INSTITUTO DE EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR Y SUPERIOR A DISTANCIA DEL ESTADO DE MÉXICO IEMSSDEM

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1 INSTITUTO DE EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR Y SUPERIOR A DISTANCIA DEL ESTADO DE MÉXICO IEMSSDEM

2 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008

3 I E M S S D E M CONTENIDO PÁGINA MARCO JURÍDICO 5 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL COMENTARIOS AL PRESUPUESTO 6 INGRESOS 7 COMPARATIVO DE INGRESOS 7 EGRESOS 8 COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO 9 COMPARATIVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIENTO 10 COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA 11 AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL 12 INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS 13 COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 13 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA 15 ESTADO DE RESULTADOS 16 EVOLUCIÓN E INTEGRACIÓN DE LA DEUDA 16 3

4 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008

5 I E M S S D E M MARCO JURÍDICO NATURALEZA JURÍDICA El Instituto de Educación Media Superior y Superior a Distancia del Estado de México (IEMSSDEM), se creó como un Organismo Público Descentralizado de carácter estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante Decreto de la H. LVI Legislatura del Estado de México publicado en la Gaceta del Gobierno No. 60 del 29 de Marzo de OBJETO El Instituto de Educación Media Superior y Superior a Distancia del Estado de México tiene por objeto: I. Organizar, operar, desarrollar y supervisar los servicios de educación media superior y superior que Imparta el Estado, en las modalidades no escolarizada y mixta, en sus vertientes abierta y a distancia. ATRIBUCIONES Para el cumplimiento de su objeto, el Instituto, tendrá las siguientes atribuciones: I. Prestar los servicios de educación media superior y superior a cargo de la secretaría de educación, en las modalidades no escolarizadas y mixta, en las vertientes abierta y a distancia. II. Investigar y desarrollar nuevas tecnologías en las areas de educación abierta y a distancia, atendiendo, de manera particular, las necesidades regionales de la Entidad. III. Aplicar las vertientes educativas abierta y a distancia para que el personal docente del Sistema Educativo Estatal, y los servidores públicos estatales y municipales, que lo soliciten puedan usar programas académicos de educación media superior y superior, previa celebración del convenio respectivo, así como el pago que al efecto se determine. IV. Diseñar, elaborar y evaluar planes y programas de estudio de educacion media superior y superior, en las vertientes abierta y a distancia, que le correspondan. V. Utilizar para el cumplimiento de su objeto y previo acuerdo con la instancia correspondiente, la infraestructura física y tecnológica de que dispone la Secretaría de Educación y los organismos descentralizados sectorizados a ésta. VI. Otorgar, negar y retirar la incorporación o el reconocimiento de validez oficial de estudios, de tipo medio superior y superior en las modalidades no escolarizadas y mixta, en las vertientes abierta y a distancia. VII. Normar, vigilar y supervisar a las instituciones o planteles de educación media superior y superior, que obtengan del Instituto, la incorporación o el reconocimiento de validez 5

6 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 oficial de estudios, en las modalidades de educación no escolarizadas y mixta, en las vertientes abierta y a distancia. VIII. Acreditar y certificar los estudios parciales o totales que ofrezca el Instituto, en educación media superior y superior, en las modalidades no escolarizadas y mixta, bajo las vertientes abierta y a distancia, y extender los certificados y títulos correspondientes. IX. Autentificar los certificados, diplomas, títulos y grados académicos que expidan los particulares, respecto de los estudios que el Instituto haya incorporado o reconocido. X. Revalidar y establecer, en el ámbito de sus atribuciones, la equivalencia de estudios realizados en otras instituciones nacionales o extranjeras. XI. Establecer, en el ámbito de su competencia, las normas y procedimientos de ingreso, permanencia y egreso de los educandos. XII. Establecer los procedimientos de selección, ingreso y promoción de los asesores académicos. XIII. Celebrar convenios de colaboración con instituciones y organismos nacionales y extranjeros, para el logro de su objeto. XIV. Adoptar la organización académica que estime conveniente, de conformidad con las normas aplicables en la materia. XV. Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto, de conformidad con las disposiciones legales aplicables. PATRIMONIO El patrimonio del Instituto estará constituido por: I. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto. II. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que, en su caso, le otorguen los gobiernos Federal, Estatal y municipales. III. Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor y los productos de los fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario. IV. Los derechos, bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal, para el cumplimiento de su objeto. V. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos que adquiera por cualquier título legal. 6

7 I E M S S D E M FORMA DE GOBIERNO La autoridad máxima del Instituto está a cargo del Consejo Directivo. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL COMENTARIOS AL PRESUPUESTO El Instituto opera con un presupuesto integrado con aportaciones del Gobierno del Estado, el presupuesto inicial autorizado al Organismo, que es publicado en el Decreto del Presupuesto de Egresos 2008, considera las aportaciones por el subsidio estatal. El ejercicio de 2008 estuvo impactado por la incertidumbre económica, de tal manera que el GEM, en previsión de los efectos que pudiese tener en el presupuesto estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, por lo que en general, se presentan subejercidos en los capítulos de gasto autorizados. INGRESOS Se tuvo previsto recaudar ingresos por 23 millones miles de pesos y se logró obtener un total de 23 millones miles de pesos, obteniendo una variación de menos por miles de pesos, lo cual representó el 2.8 por ciento, dicha variación se dio principalmente en el rubro de ingresos por subsidio. PROPIOS No se previó un presupuesto inicial de ingresos, por lo que se lograron recaudar miles de pesos. SERVICIOS En lo que se refiere a servicios se logró recaudar la cantidad de 19.4 miles de pesos, por concepto de inscripciones. PRODUCTOS En el renglón de productos se generaron 77.5 miles de pesos, derivado de los intereses obtenidos por las cuentas de cheques productivas depositadas en instituciones bancarias. OTROS Se recaudaron ingresos por 586 mil pesos, esta cantidad se integró por miles de pesos, como resultado de erogaciones en el ejercicio fiscal, pero quedaron pendientes de liquidar al cierre del ejercicio y miles de pesos, de otros ingresos SUBSIDIO Se tuvo previsto recaudar 23 millones miles de pesos y se lograron recaudar 22 millones miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 1 millón 338 mil pesos, lo cual representó el 5.6 por ciento respecto al monto previsto. 7

8 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 C O M P A R A T I V O D E I N G R E S O S P R E S U P U E S T O V A R I A C I Ó N I N G R E S O S PREVIST O RECAUDADO IMPORT E % PROPIOS Servicios Pr oduct os Otros SUBSIDIO 23, , , T O T A L 23, , ========== ========== ========== Millones de Pesos PRO PIO S SUBSIDIO PREVIST O RECAUDADO ORIGEN DEL PRESUPUESTO RECAUDADO CONCEPTO ESTADO DE RESU LT ADOS BALANCE GEN ERAL TOTAL PROPIOS SUBSIDIO 22, ,443.5 OTROS T O T A L 22, ,126.4 =========== =========== =========== EGRESOS Inicialmente se autorizó un presupuesto de egresos al Instituto por 23 millones miles de pesos, así mismo se recibieron ampliaciones y traspasos presupuestales netos de más por 5 millones miles de pesos, obteniendo así un presupuesto modificado de 29 millones 93.4 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 21 millones miles de 8

9 I E M S S D E M pesos, con lo cual se determinó un subejercido de 7 millones miles de pesos, lo cual representó el 27.1 por ciento, la variación se presentó principalmente en Servicios Personales y Servicios Generales. En general el ejercicio del gasto se dio en apego a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. SERVICIOS PERSONALES Inicialmente se autorizaron 16 millones miles de pesos, de los cuales se ejercieron 12 millones 48.2 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 4 millones miles de pesos, que representó el 28.2 por ciento respecto al monto autorizado, la variación se presentó principalmente en las Partidas de Gasto de Sueldo Base y Aguinaldo. MATERIALES Y SUMINISTROS Se Autorizó un presupuesto inicial de 1 millón miles de pesos, realizando ampliaciones y traspasos presupuestales netos de más por 318 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado por 1 millón miles de pesos, de los cuales se ejercieron 1 millón miles de pesos, obteniendo un subejercido de 11.7 miles de pesos, lo cual representó el 0.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se dio principalmente en las cuentas de Material y Útiles para el procesamiento en equipos. SERVICIOS GENERALES En el presupuesto inicial se autorizaron 3 millones miles de pesos y realizando ampliaciones y traspasos presupuestales netos de más por 1 millón miles de pesos, obteniendo así un presupuesto modificado por 4 millones 603 mil pesos, de los cuales se ejercieron 3 millones miles de pesos, obteniendo un subejercido de miles de pesos, que representó el 19.8 por ciento, respecto al monto autorizado, la variación se dio principalmente en las cuentas de Servicios de Energía Eléctrica, Gastos Menores de Oficina y Servicios de Radiolocalización y Telecomunicación. TRANSFERENCIAS Se autorizó un presupuesto inicial por 2 millones miles de pesos, de los cuales se realizaron traspasos presupuestales externos por 318 mil pesos, llegando a un autorizado modificado de 2 millones 12.6 miles de pesos, el cual no se ejerció. BIENES MUEBLES E INMUEBLES Durante el ejercicio se realizó una ampliación presupuestal por 3 millones 53.5 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 2 millones miles de pesos, teniendo un subejercido de miles de pesos, que representó el 7 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se dio principalmente en las cuentas de Bienes Informáticos, Vehículos y Equipo de Transporte Terrestre, Aéreo y Acuático. DEUDA PÚBLICA 9

10 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 Durante el ejercicio se autorizó una ampliación presupuestal por 1 millón miles de pesos, para pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior, ejerciéndose en su totalidad. COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN E G R E S O S INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % SERVICIOS PERSONALES 16, , , , , , MATERIALES Y SUMINISTROS 1, , , SERVICIOS GENERALES 3, , , , , TRANSFERENCIAS 2, , , BIENES MUEBLES E INMUEBLES 3, , , DEUDA PÚBLICA 1, , ,151.2 T O T A L 23, , , , , , ========= ========= ========= ========= ========= ========= Millones de Pesos CAP CAP CAP CAP CAP CAP AUTORIZADO EJERCIDO APLICACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCIDO CONCEPTO ESTADO DE RESU LT ADOS BALANCE GEN ERAL TOTAL SERVICIOS PERSONALES 12, ,048.2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1, ,471.6 SERVICIOS GENERALES 3, ,689.4 BIEN ES MUEBLES E IN MUEBLES , ,839.7 DEUDA PÚBLICA 1, ,151.2 T O T A L 17, , ,200.1 ========= ========= ========= 10

11 I E M S S D E M El Plan de Desarrollo del Estado de México es un documento que sintetiza los anhelos y aspiraciones de nuestra sociedad; su integración es producto de un intenso ejercicio democrático, en el que los diversos sectores sociales nutrieron con su sentir la visión del Estado de México que todos queremos. Dentro del pilar de Seguridad Social y la Vertiente de Calidad de Vida, uno de sus objetivos es brindar Educación de Calidad, Equitativa, Suficiente y Participativa. COMPARAT IVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIEN TO P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN PILAR Y/O CIMIENTO INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % Seguridad Social 23, , , , , , T O T A L 23, , , , , , ======== ======== ======== ======== ======== ======== Millones de Pesos SEGURIDAD SO CIAL AUTORIZADO EJERCIDO La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones: Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia. Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad. 11

12 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA P R E S U P U E S T O ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN PROGRAMA INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE % Educación para el Desarrollo Integral 23, , , , , , Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 1, , ,151.2 T O T A L 23, , , , , , ========= ========= ========= ========= ========= ========= 50.0 Millones de Pesos EDUCACIÓ N PREVISIO NES AUTORIZADO EJERCIDO AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS 2008 Atender a los Alumnos de Educación Media Superior y Superior Abierta y a Distancia.- A partir del primer trimestre de 2008, se integraron 524 personas, producto de la intensa difusión del instituto mediante carteles y trípticos de las 1 mil 200 programadas, así mismo para el cuarto trimestre del ejercicio se logró la atención de 1 mil 529 personas aspirantes a esta modalidad de estudio las mismas que se inscribieron, logrando la meta programada en un 127 por ciento. (Anexo 1) Incrementar el Porcentaje de Alumnos Acreditados.-Derivado a que el Instituto inicio operaciones académicas en el mes de septiembre de 2007 y que los estudios de nivel medio superior requiere de 2 ó 3 años de estudios, el avance que se tiene es de un alumno acreditado, así mismo el avance del 90 por ciento de los alumnos aun no es el suficiente para obtener su acreditación, por lo que se han implementado diversas acciones, con la finalidad de acelerar el proceso educativo y obtener la certificación de los alumnos en el año de 2009, logrando la meta en un 2 por ciento de lo programado. (Anexo 2) Concertar Acciones con los Sectores Público, Privado y Social.- Con el objeto de impulsar la formación integral de los estudiantes, así como el fortalecimiento de la vinculación con otras instituciones, se alcanzaron 79 acciones con los sectores social y productivo de la 12

13 I E M S S D E M región, de las 38 programadas las cuales han repercutido en la apertura de 22 centros de atención para alumnos de bachillerato y licenciatura, hasta este fin de ejercicio, logrando la meta programada en un 208 por ciento. (Anexo 3) Capacitar a los Asesores Académicos y al Personal Administrativo.- Con la impartición de capacitación a 6 coordinadores de centro sobre tutoría virtual, 55 académicos y administrativos sobre sensibilización al cambio, planeación estratégica y calidad en el servicio, en este último cuatrimestre de 2008, totalizan ya 8 cursos de capacitación de los 100 programados a 61 servidores públicos adscritos a las diferentes áreas del Instituto, logrando la meta en 8 por ciento de lo programado. (Anexo 4) AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL EN ERO - DICIEMBRE DE 2008 M E T A S P R E S U P U E S T O D E S C R I P C I Ó N UNIDAD PROGRA- ALCAN- AVANCE FUN SUB PR SP PY DE MEDIDA MADO ZADO % AUTORIZADO EJERCIDO % PILAR Y/O CIMIENTO : SEGURIDAD SOCIAL EDUCACION PARA EL DESARROLLO INTEGRAL EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 27, , Atender a los Alumnos de Educación Media Superior y Superior Abierta y a Distancia Alumno 1,200 1, Incrementar el Porcentaje de Alumnos Acreditados Porcentaje Concertar Acciones con los Sectores Público Privado y Social Capacitar a los Asesores Académicos y al Per sonal Administrativo Acción Curso PASIVOS DERIVADOS DE EROGACION ES DEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES 1, , T O T A L 29, , ========= ========= INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA DICTÁMEN DE ESTADOS FINANCIEROS El Despacho Guía Contadores y Consultores, S.C., dictaminó los estados financieros del Instituto de Educación Media Superior y Superior a Distancia del Estado de México, al 31 de diciembre de 2008, mediante el cual se expresa la opinión de que presentan razonablemente en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Instituto. COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POLÍTICAS DE REGISTRO CONTABLE Los Estados Financieros están preparados con base en los Principios de contabilidad gubernamental, aplicables a los organismos auxiliares del Gobierno del Estado de México, para su registro y control del presupuesto. REGISTRO DE OPERACIONES 13

14 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 Los gastos fueron reconocidos y registrados como tales en el momento en que se devengaron y los ingresos cuando se realizaron. Los gastos se consideraron devengados en el momento en que se formalizó la operación, independientemente de la forma o documentación que amparó ese acuerdo. El resultado de las operaciones se determinó tomando como base al presupuesto total autorizado, subsidio del Gobiernos Estatal, más los ingresos propios por servicios escolares, y se disminuyeron, por el presupuesto ejercido, así como de aquellas operaciones que no requirieron de desembolso de efectivo. Las cifras que muestran los Estados Financieros adjuntos, están presentados sobre la base del costo histórico, con excepción del activo fijo, su depreciación acumulada y del ejercicio que fueron actualizados con base en la circular de información financiera para el reconocimiento de los efectos de la inflación hasta el ejercicio de 2007; y con base en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de normas de Información Financiera, A.C. a partir del ejercicio del 2008 no se aplica el procedimiento de reevaluación de los Estados Financieros de los Entes Gubernamentales. La depreciación de los activos fijos, se calculó con base en el método de línea recta, de acuerdo con las tasas anuales establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Bancos El saldo de 6 millones 52.1 miles de pesos, se constituye por las cuentas de cheques que el Organismo tiene en instituciones financieras, por depósitos bancarios. Documentos por Cobrar El saldo de 1 millón miles de pesos, representa los recursos pendientes de liberar ante el Gobierno del Estado de México al cierre del ejercicio. Acreedores Diversos El saldo de 5.1 miles de pesos, corresponde a los compromisos contraídos del Instituto con los acreedores con los que se tiene un adeudo pendiente por liquidar por parte del Organismo. Retenciones a Favor de Terceros por Pagar El saldo de miles de pesos, corresponde a las retenciones efectuadas por el Instituto, por concepto de Impuesto Sobre La Renta por Pagar al SAT. Patrimonio 14

15 I E M S S D E M El patrimonio del Instituto está integrado por 12 millones miles de pesos, de los cuales 2 millones miles de pesos, corresponden al déficit del ejercicio Activo Fijo Con el valor histórico del activo fijo por 4 millones miles de pesos, más el incremento por actualización acumulada a 2007 por 3.1 miles de pesos, se llegó a un valor actualizado al 31 de diciembre 2008 de 4 millones miles de pesos, menos la depreciación de 273 mil pesos, se llegó a un valor total neto de 4 millones miles de pesos. El activo fijo esta integrado de la siguiente manera: SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 ACTUALIZACIÓN VALOR VALOR VALOR ACUMULADA ACTUALIZADO ACTUALIZADO CUENTA HISTÓRICO Muebles y Enseres 1, , Bienes Informáticos 2, , ,162.2 Equipo Eléctrico y Electrónico Equipo de Foto Cine y Grabación Maquinaria y Equipo Diverso Equipos y Aparatos para Comunicación Equipo Educacional y Recreativo Vehículos Subtotal 4, , , DEPRECIACIÓN Muebles y Enseres Bienes Informáticos Equipo Eléctrico y Electrónico Equipo de Foto Cine y Grabación Maquinaria y Equipo Diverso Equipos y Aparatos para Comunicación Equipo Educacional y Recreativo Vehículos Subtotal VALOR NETO 4, , ,744.1 ========= ========= ========= ========= 15

16 CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA Al 31 de Diciembre de 2008 C U E N T A VARIACIÓN C U E N T A VARIACIÓN A C T I V O P A S I V O CIRCULANTE A CORTO PLAZO Fondo Fijo de Caja Acreedores Diversos (402.1) Bancos 6, ,401.1 Retenciones a Favor de Terceros por Pagar (583.7) Inversiones en Instituciones Financieras (100.6) Deudores Diversos (9.7) TOTAL A CORTO PLAZO ,151.3 (985.8) Documentos por cobrar 1, ,223.9 (11,477.3) TOTAL CIRCULANTE 7, ,004.7 (6,186.5) FIJO Bienes Muebles 4, , ,025.9 Revaluación de Bienes Muebles 3.1 (3.1) Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (269.9) (9.6) (260.3) ,151.3 (985.8) Depreciación Revaluada de Bienes Inmuebles (0.1) TOTAL FIJO 4, , , PATRIMON IO OTROS ACTIVOS Gastos de Instalación Resultado de Ejercicios Anteriores 15, ,027.6 Amort. Gastos de Instalación (19.3) (5.7) (13.6) Resultado del Ejercicio (2,421.8) 15,027.6 (17,449.4) Superávit por Revaluación 3.1 (3.1) TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO 12, ,030.7 (2,424.9) TOTAL ACTIVO 12, ,182.0 (3,410.7) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 12, ,182.0 (3,410.7) ========= ======== ======== ========= ======== ======== 16

17 I E M S S D E M E S T A D O D E R E S U L T A D O S Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2008 C O N C E P T O I M P O R T E IN GRESOS Pr opios 19.4 Subsidio 22,443.5 Pr oductos 77.5 Otros TOTAL IN GRESOS 22, EGRESOS Servicios Personales 12,048.2 Materiales y Suministros 1,471.6 Servicios Generales 3,689.4 Bienes Muebles e Inmuebles 15.1 Depreciaciones Amortizaciones 13.5 Aplicación de Disponibilidades Financieras 7,884.6 TOTAL EGRESOS 25, RESULTADO DEL EJERCICIO (2,421.8) ================ EVOLUCIÓN E IN TEGRACIÓN DE LA DEUDA SALDO AL SALDO AL VENCIMIENTO C O N C E P T O D E B E H A B E R A CORTO PLAZO Acreedores Diversos , , Retenciones a Favor de Terceros por Pagar , , TOTAL 1, , , =========== ========== =========== ========= ========= COMENTARIOS El pasivo a corto plazo por miles de pesos, se integra principalmente por las obligaciones contraídas por el Instituto en acreedores diversos y por el adeudo al pago de retenciones a favor de terceros por pagar. 17