión financiera Principales diferencias entre la SICAV y otras IIC La inversión colectiva inmobiliaria en España Introducción El mercado de la vivienda en España Participación de los grupos financieros en la creación de fondos y sociedades de inversión inmobiliaria Evolución de la inversión colectiva inmobiliaria española El patrimonio y los inversores La rentabilidad de los Fondos de Inversión Inmobiliaria Comisiones percibidas por las sociedades gestores y los depositarios La comercialización de los FII y las SII El tratamiento fiscal como factor diferencial Singularidades de la inversión colectiva inmobiliaria La inversión colectiva inmobiliaria desde la perspectiva del inversor: ventajas e inconvenientes Influencia de la inversión colectiva inmobiliaria en la Economía La supervisión de las IIC por la CNMV. TEMA 11 LA TITULIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 11.1 Características básicas: el marco legal Razones para la titulización Activos titulizables El proceso de titulización: esquema básico y participantes Fondos de titulización Fondos de titulización vs. fondos de inversión Sociedades gestoras de fondos de titulización La titulización de créditos a Pymes en España Ventajas e inconvenientes del proceso de titulización de activos. TEMA 12 PLANES Y FONDOS DE DE PENSIONES 12.1 Consideraciones generales: fines y características principales Naturaleza y modalidades de planes de pensiones Principios básicos Las aportaciones a los planes de pensiones Las prestaciones de los planes de pensiones Elementos institucionales Las Entidades de Previsión Social Voluntarias La política de inversiones de los fondos de pensiones Evolución del mercado de los planes de pensiones en España. TEMA 13 LA EMPRESA DE SEGUROS 13.1 Características y función financiera del seguro El aseguramiento de riesgos: concepto y clases. Reaseguro y coaseguro Características del sector asegurador español: importancia económica El control estatal del seguro La Comisión Liquidadora de Entidades Aseguradoras (CLESA) 13.6 Empresas que integran el sector asegurador Entidades aseguradoras privadas Delegaciones en España de entidades aseguradoras extranjeras.

6 Consorcio de Compensación de Seguros Estructuras comerciales de la industria aseguradora Los agentes y corredores de seguros La banca-seguros Las oficinas propias y el marketing directo Situación actual y perspectivas del sector. TEMA 14 OTROS INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES FINANCIEROS 14.1 Sociedades de Garantía Recíproca (SGR) Sociedades y fondos de Capital-Riesgo Las empresas de servicios de inversión Las Sociedades y Agencias de Valores Sociedades gestoras de carteras El fondo de garantía de inversiones Otros auxiliares financieros Sociedades de tasación de bienes inmuebles Agencias de de Calificación Crediticia (rating) Las empresas de consultoría financiera. VI. RECOMENDACIÓNS VII. FONTES DE INFORMACIÓN BIBLIOGRAFÍA BÁSICA RECOMENDADA AGUILA QUESADA, J. y otros (2002). El riesgo en la industria bancaria. Una aproximación a Basilea II. CAJAMAR. Almería. ANALISTAS FINANCIEROS INTERNACIONALES (2005). Guía del Sistema Financiero Español. EDICIONES EMPRESA GLOBAL (4ª edición). AZOFRA PALENZUELA, V. y CASTRILLO LARA, M.J. (2003). Eficiencia en las entidades aseguradoras españolas y estrategia competitiva: un enfoque contractual. SEPTEM EDICIONES. Oviedo. BUENO CAMPOS, E. -Director- (2001). Evolución y perspectivas de la banca española. CIVITAS. Madrid. CANALS, J. (1996). Bancos universales y diversificación empresarial. ALIANZA. Madrid. CASAS JURADO, A.C. (2003). El mercado español de fondos de inversión: análisis económico-financiero. UNIVERSIDAD DE GRANADA. CASILDA BÉJAR, R. y otros (1996). La banca y los mercados financieros. ALIANZA. CASTELLÓ MUÑOZ, E. (1996). Dirección y organización de entidades financieras. ESIC. ESCRIBÁ BERTÓ, M. y otros (2003). Los fondos de titulización como instrumento alternativo para la financiación de Pymes. CIVITAS. GARRIDO BUJ, S. y otros (2001). Las entidades de crédito: funcionamiento y gestión. UNED. GRANDÍO DOPICO, A. y otros (1997). Mercados financieros. Mc GRAW-HILL.

7 LATORRE DÍEZ, J. (1997). Regulación de las entidades de crédito en España. FUNCAS. LOPEZ PASCUAL, J. y SEBASTIÁN CONZÁLEZ, A. (2008). Gestión Bancaria: factores claves en un entorno competitivo. Mc GRAW HILL (3ª edición). MARBELLA SÁNCHEZ, F. (2005). La dirección estratégica de las entidades de crédito. THOMSON-CIVITAS. MARIANO, D. y VALERO, F.J. -Directores- (2000). Guía del Sistema Financiero Español en el nuevo contexto europeo. Escuela de Finanzas Aplicadas. (3ª edición). PALOMO ZURDO, R. y MATEO GORDON, J. (2004). Productos financieros y operaciones de inversión. ISTB. PAREJO GÁMIR, J.A. (2007). Manual de Sistema Financiero Español. ARIEL (20ª edición). PÉREZ RAMIREZ, J. (2001). Contabilidad bancaria. Mc GRAW-HILL. SANCHIS PALACIO, J.R. y CAMPS TORRES, J. (2002). Dirección estratégica bancaria. DIAZ DE SANTOS. SARRO ALVAREZ, M. (2001). Marketing de las Cajas de Ahorros. PIRAMIDE-ESIC. SOLEY SANS, J. (2000). El sistema financiero y su encuentro con la empresa. DEUSTO. VILARIÑO SANZ, A. (2000). Sistema financiero español. AKAL.