Anteproyecto de Presupuesto 2018

Transcripción

1 Anteproyecto de Presupuesto 2018 Gerencia Nacional Financiera y Administrativa Noviembre de 2017

2 Estructura Financiera UN ESTRUCTURA PRESUPUESTAL U.N. Unidad de Gestión General (Garantizar el desarrollo de las funciones misionales de la institución y su correspondiente soporte) Niveles Centrales Fondos Especiales (Facultades y Otros) Recursos de la nación Recursos propios Recursos Propios Unidades Especiales (Ejercicio de funciones no misionales asignadas por la ley a la Universidad Nacional de Colombia) Sistema General de Regalías Unisalud Fondo Pensional Recursos Propios Recursos de la nación Recursos propios 2

3 PRESUPUESTO VIGENCIA 2018 Gestión General 1. Niveles Centrales 2. Fondos Especiales Unidades Especiales 3. Unisalud 4. Fondo Pensional 3

4 Presupuesto equilibrado consolidado UN 1. Niveles Centrales Ingresos Aportes Nación 5.1% Recursos Propios Generados por la UN con sus actividades Gastos Gastos de personal ( faltante!) + Inversión+ Transferencias (cuota de auditaje) Gastos Generales + Transferencias ( faltante!) + Inversión 4

5 Presupuesto equilibrado consolidado UN 2. Fondos Especiales (Facultades y otros) Ingresos Recursos Propios Generados principalmente por las Facultades UN Gastos Destinación específica y Destinación regulada Gastos de Personal + Gastos Generales + Transferencias 5

6 Presupuesto equilibrado consolidado UN 3. Unisalud Ingresos Recursos Propios Generados por los aportes empleador- empleado y otros servicios de salud Gastos Gastos de Personal + Gastos Generales + Transferencias 6

7 Presupuesto equilibrado consolidado UN 4. Fondo Pensional Ingresos Gastos APORTES NACIÓN (Concurrencia Nación + Año Base; 5.1%) Mesadas pensionales Bonos Pensionales RECURSOS PROPIOS Generados principalmente por los bonos y cuotas partes pensionales y rendimientos financieros Bonos y cuotas partes pensionales 7

8 Presupuesto de Ingresos y Gastos U.N. A octubre de 2017 INGRESOS Concepto Aforo Inicial Adiciones Aforo a Octubre Ingresos corrientes Recursos de capital Contribuciones parafiscales Aportes Nación TOTAL INGRESOS GASTOS Concepto Apropiación Inicial Adiciones Apropiación Octubre FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias INVERSION PROYECTOS PGD FONDOS ESPECIALES TOTAL GASTOS Fuente: División Nacional de Gestión Presupuestal. PGD: Plan Global de Desarrollo 8

9 PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA

10 Total Ingresos con Aportes Nación - Vigencia 2018 Estructura Financiera GESTIÓN GENERAL Concepto Normativa Distribución % Funcionamiento Inversión Artículo 86 Ley 30 de Dato MHCP Artículo 87 Ley 30 de Proyectado UN Devolución Votaciones - Proyectado UN TOTAL FUNCIONAMIENTO (Menos) Concurrencia U.N. - Año base TOTAL NETO PARA FUNCIONAMIENTO - GESTIÓN GENERAL % Proyectos Plan Global de Desarrollo Art. 86 Ley 30 de TOTAL INVERSIÓN PLAN GLOBAL DE DESARROLLO % TOTAL GESTIÓN GENERAL FONDO PENSIONAL Concurrencia Nación Concurrencia U.N. - Año base TOTAL PASIVO PENSIONAL % TOTAL APORTES NACION U.N

11 Niveles Centrales Aportes de la Nación - Vigencia 2018 Aplicación Del Ingreso Al Gasto Según Normatividad Interna U.N. Gastos de personal $ FUNCIONAMIENTO (1) $ Gastos Generales $300 Aportes de la Nación $ (1). PEAMA: Gastos de Personal $ 700 Gastos Generales $ 300 Transferencias Bienestar $ INVERSIÓN $ Transferencias $2.143 Art. 86 Ley 30 de 1992 Plan Global de Desarrollo $ Sede la Paz - Cesar $ % Plan Global Desarrollo $ % Fondo de Investigación $

12 Niveles Centrales Recursos Propios - Ingresos Corrientes - Vigencia 2018 Aplicación Del Ingreso Al Gasto Según Normatividad Interna U.N. Matriculas de Pregrado $ Funcionamiento 60% $ Inversión 40% $ Bienestar Funcionamiento $6.401 Corrientes $ Sistematización Programa Ser Pilo Paga Inscripciones Funcionamiento $4.172 Funcionamiento $ Funcionamiento $

13 Niveles Centrales Recursos Propios - Ingresos Corrientes - Vigencia 2018 Derechos Administrativos de Posgrado Funcionamiento $ % Sede y 20% NNAL Transferencias UGI 6 puntos Inversión $8.000 Corrientes $ Costos Indirectos Funcionamiento $3.320 Devolución de IVA Otros Funcionamiento $ Funcionamiento $1.156 TOTAL $ $

14 Niveles Centrales Recursos Propios - Recursos de Capital - Vigencia 2018 Rendimientos Financieros Funcionamiento $ Capital Excedente Financiero (Reserva Técnica y Otros) $ Funcionamiento $ Inversión $ $ Recuperación Cartera Funcionamiento $ 785 Donaciones Inversión $9.496 TOTAL $ $

15 Niveles Centrales Recursos Propios Contribuciones Parafiscales Vigencia 2018 Contribuciones Parafiscales $ Estampilla Universidad para la Sede Manizales y Palmira $ Estampilla Pro Universidad Nacional y demás Universidades Estatales Ley 1697 de 2012 $ Inversión 15

16 Fondos Especiales Recursos Propios - Ingresos Corrientes Vigencia 2018 Servicios académicos pregrado y posgrado Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ Servicios de extensión Destinación Especifica $ Corrientes $ Transferencias extensión Servicios de investigación Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ Servicios bienestar Destinación Regulada $ Servicios de comunicación, Arrendamientos y Otros servicios Destinación Regulada $ Destinación Especifica $

17 Fondos Especiales Recursos Propios - Ingresos Corrientes Vigencia 2018 Venta de productos Destinación Regulada $ Operaciones internas por venta de servicios Destinación Regulada $ Destinación Especifica $2.687 Corrientes $ Venta de impresos y publicaciones Destinación Regulada $ Excedentes de saldos de convenios y contratos de investigación Destinación Especifica $ 152 Otros ingresos Destinación Regulada $1.101 Destinación Especifica $ 686 TOTAL $ $

18 Fondos Especiales Recursos Propios Recursos de Capital Vigencia 2018 Rendimientos Financieros Destinación Regulada Destinación Especifica $ $7.832 $ Capital Excedente Financiero Destinación Regulada Destinación Especifica $ $ $8.774 $ Donaciones Destinación Regulada $7 $ 7 TOTAL $ $

19 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE INGRESOS GESTIÓN GENERAL Concepto PROYECCIÓN 2018 AFORO A OCTUBRE 2017 RECAUDO A OCTUBRE 2017 % VARIACIÓN APORTES NACIÓN INGRESOS CORIENTES Funcionamiento (Sin Año Base Pensiones) % Inversión % TOTAL % Inscripciones pregrado % Matrículas pregrado % Sistematización matrícula pregrado % Bienestar matricula pregrado % Programa ser pilo paga % Programa universidades de paz % Inscripciones de posgrado % Derechos administrativos de posgrado % Otros aportes entidades publicas y privadas % Devolución IVA % Otros % Transferencias O.I. fondo de investigación UGI % Transferencias O.I. costos indirectos % TOTAL % 19

20 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE INGRESOS GESTIÓN GENERAL RECURSOS DE CAPITAL CONTRIBUCIONES PARAFISCALES Concepto PROYECCIÓN 2018 AFORO A OCTUBRE 2017 RECAUDO A OCTUBRE 2017 % VARIACIÓN Rendimientos financieros % Excedente financiero % Recaudo cartera préstamo estudiantes % Donaciones >100% TOTAL % Estampilla pro Universidad Nacional de Colombia % Estampilla pro Universidad del Valle para la sede Palmira % Estampilla Universidad Nacional - sede Manizales % TOTAL % TOTAL NIVELES CENTRALES % Ingresos Corrientes % FONDOS ESPECIALES Recursos de Capital % TOTAL % TOTAL GESTION GENERAL % 20

21 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE GASTOS GESTIÓN GENERAL Concepto PROYECCIÓN PRESUPUESTO 2018 APROPIACIÓN A OCTUBRE DE 2017 VARIACIÓN EJECUCION A OCTUBRE DE 2017 % EJECUCION APORTES NACIÓN RECURSOS PROPIOS FONDOS ESPECIALES Funcionamiento % % Gastos de Personal % % Gastos Generales 300 Transferencias % 0.0% Proyectos Plan Global de Desarrollo1/ % % TOTAL % % Funcionamiento % % Gastos de Personal % % Gastos generales % % Transferencias % % Proyectos Plan Global de Desarrollo1/ % % TOTAL % % TOTAL NIVELES CENTRALES % % Destinación Regulada % % Destinación Especifica % % TOTAL % % TOTAL GESTION GENERAL % % 21

22 22 Presupuesto Equilibrado Gestión General - Vigencia 2018 Nivel Central $ Aportes de la Nación $ Recursos Propios $ Corrientes $ Capital $ Gestión General $ Contribuciones Parafiscales $ Fondos Especiales $ Recursos Propios $ Corrientes $ Capital $92.124

23 UNIDADES ESPECIALES UNISALUD Y FONDO PENSIONAL 23

24 Presupuesto Equilibrado Unidades Especiales Vigencia 2018 Aplicación del ingreso al gasto según normatividad interna U.N. UNISALUD $ UNIDADES ESPECIALES Ingresos Corrientes $ Recursos de Capital $6.111 Aportes de la Nación $ FONDO PENSIONAL $ Ingresos Corrientes $2.000 Recursos de Capital $

25 Presupuesto Equilibrado Unisalud Vigencia 2018 Aportes Ingresos Corrientes $ Devolución de IVA $117 $ Otros Ingresos $123 FUNCIONAMIENTO Gastos de personal $ Gastos Generales $ Transferencias $159 Ingresos Capital $6.111 Rendimientos Financieros $4.715 Excedente Financiero $

26 Presupuesto Equilibrado Fondo Pensional Vigencia 2017 Concurrencia Nación $ Aportes Nación $ Concurrencia U.N. Año Base $ Mesadas Pensionales y Bonos Pensionales Recursos Propios $4.302 Rendimientos y otros ingresos $4.302 Bonos y cuotas partes pensionales $

27 Presupuesto de Ingresos consolidado U.N. Vigencia 2018 Ingresos Niveles Centrales Gestión General Fondos Especiales Total Unisalud Unidades Especiales Fondo Pensional Total Total Presupuesto Aportes Nación Ingresos corrientes Recursos de capital Contribuciones parafiscales Total Presupuesto

28 Presupuesto equilibrado consolidado U.N. Vigencia 2018 Conceptos Niveles Centrales Aportes Nación Recursos Propios Fondos Especiales Recursos Propios Total Unisalud Recursos Propios Fondo Pensional Aportes Nación Recursos Propios Total Aportes Nación Recursos Propios Total FUNCIONAMIENTO Gastos de personal Gastos generales Transferencias Concurrencia Nación - Pensiones Concurrencia U.N. - Pensiones año base Cuotas Partes y Otros INVERSIÓN - Proyectos Plan Global de Desarrollo TOTAL FONDOS ESPECIALES Fondos Especiales - Destinación regulada Fondos Especiales - Destinación específica Total Presupuesto Total Presupuesto por Estructura Financiera Participación por Estructura Financiera 52.9% 24.5% 77.4% 4.2% 18.4% 58.8% 41.2% Gestión General $ Aportes Nación $ % Recursos Propios $ % Niveles Centrales $ % Fondos Especiales $ % 28

29 Faltante en Gastos de Funcionamiento Vigencia Gestión General - Niveles Centrales CONCEPTO FALTANTE NÓMINA 1/ RECURSOS DISPONIBLES NECESIDADES FALTANTE APORTES NACION RECURSOS PROPIOS TOTAL APORTES NACION RECURSOS PROPIOS TOTAL APORTES NACION FALTANTE RECURSOS PROPIOS TOTAL FALTANTE 2017 y Gastos de Personal Gastos generales Transferencias TOTAL FUNCIONAMIENTO TOTAL FUNCIONAMIENTO / En el Faltante se incluyen recursos de investigación por $ millones que se adeudan de la vigencia 2016, $4.124 millones que se cubrirán con recursos propios, y $ millones por cesantías, parafiscales y seguridad social que se cubrirán con presupuesto de

30 SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS 30

31 Presupuesto Bienal Sistema General de Regalías En Calidad de Ejecutor PRESUPUESTO DE REGALÍAS AMAZONIA MANIZALES PALMIRA CONSOLIDADO APROPIACIÓN TOTAL EJECUCIÓN Bienio Bienio Bienio ( Ejecución a 31 de octubre de SALDO POR EJECUTAR

32 VIGENCIAS FUTURAS

33 Vigencias Futuras Aprobadas - Vigencia SEDE FUENTE DE FINANCIACIÓN CONCEPTO Nivel Nacional Bogotá Excedente Financiero del Nivel Suministro de tarjetas canjeables para adquirir bienes y Nacional servicios para los servidores públicos de la Universidad. Servicios Públicos servicio de energía eléctrica y potencia Recursos Propios Matrículas eléctrica del mercado no regulado para el campus de Pregrado universitario de la Sede Bogotá. TOTAL FUNCIONAMIENTO Bogotá Aportes patronales afiliados y pensionados Servicio médico asistencial Bogotá Manizales y Palmira Medellín Aportes patronales afiliados y pensionados Aportes patronales afiliados y pensionados Operador logístico suministro de medicamentos Operador logístico suministro de medicamentos TOTAL UNISALUD

34 Vigencias Futuras Aprobadas - Vigencia SEDE Nivel Nacional FUENTE DE FINANCIACIÓN Aportes Nación Aportes Nación CONCEPTO Implementación de tecnologías de la información y las comunicaciones en la gestión de procesos disciplinarios. Proyecto nivel central. Sistema de información en salud para bienestar universitario. Proyecto nivel central Bogotá Medellín Excedente Financiero - CREE Construcción del Nuevo Edificio de aulas de la Facultad de Ciencias de la Universidad Ley Estampilla pro Unal. Nacional de Colombia Sede Bogotá. Proyecto nivel central. Ley Estampilla pro Unal. Recursos Propios - Matrículas Fortalecimiento de la infraestructura física de la Sede Medellín. Proyecto nivel central Manizales Ley Estampilla pro Unal. Tumaco Construcción "bloque S- edificio s1 y edificio s2; Campus la Nubia Universidad Nacional de Colombia Sede Manizales". Proyecto nivel central. Ley Estampilla pro Unal. Construcción y dotación de la infraestructura física del campus de la Universidad Recurso Propios Donaciones Nacional de Colombia Sede de Tumaco- Fase 1. ORIO TOTAL INVERSIÓN TOTAL VIGENCIAS FUTURAS

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