MEMORIA ANUAL EJERCICIO 2.017

Transcripción

1 MEMORIA ANUAL EJERCICIO Y que cerrado al 31 de diciembre somete el Presidente del COLEGIO OFICIAL PROTESICOS DENTALES PROVINCIA DE ALICANTE a la Junta General, que debe sancionar las cuentas anuales correspondientes a dicho ejercicio, el cual empieza el 1 de enero y termina el 31 de diciembre 1.-ACTIVIDAD DEL COLEGIO. El COLEGIO OFICIAL PROTESICOS DENTALES PROVINCIA DE ALICANTE, se constituye el día 5 de Mayo de 2005 según acta de constitución de los Estatutos del Colegio, con nº de registro 349. Su domicilio social se encuentra en la c/ San Carlos, 134 1º, de Alicante. El N.I.F. es Q F y la actividad es la organización profesional de los protésicos dentales de la provincia de Alicante, como Corporación de Derecho Público sin animo de lucro. 2.-BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES a).-imagen fiel.- Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables del Colegio, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Asociación. b).-principios contables.- Los registros contables del Colegio siguen los principios contables recogidos en la Legislación mercantil vigente. c).-comparación de la información. Se ha mantenido el principio de uniformidad no variándose los criterios de contabilización respecto a otros ejercicios. d).-correccion de errores. No se han detectado errores que obliguen a reformular las cuentas. 3.-DISTRIBUCION DE RESULTADOS El Presidente propone a la Junta General la aprobación de la distribución de resultados que se indica a continuación: Base de reparto Importe Pérdidas y ganancias ,30 Distribución Beneficio A Remanente Se destina el importe total de Perdidas y Ganancias. 4.-CRITERIOS Y NORMAS DE VALORACIÓN a).- El Inmovilizado se contabiliza por su valor de adquisición, detallando su importe en las correspondientes cuentas contables. Se amortiza de forma lineal. Los gastos de reparación y mantenimiento se imputan como gastos del ejercicio. b).- Ingresos y Gastos. Se imputan en función del criterio de la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. c).- No hay permutas. 1

2 5.-INMOVILIZADO INTANGIBLE Y MATERIAL. Las partidas de inmovilizado intangible, formada por pagina web y programa informatico laboratorios, alcanzan la cifra de ,27. Las partidas de inmovilizado material, formada por Edificio sede y Local, centralita, rotulo coroporativo, equipos proceso información, maquina carnets y otros elementos diversos, ascienden a la cantidad de ,29. Estos elementos están amortizados en su totalidad, excepto el Local que, como inversión inmobiliaria, se adquiere para reuniones de Juntas y Asambleas y salón de Actos. 6.-ACTIVOS FINANCIEROS. No existen activos financieros con entidades de crédito. Dentro de las partidas a cobrar, se encuentran las de Colegiados, cuyo importe asciende a ,37 7.-PASIVOS FINANCIEROS Existe préstamo hipotecario, con B.Santander, para adquisición de Local. 8.-FONDOS PROPIOS El movimiento de las distintas cuentas es el siguiente Remanente ,73 Resultados ejercicio ,30 9.-SITUACION FISCAL Procedimientos informativos y sancionadores. El Colegio Protesicos de Alicante, no tiene ningún procedimiento en curso. Del mismo modo, tampoco constan quejas o reclamaciones presentadas por consumidores o usuarios. No existen cambios en el contenido de códigos deontológicos. No existen incompatibilidades ni situaciones de conflicto de intereses en los miembros de la Junta de Gobierno. Impuesto Sociedades. Aunque sí se presenta el modelo correspondiente, el Colegio está exento de tributación por este impuesto. 10.-INGRESOS Y GASTOS El desglose de la partida Gastos de personal de la cuenta de Pérdidas y Ganancias es la siguiente Sueldos y salarios ,18 Seg. Social cargo Empresa 3.065,88 La Junta de Gobierno no percibe retribuciones en razón de su cargo. 2

3 En cuanto a las cuotas a pagar, el Colegio atiende una cuota anual total de ,52, pagadera en recibos mensuales, cuya factura emite el Consejo Gral. de Protesicos. La cuota a pagar, de carácter mensual, está calculada por el Consejo General nacional, según el número de colegiados dados de alta en cada periodo. El importe de ingresos por cuotas devengadas, asciende a ,-, cantidad de cuotas mensuales, y ,- cifra de altas e ingresos por cursos desarrollados para formación de los Colegiados. El calculo y aplicación de la cuota mensual, se efectua teniendo en cuenta los tramites desarrollados desde el propio Colegio de Alicante, así como los gastos generales y de administración. 11.-SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS No existen partidas en los balances del Colegio. 12.-OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS No existen operaciones de esta índole. 13.-OTRA INFORMACION Numero de empleados. En este ejercicio está contratada 1 persona, con la categoría de Auxiliar Administrativa. 14.-INFORMACION SOBRE MEDIO AMBIENTE No hay ningún hecho relevante sobre esta partida. 15.-INFORMACION SOBRE PERIODO MEDIO DE PAGO A PROVEEDORES. Los pagos a proveedores se enmarcan dentro de los plazos legales. Alicante, 25 de febrero de

4 COLEGIO OFICIAL PROTESICOS DENTALES DE ALICANTE RESULTADOS 2017 BALANCE DE PERDIDAS Y GANANCIAS IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS ,00 Ingreso por cuotas ,00 OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION ,00 Inscripcion nuevos colegiados ,00 Ingreso por cursos 1.260,00 GASTOS DE PERSONAL ,06 Sueldos ,18 Seguridad Social 3.065,88 OTROS GASTOS DE EXPLOTACION ,30 Reparaciones, mantenimiento web 4.125,47 Gestoria, asesoria, contabilidad, abogado ,43 Gastos judiciales - Registros, notarios 954,46 Gastos hipoteca ,61 Seguros Responsabilidad Civil ,13 Comisiones bancarias 1.549,47 Publicidad 269,00 Agua 178,88 Luz 1.002,79 Telefono 1.425,77 Gastos de viajes 41,96 Material oficina 2.830,84 Gastos juntas y asambleas 3.425,29 Correos 1.982,85 Comunidad 1.200,00 Limpieza 720,00 Consejo General ,52 Gastos diversos 326,86 Cena anual 3.530,50 Cursos 3.064,20 Formacion 420,00 Tributos 775,27 AMORTIZACION DEL INMOVILIZADO 8.592,26 Gastos Inmovilizado - Local, Programa 8.592,26 RESULTADO DE EXPLOTACION ,38 INGRESOS FINANCIEROS 192,99 Ingresos financieros bancarios 192,99 GASTOS FINANCIEROS 2.039,07 Intereses prestamo 1.753,61 Otros gastos financieros-liq.cuentas 285,46 RESULTADO FINANCIERO ,08 RESULTADO DEL EJERCICIO ,30

5 COLEGIO OFICIAL PROTESICOS DENTALES DE ALICANTE BALANCE DE SITUACION 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE ,00 II. Inmovilizado intangible 0, Aplicaciones informaticas , Amortizacion acumulada ,27 II. Inmovilizado material , Construccion , Maquinaria Mobiliario 3.681, Equipos proceso informacion 6.843, Amortización acumulada , Amortización acumulada 0,00 B) ACTIVO CORRIENTE ,62 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar ,71 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios , Clientes , Clientes Inscripcion 4.912, Clientes - Dudoso cobro 9.260,42 3. Otros deudores 31, Hacienda deudora y Retenciones 31,34 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ,91 1. Tesorería , Caja 363, Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros ,75 TOTAL ACTIVO ,62 A) PATRIMONIO NETO ,03 A-1) Fondos propios ,03 I. Capital 0, Capital social 0,00 V. Resultados de ejercicios anteriores ,73 1. Remanente , Remanente ,73 VII. Resultado del ejercicio , Resultado del ejercicio ,30 B) PASIVO NO CORRIENTE ,78 II. Deudas a largo plazo ,78 1 Deudas con entidades de crédito ,78 C) PASIVO CORRIENTE 1.558,81 II Deudas a corto plazo 604,89 3 Otras deudas a corto plazo 604, Partidas pendientes de aplicación 604,89 IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagari 953,92 1. Proveedores 217, Proveedores 217,78 2. Otros acreedores 736, Hacienda Pública, acreedora por conceptos fiscales 385, Organismos de la Seguridad Social, acreedores 351,12 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,62