Enfoque Basado en Riesgos Administración Integral de Riesgo PLD/FT

Transcripción

1 Enfoque Basado en Riesgos Administración Integral de Riesgo PLD/FT

2 Riesgo Qué es el Riesgo? Riesgo. Es la probabilidad de que un evento tenga un impacto negativo en la empresa o en el logro de sus objetivos. Riesgo PLD/FT. Es la probabilidad de que una institución pueda ser utilizada como medio para dar apariencia de legalidad a recursos de procedencia ilícita y/o para hacer llegar recursos a causas o fines ilícitas.

3 Administración Integral del Riesgo (AIR) Conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que se llevan a acabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los distintos riesgos a que se encuentran expuestas las instituciones. Administración Integral del Riesgo en PLD FT Conjunto de objetivos (combate a los delitos del 400 Bis del CPF y 139 Quater del CPF), políticas, procedimientos y acciones, que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar la exposición en materia de PLD FT a que se encuentra expuesta la institución.

4 Consideraciones importantes en la Administración Integral del Riesgo en PLD FT Variables de Riesgo Riesgo Inherente Mitigante Riesgo Residual Apetito de Riesgo

5 Circuito Grand Prix Montecarlo

6 PORSCHE 911 TURBO Potencia máxima (DIN) 427 kw (580 CV) a /min km/h 2,9 s con Sport Chrono Velocidad máxima Consumo de combustible Combinado en l/100 km Emisiones CO2 por g/km 330 km/h 9,1 l 212 g

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8 VW GTI

9 Mejoras para Montecarlo Motor: Tipo: 4 cilindros sobre alimentado, montado en posición anteriortransversal, inclinado 25. Cilindrada: 1,596 cc. Diámetro-carrera: 83x74mm. Potencia: 315bhp@6,250rpm. Par-motor: 42.5 kgm@5,000rpm. Régimen max. 6,250rpm. Alimentación: Turbocompresor con intercambiador de calor, placa de admisión de 33mm. Transmisión: tracción integral permanente con dos diferenciales autobloqueados, adelante y atrás. Embrague: Bidisco Racing. Cambio: X-Trac, 6 cambios secuenciales. Suspensiones: esquema McPherson, amortiguadores Zf, en las cuatro esquinas. Frenos: adelante, discos de 355mm de diam. (asfalto) y 300mm (tierra). Pinzas Alcon de 4 pistones. Atrás, discos de 300mm de diam. (asfalto) y 300mm (tierra). Pinzas Alcon de 4 pistones. Ruedas: asfalto 8 18 /tierra 7 15.

10 Entonces, Qué es el Enfoque Basado en Riesgos (EBR)? El EBR surge de la recomendación 1 de GAFI la cual dice: Los países deben exigir a las instituciones financieras que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para mitigar sus riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento del terrorismo Las instituciones deben entender los riesgos a los que están expuestas

11 EL EBR permite a las entidades: Evaluar el nivel de exposición a los riesgos de LD/FT Identificar oportunidades de mejora en los procesos y controles internos Medir la eficiencia y efectividad de los controles internos establecidos para mitigar los riesgos Determinar el nivel de riesgo residual de la institución

12 Utilizamos la Administración Integral de Riesgos para El diseño e implementación de un adecuado EBR IMPORTANTE: El EBR no es un enfoque infalible, podemos tomar todas las medidas posibles y aun así ser utilizados para lavar dinero y/o financiamiento al terrorismo. No existen metodologías aceptadas universalmente.

13 Desafíos de una AIR en PLD FT Información precisa, oportuna y confiable Comprensión homogénea de los riesgos Contar con un juicio sensato Elección del responsable del diseño e implementación Cumplir con los tiempos establecidos ya se por política interna o normativos Considerar los costos/recursos necesarios Reevaluación constante, los riesgos son dinámicos Crear una cultura de cumplimiento/sensibilización

14 Beneficios de una AIR en PLD FT Mejor diseño e implementación de un EBR Uso y asignación efectivo e los recursos Enfoque en amenaza reales Flexibilidad de adaptarse a los nuevos riesgos y a los cambios Cumplimiento con normas nacionales e internacionales Cumplimiento con políticas internas

15 EBR dentro de las SOFOM En materia de PLD/FT significa que los países, autoridades competentes e instituciones financieras, deben: Identificar riesgos Evaluar riesgos Entender los riesgos Establecer mitigantes efectivos de riesgo

16 Pasos para establecer mi metodología Diseño 1. Identificar Elementos de Riesgo e Indicadores 2. Medición de Riesgos 3. Establecer Mitigantes Implementación Poner en funcionamiento la Metodología a fin de conocer el grado de exposición al Riesgo, habiendo considerado los efectos de los mitigantes, y así mantener el grado de exposición al Riesgo en niveles acordes al perfil de Riesgo que la Entidad elija. Valoración Revisar la eficiencia y eficacia de la Metodología al menos cada 12 meses, pudiendo actualizar o modificar su diseño en caso de identificarse cambios en el grado de exposición al Riesgo. Evaluar el funcionamiento de la administración de Riesgo mediante actividades permanentes de monitoreo, evaluaciones independientes o una combinación de ambas

17 Identificar Riesgos Clientes o Usuarios Países y áreas geográficas Productos Servicios Transacciones Canales de envío Evaluación nacional de riesgos que la SHCP de a conocer a través de la CNVB Medición de Riesgos Asignar un peso a cada elemento en función de su importancia. Considerar la probabilidad de ocurrencia vs impacto Mitigar Riesgos Los controles que nos permitan tener un riesgo residual aceptable Importante: No debe existir inconsistencia entre la información que se utilice para la elaboración de la metodología y la que exista dentro de los sistemas automatizados. La metodología debe ser desarrollada e implementada por el Oficial de Cumplimiento y presentada al Comité. La metodología debe ser sometida por el Comité de Comunicación y Control a aprobación del Consejo de Administración o Administrador único. 17

18 Identificación Características de cada producto/servicio que faciliten el LD/FT (valor del producto, tipo de Operaciones que conllevan) Características propias de la persona (régimen, edad/antigüedad, nacionalidad, actividad) Productos y servicios Cliente y/o Usuario Canales no presenciales Intermediarios Instrumentos de pago de Riesgo Perfil transaccional Transaccione s y canales de envío vinculados a las Operaciones Países y áreas geográficas Paraísos fiscales; Países en listas negras/grises; áreas en México de Riesgo alto

19 Evaluación PROBABILIDAD Es importante mencionar que los Riesgos tienen que ser medidos de acuerdo a su probabilidad de ocurrencia e impacto que pudieran tener en la Institución. Constante Moderado Ocasional Riesgo 2 Riesgo 4 Riesgo 5 Este proceso de medición nos será de mucha utilidad para asignar un valor a cada uno de los Riesgos. Posible Improbable Riesgo 3 Riesgo 1 Insignificante Menor Crítico Mayor Catastrófico IMPACTO Entre más constante y más catastrófico sea un Riesgo, debe ser evaluado con una calificación mayor.

20 Mitigantes Consiste en la identificación de controles, estructuras internas, medidas, criterios, políticas y procedimientos implementados por la Entidad, así como los recursos de cumplimiento que contribuyen a administrar, controlar y disminuir la exposición a los Riesgos. Gobierno Corporativo Administración de Riesgos Control Interno Estructuras Internas Políticas, medidas, criterios y procedimientos Sistemas automatizados Capacitación

21 Gobierno corporativo Administració No se trata de adoptar Capacitació las herramientas más sofisticadas, se n de Riesgos n trata de escoger las herramientas más apropiadas. Sistemas automatizados Control interno Criterios, medidas, políticas y procedimiento s Estructuras internas

22 L.C. Raymundo Pelayo Socio de Servicios en Prevención de Lavado de Dinero Certificado CNBV: GAGRDK NCOC Lic. Alondra De la Garza Asociada de Servicios en Prevención de Lavado de Dinero Certificado CNBV: GAEA NCOC C.P.C. Mauro González Jiménez Socio Director de Business Advisory Services Periférico Sur 4348 Col. Jardines del Pedregal Del. Coyoacán 04500, México, D.F. T F Mauro.Gonzalez@mx.gt.com 22