UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL VALLE DE TOLUCA UTVT

Transcripción

1 UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL VALLE DE TOLUCA UTVT

2 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008

3 U T V T CONTENIDO PÁGINA MARCO JURÍDICO 5 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL COMENTARIOS AL PRESUPUESTO 7 INGRESOS 7 COMPARATIVO DE INGRESOS 9 EGRESOS 10 COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO 12 COMPARATIVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIENTO 13 COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA 14 AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL 15 INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS 17 COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 17 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA 20 ESTADO DE RESULTADOS 21 EVOLUCIÓN E INTEGRACIÓN DE LA DEUDA 21 3

4 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008

5 U T V T MARCO JURÍDICO NATURALEZA JURÍDICA La Universidad Tecnológica del Valle de Toluca (UTVT), se creo como Organismo Público descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante decreto del Ejecutivo publicado en la Gaceta del Gobierno, el 3 de septiembre de OBJETO La Universidad Tecnológica del Valle de Toluca tiene como objeto: I. Impartir educación superior con validez oficial para formar íntegramente profesionales competentes con un amplio sentido ético, humanístico y nacionalista, con un elevado compromiso social, y aptos para generar y aplicar creativamente conocimientos en la solución de problemas. II. III. IV. Ofrecer programas cortos de educación superior, de dos años, con las características de intensidad, pertinencia, flexibilidad y calidad. Formar Técnicos Superiores Universitarios que hayan egresado del bachillerato, aptos para la aplicación de conocimientos y la solución creativa de problemas con un sentido de innovación en la incorporación de los avances científicos y tecnológicos. Desarrollar estudios o proyectos en las áreas de su competencia, que se traduzcan en aportaciones concretas que contribuyan al mejoramiento y mayor eficiencia de la producción de bienes y servicios y a la elevación de la calidad de vida de la comunidad. V. Desarrollar programas de apoyo técnico en beneficio de la comunidad. VI. VII. Promover la cultura científica y tecnológica. Desarrollar las funciones de vinculación con los sectores público, privado y social, para contribuir al desarrollo tecnológico y social de la comunidad. VIII. Organizar y realizar actividades de investigación en las áreas en las que ofrezca educación, atendiendo fundamentalmente los problemas regionales, estatales y nacionales, en relación con las necesidades del desarrollo socioeconómico de la Entidad. IX. Formar individuos con actitud científica, creativos con espíritu emprendedor, innovador, orientados a logros y a la superación personal permanente, solidarios, sensibles a las realidades humanas, integrados efectivamente, y comprometidos con el progreso del ser humano, del Estado y del País. X. Promover la cultura regional, Estatal, nacional y universal. 5

6 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 ATRIBUCIONES Para el cumplimiento de su objeto, la Universidad tendrá las siguientes atribuciones: I. Adoptar la organización administrativa y académica que estime conveniente, de acuerdo con los lineamientos previstos en su decreto de creación. II. III. IV. Formular, evaluar y adecuar a las características regionales, en su caso, los planes y programas de estudio, mismos que deberán sujetarse a las disposiciones que emita la Subsecretaría de Educación Superior e Investigación Científica por conducto de la Coordinación General de Universidades Tecnológicas. Diseñar, ejecutar y evaluar su plan institucional de desarrollo. Regular el desarrollo de sus funciones sustantivas y de apoyo, así como la estructura y atribuciones de sus órganos. V. Organizar, desarrollar e impulsar la investigación tecnológica. VI. VII. Determinar sus programas de investigación y vinculación. Establecer procedimientos de acreditación y certificación de estudios. VIII. Expedir certificados, constancias, diplomas y títulos, así como distinciones especiales. IX. Gestionar la revalidación de estudios y equivalencias de los estudios realizados en otras instituciones educativas nacionales y extranjeras, para fines académicos, de conformidad con la normatividad Federal. X. Regular los procedimientos de selección e ingreso de los alumnos y establecer las normas para su permanencia en la Institución. XI. Establecer los procedimientos de ingreso, permanencia y promoción de su personal académico. XII. Aplicar programas de superación académica y actualización, dirigidos a los miembros de la comunidad universitaria, así como a la población en general. XIII. Impulsar estrategias de participación y concertación con los sectores público, privado y social para fortalecer las actividades académicas XIV. Celebrar convenios de colaboración con instituciones y organismos nacionales, extranjeros y multinacionales para el desarrollo y fortalecimiento de su objeto. XV. Organizar actividades que permitan a la comunidad el acceso a la cultura en todas sus manifestaciones. XVI. Administrar su patrimonio conforme a lo establecido en el Decreto de creación, expidiendo las normas internas que lo regulen conforme a las disposiciones jurídicas aplicables. 6

7 U T V T XVII. Expedir las disposiciones necesarias con el fin de hacer efectivas las atribuciones que se le confieren, para el cumplimiento de su objeto. PATRIMONIO El patrimonio de la Universidad estará constituido por: I. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto. II. III. IV. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los gobiernos Federal, Estatal y Municipales y los organismos del sector social y productivo que coadyuven a su financiamiento. Los legados y donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de los fideicomisos en los que se le señale como fideicomisaria. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal. V. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos que adquiera por cualquier título legal. FORMA DE GOBIERNO La autoridad máxima de la Universidad está a cargo del Consejo Directivo. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL COMENTARIOS AL PRESUPUESTO La Universidad opera con un presupuesto integrado con aportaciones del Gobierno Federal y del Estado, de acuerdo con el convenio suscrito para tal efecto, por lo que en el presupuesto inicial autorizado al Organismo, publicado en el Decreto del Presupuesto de Egresos 2008, considera las aportaciones integradas por el subsidio Estatal y Federal. INGRESOS Se tenía previsto recaudar 57 millones miles de pesos y se lograron 88 millones miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de más por 31 millones miles de pesos, lo cual representó el 54.2 por ciento respecto al monto previsto. La variación se reflejó principalmente en propios. PROPIOS Se tuvo previsto recaudar 3 millones miles de pesos, se lograron 30 millones miles de pesos obteniéndose una variación de 27 millones 25.9 miles de pesos, lo que representó el 8 veces más, respecto al monto previsto. 7

8 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 La variación se reflejó principalmente en el renglón de otros. Servicios Se tuvo previsto recaudar ingresos por 3 millones miles de pesos y se lograron 7 millones miles de pesos, por lo que se tuvo una variación de más por 4 millones miles de pesos, lo que representó el por ciento respecto al monto autorizado. Productos Se recaudaron miles de pesos, correspondientes a intereses generados en instituciones bancarias. Otros Se reconocieron ingresos por 21 millones miles de pesos de los cuales corresponden principalmente a donaciones, aplicación de disponibilidades financieras de ejercicios anteriores y a pasivos que se generaron como resultado de erogaciones que se devengaron en el ejercicio fiscal, pero que quedaron pendientes de liquidar al cierre del mismo. SUBSIDIO Se tuvo previsto recaudar ingresos por 34 millones miles de pesos y se lograron 38 millones miles de pesos, obteniéndose una variación de más por 4 millones 179 mil pesos, equivalentes al 12.2 por ciento, respecto al monto autorizado. La variación obedeció a las gestiones que realizó el Gobierno del Estado para obtener más recursos. GASTOS DE INVERSIÓN SECTORIAL Se autorizaron 20 millones de pesos, mismos que fueron recaudados en su totalidad. 8

9 U T V T C O M P A R A T I V O D E I N G R E S O S (Miles de Pesos) P R E S U P U E S T O V A R I A C I Ó N I N G R E S O S PREVISTO RECAUDADO IMPORTE % PROPIOS 3, , , Servicios 3, , , Educativos 3, , , Productos Intereses Ganados en Inversiones Otros 21, ,828.6 Donaciones 4, ,503.3 Otros 1, ,655.6 Disponibilidades de Ejercicios Anteriores 10, ,673.9 Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 4, ,995.8 SUBSIDIO 34, , , SUBTOTAL 37, , , GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL 20, , , ,000.0 T O T A L 57, , , ========== ========== ========== Millones de Pesos PROPIOS SUBSIDIO GIS PREVISTO RECAUDADO 9

10 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 ORIGEN DEL PRESUPUESTO RECAUDADO (Miles de Pesos) CONCEPTO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL TOTAL PROPIOS 14, , ,328.6 SUBSIDIO 38, ,470.8 GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL 20, ,000.0 T O T A L 73, , ,799.4 =========== =========== =========== EGRESOS Se autorizaron inicialmente 57 millones miles de pesos, posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 16 millones miles de pesos, determinándose un presupuesto modificado de 74 millones miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 70 millones miles de pesos, lo que representó el 5.1 por ciento del monto autorizado. Las variaciones para todos los capítulos se dieron en apego al acuerdo para la contención del gasto y ahorro presupuestal. SERVICIOS PERSONALES Se autorizó un presupuesto inicial de 22 millones miles de pesos, posteriormente se realizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 6 millones miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 29 millones miles de pesos, de los cuales se ejercieron 27 millones miles de pesos, determinándose un subejercido de 1 millón miles de pesos, lo que representó el 5.2 por ciento respecto al monto autorizado. MATERIALES Y SUMINISTROS Inicialmente se autorizó un presupuesto de 1 millón miles de pesos, posteriormente se realizaron ampliaciones y traspasos netos de más por miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 1 millón miles de pesos, de los cuales se ejercieron 1 millón miles de pesos, obteniéndose un subejercido de miles de pesos, lo que representó el 28.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedeció al cumplimiento del acuerdo de contención del gasto y ahorro presupuestario. SERVICIOS GENERALES Se autorizaron inicialmente 5 millones miles de pesos, posteriormente se realizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 3 millones miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 8 millones miles de pesos de los cuales se ejercieron 8 millones miles de pesos, 10

11 U T V T obteniéndose un subejercido de 215 mil pesos, lo que representó el 2.5 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se debe principalmente al cumplimiento del acuerdo para la contención del gasto y ahorro presupuestario. TRANSFERENCIAS Se autorizaron inicialmente 5 millones 77.2 miles de pesos, posteriormente se realizaron ampliaciones y traspasos netos de menos por 4 millones miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de miles de pesos, de los cuales se ejercieron miles de pesos, obteniéndose un subejercido de 32.2 miles de pesos, que representó el 7 por ciento respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES E INMUEBLES Se autorizaron 3 millones miles de pesos, posteriormente se realizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 229 mil pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 5 millones miles de pesos de los cuales se ejercieron 5 millones 91.4 miles de pesos, obteniéndose un subejercicio de miles de pesos, lo que representó el 6.3 por ciento respecto al monto autorizado. OBRAS PÚBLICAS Se autorizaron 20 millones de pesos, posteriormente una ampliación por 6 millones miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 26 millones miles de pesos, destinados para la realización de obras de conclusión del edificio de docencia de un nivel, adecuación del estacionamiento exterior, construcción de la primera etapa de drenaje y alcantarillado, pago del servicio de red de datos y voz y construcción del edificio de docencia de dos niveles de los cuales se ejercieron 26 millones 418 mil pesos, obteniéndose un subejercido de miles de pesos. (Fichas Técnicas) DEUDA PÚBLICA Se solicitó una ampliación por 1 millón miles de pesos de pasivos derivados de erogaciones devengados y pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior, del cual se ejerció 1 millón 109 mil pesos obteniéndose un subejercido de miles de pesos que representó el 31.6 por ciento respecto al monto autorizado. 11

12 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO (Miles de Pesos) P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN E G R E S O S INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % SERVICIOS PERSONALES 22, , , , , MATERIALES Y SUMINISTROS 1, , , , SERVICIOS GENERALES 5, , , , , TRANSFERENCIAS 5, , BIENES MUEBLES E INMUEBLES 3, , , , , SUBTOTAL 37, , , , , , OBRAS PÚBLICAS 20, , , , DEUDA PÚBLICA 1, , , T O T A L 57, , , , , , ========= ========= ========= ========= ========= ========= Millones de Pesos CAP CAP CAP CAP CAP CAP CAP AUTORIZADO EJERCIDO 12

13 U T V T APLICACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCIDO (Miles de Pesos) CONCEPTO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL TOTAL SERVICIOS PERSONALES 27, ,905.3 MATERIALES Y SUMINISTROS 1, ,398.1 SERVICIOS GENERALES 8, ,288.8 TRANSFERENCIAS BIENES MUEBLES 1, , ,091.4 OBRAS PÚBLICAS , ,418.0 DEUDA PÚBLICA 1, ,109.0 T O T A L 39, , ,635.9 ========= ========= ========= El plan de desarrollo del Estado de México , es un documento que sintetiza los anhelos y aspiraciones de nuestra sociedad; su integración es producto de un intenso ejercicio democrático, en el que los diversos sectores sociales nutrieron con su sentir la visión del Estado de México que todos queremos. Dentro del Pilar de Seguridad Social y la Vertiente de Calidad de Vida, uno de sus objetivos es brindar Educación de Calidad, Equitativa, Suficiente y Participativa. COMPARATIVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIENTO (Miles de Pesos) P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN PILAR Y/O CIMIENTO INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % Seguridad Social 57, , , , , , T O T A L 57, , , , , , ======== ======== ======== ======== ======== ======== 13

14 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 Millones de Pesos SEGURIDAD SOCIAL 70.6 AUTORIZADO EJERCIDO El programa que desarrolló la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca, buscó cumplir con los siguientes objetivos: - Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en los niveles medio superior y superior, bajo criterios de flexibilidad y pertinencia. - Fortalecer la vinculación entre la educación media superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad. COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA (Miles de Pesos) P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN PROGRAMA INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % Educación para el Desarrollo Integral 57, , , , , , Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 1, , , T O T A L 57, , , , , , ========= ========= ========= ========= ========= ========= ==== 14

15 U T V T Millones de Pesos EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES AUTORIZADO EJERCIDO AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL Con base en el objeto y atribuciones de la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca, establecidas en el Decreto de creación, se desarrollaron acciones tendientes a mejorar en los aspectos: Académicos, de vinculación, difusión, extensión, legislación universitaria y administración y finanzas EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a los Alumnos de Educación Superior Tecnológica: Teniendo como propósito fundamental el de brindar educación superior en la modalidad de Técnico Superior Universitario, esta Institución brinda ocho programas educativos de calidad y pertinentes. Durante el ciclo escolar , inició con una matrícula de 2 mil 400 alumnos (Anexo 1), cumpliendo así con el 170 por ciento de la meta programada, estimada en 1 mil 405 alumnos. A nivel nacional, la UTVT tuvo el mayor crecimiento de matrícula dentro del Subsistema de las Universidades Tecnológicas, lo que en gran medida se debió a la apertura de 2 nuevos Programas Educativos, Técnico Superior Universitario (TSU) en Salud Pública como única carrera en su tipo a nivel nacional y TSU en Paramédico que es la primera carrera en su tipo a nivel estatal y la 3ª. a nivel nacional; ampliando la oferta educativa de 6 a 8 carreras. En este sentido la Universidad contribuyó con el 3.6 por ciento de absorción de los alumnos que egresan de planteles de educación media superior de la zona de influencia (Anexo 2). Capacitar al Personal Docente y Administrativo: Para promover la capacitación y actualización del personal docente y administrativo, con el objetivo de brindar servicios educativos de calidad, se capacitaron a 142 docentes y 18 administrativos, cabe mencionar que el total de los profesores de tiempo completo tomaron al menos dos cursos, considerando que la meta estimada era de 160 personas capacitadas, se tuvo un cumplimiento del 100 por ciento de lo programado. (Anexo 3) Acreditar los Programas de Estudio: La mejora continua de las funciones académicas, así como de los programas educativos es prioridad en la agenda Universitaria. Por esta razón, se dejó claro el compromiso 15

16 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 por la consolidación de la competitividad académica vía la clasificación de 5 programas educativos en el nivel uno de los Comités Interinstitucionales para la Evaluación de la Educación Superior (CIEES), meta que se logró al 100 por ciento al primer semestre de 2008 en las carreras de Mantenimiento Industrial, Procesos de Producción, Tecnología Ambiental, Tecnologías de la Información y Comercialización. Certificar los Procesos: La Universidad busca mantenerse a la vanguardia a través de la mejora continua y la certificación de procesos para dar certeza de la calidad tanto de sus prácticas administrativas como de la gestión académica. A este respecto, se desarrollaron dos auditorías internas y una externa al sistema de gestión de la calidad de la UTVT bajo la norma ISO 9001:2000 para el mantenimiento de la certificación, logrando resultados satisfactorios, cumpliéndose en un 100 por ciento la meta programada de 2 programas de certificación. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: En lo que concierne a este rubro, 476 alumnos de dos generaciones concluyeron su estadía profesional de los 490 que iniciaron prácticas profesionales. Obteniendo como resultado un 71 por ciento de eficiencia terminal la décima primera y décima segunda generación, debido principalmente al índice de deserción presentado durante el periodo que se reportan, y aunque el indicador se encuentra por encima de la media nacional, se continúa trabajando para disminuir esta situación. Se tiene un 99 por ciento de cumplimiento de la meta sobre lo programado que fue de 480. Titulación de los Egresados: Para este rubro se programó la meta de 480 titulados, alcanzando solo que 476 alumnos concluyan sus estudios en su totalidad y cumpliendo con sus trámites necesarios correspondientes a la décima primera y décima segunda generación, la diferencia se debe a la deserción por motivos económicos, personales y en su caso de reprobación obteniéndose solo el 99 por ciento de la meta programada. Sin embargo, fue alcanzado un porcentaje global de índice de titulación del 71.4 por ciento estando por arriba de la media nacional a nivel de Universidades Tecnológicas. (Anexo 4) Concertar Acciones con los Sectores Público, Privado y Social: La vinculación es el contacto directo de la Universidad con la sociedad, con los sectores público y privado, como fuente de retroalimentación, permite conocer y atender necesidades específicas a través de la implementación de proyectos coordinados, siendo un medio para promover los servicios de la institución en un esquema de beneficio mutuo. En tal virtud, se llevó a cabo una campaña de vinculación con 60 de las principales empresas de la región de acuerdo a lo programado cumpliéndose en un 100 por ciento de la meta establecida (Anexo 5), por parte de la Secretaría de Educación del Gobierno del Estado de México, la Lic. María Guadalupe Monter Flores, presentó a esta Institución Educativa como una opción para contribuir con soluciones empresariales a través de servicios tecnológicos y para la apertura de espacios que permitan la realización de estadías. 16

17 U T V T AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL ENERO - DICIEMBRE DE 2008 M E T A S P R E S U P U E S T O D E S C R I P C I Ó N UNIDAD PROGRA- ALCAN- AVANCE (Miles de Pesos) FUN SUB PR SP PY DE MEDIDA MADO ZADO % AUTORIZADO EJERCIDO % PILAR Y/O CIMIENTO: Seguridad Social EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 72, , Atender a los Alumnos de Educación Superior Tecnológica Alumno 1,405 2, Capacitar al Personal Docente y Administrativo Persona Acreditar los Programas de Estudio Programa Certificar los Procesos Certificado Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido Alumno Titulación de Egresados Alumno Concertar Acciones con los Sectores Públicos, Privados y Sociales Alumno PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES DEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES 1, , , , ========= ========= DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS El Despacho Rocha Salas y Cía., S.C., dictaminó los Estados Financieros de la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca al 31 de diciembre de 2008, concluyendo que estos presentan razonablemente en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Organismo. COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POLÍTICAS DE REGISTRO CONTABLE Los estados financieros, han sido preparados con base en los Principios de Contabilidad Gubernamental aplicables a los Organismos Auxiliares del Gobierno del Estado de México para su registro y control presupuestal. REGISTRO DE OPERACIONES Los gastos se reconocen y se registran como tales en el momento en que se devengan y los ingresos cuando se realizan. Los gastos se consideran devengados en el momento en que se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que ampara ese acuerdo. 17

18 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 El resultado de sus operaciones, se determina tomando como base el presupuesto total autorizado subsidio de los gobiernos Federal y Estatal, más los Ingresos propios por servicios escolares y se disminuyen por el costo de operación de programas, representado por el presupuesto de egresos ejercido y por las partidas que no requirieron desembolso de efectivo. Las cifras que muestran los Estados Financieros adjuntos, están presentados sobre la base del costo histórico, con excepción del activo fijo, su depreciación acumulada y del ejercicio que fueron actualizados con base en la circular de información financiera para el reconocimiento de los efectos de la inflación hasta el ejercicio 2007; y con base en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de normas de Información Financiera, A.C. a partir del ejercicio 2008, no se aplica el procedimiento de reevaluación de los Estados Financieros de los entes Gubernamentales. La depreciación, se calculó por el método de línea recta con base en la vida útil estimada de los activos, de acuerdo con las tasas de depreciación que indica el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ACTIVO CIRCULANTE Bancos El saldo de 4 millones miles de pesos, corresponden a recursos para cubrir gastos de operación. Inversiones en Instituciones Financieras El saldo por 23 millones miles de pesos, se encuentran representados principalmente por recursos de programas federales. Deudores Diversos El saldo por 6 millones 882 mil pesos, se encuentran representados principalmente por gastos a comprobar y ministraciones pendientes de cobro al Gobierno del Estado. ACTIVO FIJO Con el valor histórico del activo fijo por 114 millones miles de pesos, más el incremento por la actualización del ejercicio 2007 de 14 millones miles de pesos, se llegó a un valor actualizado al 31 de diciembre de 2008 de 129 millones miles de pesos, que en relación al valor actualizado de 2007 de 115 millones miles de pesos, significó un incremento de 13 millones miles de pesos. La depreciación fue de 29 millones miles de pesos. 18

19 U T V T CUENTA SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 ACTUALIZACIÓN VALOR HISTÓRICO VALOR ACUMULADA ACTUALIZADO VALOR ACTUALIZADO Mobiliario y Equipo de Oficina 4, , ,672.1 Equipo de Cómputo 15, , , ,160.6 Equipo de Transporte 2, , ,556.0 Maquinaria y Equipo 26, , , ,517.4 Bibliografía Edificios 54, , , ,030.4 Terrenos 11, , , ,244.8 Subtotal 114, , , , DEPRECIACIÓN Mobiliario y Equipo de Oficina 1, , ,376.2 Equipo de Cómputo 7, , ,394.0 Equipo de Transporte Maquinaria y Equipo 9, , , ,641.9 Bibliografía Edificios 7, , , ,787.5 Terrenos Subtotal 26, , , , VALOR NETO 88, , , ,124.4 ========= ========= ========= ========= 19

20 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA Al 31 de Diciembre de 2008 (Miles de Pesos) C U E N T A VARIACIÓN C U E N T A VARIACIÓN A C T I V O P A S I V O CIRCULANTE A CORTO PLAZO Fondo Fijo de Caja Cuentas por Pagar 5, , ,767.7 Bancos 4, , ,005.0 Retenciones a Favor de Terceros por Pagar (34.8) (394.2) Inversiones en Instituciones Financieras 23, , ,247.2 Deudores Diversos 6, ,263.2 (5,381.2) Anticipo a Contratistas 3, ,461.5 TOTAL A CORTO PLAZO 4, , ,373.5 Mercancías en Tránsito TOTAL CIRCULANTE 39, , , FIJO Bienes Muebles 48, , ,536.9 Bienes Inmuebles 66, , ,077.7 Revaluación de Bienes Muebles 7, ,922.3 (911.1) Revaluación de Bienes Inmuebles 7, ,232.7 Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (18,960.7) (14,736.1) (4,224.6) Depreciación Acumulada Revaluada de Bienes Inmuebles (7,787.1) (6,718.2) (1,068.9) TOTAL PASIVO 4, , ,373.5 Depreciación Revaluada de Bienes Muebles (1,916.6) (1,891.0) (25.6) Depreciación Revaluada de Bienes Inmuebles (1,069.4) (1,069.4) TOTAL FIJO 99, , , PATRIMONIO OTROS ACTIVOS Patrimonio 67, , ,538.0 Construcciones en Proceso 5, , ,260.8 Resultado de Ejercicios Anteriores 34, , ,385.7 Resultado del Ejercicio 25, ,506.1 (4,922.3) Superávit por Revaluación 11, ,191.3 (936.7) TOTAL OTROS ACTIVOS 5, , ,260.8 TOTAL PATRIMONIO 139, , ,064.7 TOTAL ACTIVO 144, , ,438.2 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 144, , ,438.2 ======== ======== ======== ======== ======== ======== 20

21 U T V T E S T A D O D E R E S U L T A D O S Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2008 (Miles de Pesos) C O N C E P T O I M P O R T E INGRESOS Propios 14,658.9 Subsidio 38,470.8 Gasto de Inversión Sectorial 20,000.0 TOTAL INGRESOS 73,129.7 EGRESOS Servicios Personales 27,905.3 Materiales y Suministros 1,398.1 Servicios Generales 8,288.8 Transferencias Bienes Muebles 1,416.0 Obra Pública 80.0 Depreciaciones 7,987.0 Otros 45.4 TOTAL EGRESOS 47, RESULTADO DEL EJERCICIO 25,583.8 ============== EVOLUCIÓN E INTEGRACIÓN DE LA DEUDA (Miles de Pesos) A CORTO PLAZO SALDO AL SALDO AL VENCIMIENTO C O N C E P T O D E B E H A B E R Cuentas por Pagar 1, , , , ,030.6 Retenciones a Favor de Terceros por Pagar , ,111.2 (34.8) (34.8) TOTAL 1, , , , , COMENTARIOS El saldo del pasivo por 4 millones miles de pesos, se debe principalmente al pago pendiente a constructoras y proveedores, los cuales serán liquidados en el siguiente ejercicio. 21

22 22 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008