LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST EXERCICI 2012

Transcripción

1 LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST EXERCICI 2012 BADALONA, FEBRER 2013

2 MEMÒRIA DE L EXERCICI

3 1 1. L ORGANITZACIÓ DE L I.M.S.P. Antecedents. L Institut Municipal de Serveis Personals (IMSP) és una institució de l Ajuntament de Badalona, constituïda, d acord amb el que estableix l article 85 de la llei 7/1985 de 2 d abril, reguladora de les bases de règim local, junt amb les altres disposicions que hi concorden, sota la forma d organisme autònom de caràcter administratiu. Es regeix pels seus Estatuts i per la legislació del règim local, i el seu objecte és, bàsicament, exercir les competències que la legislació vigent atribueix al municipi en matèria de serveis educatius, serveis socials i serveis sanitaris que li són assignades per l Ajuntament, així com la gestió dels centres de titularitat municipal o públiques corresponents a les matèries abans esmentades que li adscrigui l Ajuntament. L objectiu que vertebra el conjunt de les actuacions de l IMSP és el de créixer de forma sostenible com a organització prestadora de serveis per ajudar que les persones aconsegueixin les millores que s han proposat. Serveis de l IMSP Serveis Educatius Serveis Residencials Escola Llevant Escola Can Barriga Escola Maregassa Programa de Suport a la Xarxa Educativa Suport de fisioteràpia a alumnes escolaritzats en centres ordinaris (SFAEO) Centre Obert / Unitat d Educació Compartida (ASUEC) Residència i centre de dia Can Bosch Llar Residència Malalts Mentals Sant Roc Residència i centre de dia Domènech i Montaner Residència de Disminuïts Físics Servei d Habitatge Josep Padrós Serveis d Atenció a la Infància i l Adolescència Centre de Salut Mental Infantil i Juvenil Joan Obiols Centre de Salut Mental Infantil i Juvenil Creu Verda Centre de Desenvolupament Infantil i Atenció Precoç Equip d Atenció a la Infància i l Adolescència Juguem Plegats

4 2 Serveis de Salut Mental d Adults Centre de Salut Mental Adults I Centre de Salut Mental Adults II Centre de Dia Betula Serveis d atenció a les Drogodependències Centre Delta Bus Intermunicipal Metadona Servei Manteniment Altres Serveis Altres Programes Servei d atenció a la dona Centre d atenció a la dona Projecte: Temps d igualtat en l ocupació Programa de treball amb suport a persones amb discapacitat i/o malaltia mental a l empresa ordinària Programa d orientació i suport a la inserció laboral (Persones amb discapacitat) Programa d Itineraris personals d inserció (Risc d exclusió) Plans de desenvolupament comunitari (PLADECO) 2. BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES Els estats i comptes anuals s han obtingut dels registres comptables de l Institut, corresponents a l exercici 2012, i s han preparat seguint els principis de comptabilitat per les administracions públiques que es recullen en la legislació vigent, especialment en: a) Llei 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de les Bases de Règim Local. b) Decret legislatiu 2/2003, de 28 d abril, pel qual s aprova el text refós de la Llei Municipal i Règim Local de Catalunya c) RD Llei 781/1986, de 18 de abril, pel que s aprova el Text Refós de les disposicions vigents en matèria de Règim Local. d) Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (Llei 39/1988, de 28 de desembre).

5 3 e) RD 500/1990, que desenvolupa la Llei 39/1988. f) Instrucció de Comptabilitat per l Administració Local g) Documents sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada por Resolució de la Secretaria d Estat d Hisenda de 28 de desembre de Les xifres contingudes en els documents que composen aquests estats i comptes anuals s expressen en Euros. El balanç de situació i el compte de resultats es presenta, bàsicament, d acord amb els models establerts per la Instrucció de Comptabilitat per l Administració Local, amb l objectiu de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d ingressos i despeses, de manera que reflecteixin una imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de l organisme i del resultat de les seves operacions durant l exercici, d acord amb els principis i normes comptables aplicats en l àmbit de la comptabilitat de les administracions públiques. 3. NORMES DE REGISTRE I VALORACIÓ Els criteris comptables més significatius aplicats a la formulació dels comptes anuals, són els que es descriuen a continuació: ACTIU: Immobilitzat material L immobilitzat material es troba valorat al preu d adquisició. L amortització aplicada a l immobilitzat material es calcula pel mètode lineal, en funció dels anys de vida útil estimada segons la naturalesa dels elements, aplicant-se els percentatges recollits a l Annex del Reial Decret 1777/2004, de 30 de juliol, d acord amb el següent detall: Element Anys vida útil Edificis i construccions 100 Maquinària 18 Vehicles 14 Mobiliari 20 Equips processos informació 8

6 4 Deutors Els imports comptabilitzats són els que es deriven dels convenis signats entre l IMSP - Ajuntament i l Administració corresponent Al tancament de l exercici, només figuren com a drets reconeguts els efectivament acceptats per l Administració corresponent. Tresoreria Registra els saldos a favor de l IMSP en els comptes operatius en bancs i institucions de crèdit. PASSIU: Creditors a llarg termini Recull els deutes contretes per l IMSP amb entitats de crèdit per préstecs rebuts amb venciment superior a un any. Creditors a curt termini Comptabilitza les obligacions reconegudes pendents de pagament per l Institut a 31 de desembre de 2012, i que afecten a l exercici corrent i precedents (Creditors pressupostaris). També consigna les rúbriques corresponents als comptes no pressupostaris (retencions judicials i fiscals, quotes sindicals, fiances rebudes en metàl lic i ingressos a traspassar a l Ajuntament), així com els deutes amb les Administracions Públiques ( Hisenda Pública i Seguretat Social per retencions practicades corresponents a l any 2012 i no liquidades a la data). Ingressos i despeses a) Comptabilitat financera Els ingressos i despeses s imputen al compte de resultats, bàsicament en l exercici en el que s acrediten en funció del corrent real de béns i serveis que representen i amb independència del moment en el que es produeix el corrent monetari o financer que se n deriva. b) Liquidació pressupostària Els ingressos i les despeses s incorporen a la liquidació pressupostària en el moment que es produeix l acte administratiu de reconeixement dels respectius drets i obligacions.

7 5 4. INFORME DELS RESULTATS PRESSUPOSTARIS I FINANCERS ANÀLISI PATRIMONIAL BALANÇ DE SITUACIÓ IMPORT IMPORT ESTRUCTURA % PERÍODE PERÍODE DIFER ACTIU ACTIU FIX , ,34 50,42% 56,11% ,21-5,69% ACTIU CIRCULANT , ,37 49,58% 43,89% ,83 5,69% Deutors a curt termini , ,49 44,75% 42,61% ,44 2,15% Disponible , ,88 4,83% 1,28% ,39 3,54% TOTAL ACTIU , ,71 10% 10% ,04 % PASSIU PASSIU FIX , ,62 52,35% 58,72% ,42-6,37% Patrimoni , ,94 52,21% 56,10% ,68-3,89% Reserves Resultats exercicis anteriors Resultats de l'exercici , ,68 0,14% 2,62% ,14-2,48% Creditors a llarg termini , ,88 PASSIU CIRCULANT , ,09 39,78% 41,28% ,62-1,50% TOTAL PASSIU , ,71 92,13% 10% ,04-7,87% FONS DE MANIOBRA , ,28 9,80% 2,61% ,21 7,19% ESTRUCTURA TENDÈNCIA % BALANÇ TENDÈNCIA: ACTIU FIX 51,03% 56,11% 50,42% AF: Baixa ACTIU CIRCULANT 48,97% 43,89% 49,58% AC: Puja Deutors CT 46,53% 42,61% 44,75% PF: Puja Disponible 2,44% 1,28% 4,83% PC: Baixa TOTAL ACTIU 10% 10% 10% Cobertura AC/PF: Puja FM: Puja PASSIU FIX 51,93% 58,72% 60,22% PASSIU CIRCULANT 48,07% 41,28% 39,78% TOTAL PASSIU 10% 10% 10% Cobertura AC amb PF 1,84% 5,95% 19,77% Fons de maniobra 0,90% 2,61% 9,80%

8 6 Consideracions: a. Hi ha un cert equilibri patrimonial: El passiu fix finança, fonamentalment, l actiu fix i una part de l actiu circulant. El passiu circulant finança la resta d actiu circulant. L actiu circulant major que el passiu circulant, suposa que es podran atendre els pagaments tot i que l existència d un elevat nivell de deutors a curt termini planteja certes dificultats. b. Hi ha equilibri financer: El fons de maniobra positiu suposa per l exercici 2013 un cert fons de garantia per a fer front a desfasaments entre cobraments i pagaments. Altres dades d interès: Principals Entrades Immobilitzacions materials: Construccions: Reforma interior i adequació local del CSMA 1 Rehabilitació coberta del CEIP Feliu i Vegues Reforma de la façana de l aulari de Can Barriga. Reparació del paviment del pati de l Escola Llevant. Maquinària: Nova alarma a diferents Escoles Públiques. Mobiliari: Adquisició mobles menjador Escola Llevant Instal lacions : Aixetes termostàtiques Servei d habitatge Josep Padrós Mossèn Anton Grua elèctrica Residència Disminuïts Físics

9 7 Principals Deutors a curt termini: TOTAL MINISTERI ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES ,89 ICASS( ST. ROC) ,77 ICASS( PROGRAMA SAR) ,48 CATSALUT ,38 GENERALITAT. DEPT. ENSENYAMENT. EDUCACIÓ ESPECIAL ,00 GENERALITAT. DEPT. B.SOCIAL Contracte Programa ,38 ICASS Contracte Programa ,88 Creditors pendents de pagament que superen el termini legal: DEMORA MÉS DE 181 DIES ,31 DEMORA ENTRE 91 I 180 DIES ,13 DEMORA ENTRE 31 I 90 DIES ,59 DEMORA FINS A 30 DIES ,20 ANÀLISI FINANCER Anàlisi financer a curt termini: Liquiditat RÀTIOS PERÍODE LIQUIDESA 1,25 1,06 0,18 Liquidesa Actiu circulant/ , ,37 Esta per sota del recomanable. Exigible a curt termini , ,09 Recomanable entre 1,5-2 Solvència a curt termini SOLVENCIA A CURT TERMINI 1,25 1,06 0,18 Augmenta Tresoreria + Deutors - Dubt. Cobram/ , ,37 Es mantè dins del nivell recomanable Creditors pendents pagament , ,09 Recomanable 1 o superior Liquiditat immediata LIQUIDITAT IMMEDIATA 0,12 0,03 0,09 Augmenta significativament Fons líquids tresoreria/ , ,88 Continua per sota del nivell recomanable Creditors pendents pagament , ,09 inclùs des d'una perspectiva conservadora Conservador: 0,15-0,30 General: 0,10-0,15

10 8 Indicadors d equilibri financer a curt termini INDICADORS TENDÈNCIA TENDÈNCIA: FINANCERS Romanent tresoreria: Creixent Romanent tresoreria desp.generals , , ,01 Solvència a CT: Solvència a curt termini 1,02 1,06 1,25 Creixent Liquiditat immediata 0,05 0,03 0,12 Liquiditat immediata: Millora Període mitjà de cobrament: Període mitja cobrament 129,8 112,7 108,9 Millora Periode mitja pagament 103,5 64,7 86,2 Període mitjà de pagament: Empitjora Indicador anàlisi financer a llarg termini ROMANENT DE TRESORERIA Romanent de Tresoreria despeses generals /DRN corrents x 100 9,26%

11 9 ANÀLISI ECONÒMIC a. Resultat de l exercici RESULTAT DE L'EXERCICI ANY CORRENT EXTRAORDIN. DE L'EXERCICI , ,54 El resultat de l'exercici és positiu , ,68 Indica un estalvi positiu RESULTAT CORRENT L'IMSP ha generat ingressos suficients per a finançar les seves despeses S'han prestat serveis per sota de les possibilitats ANY INGRESSOS DESPESES RESULTAT , , , , , ,68 CLASSIFICACIÓ Resultat brut funcionament: Superàvit + Total ingressos funcionament , ,65 - Despeses d'estructura , ,40 Resultat net funcionament : Superàvit = Resultat brut de funcionament , ,25 - Amortitzacions i provisions , ,09 Resultat financer: Dèficit = Resultat net de funcionament , ,16 + Ingressos financers 1.465,84 963,63 Resultat activitat ordinària: Superàvit - Despeses financeres , ,11 Variació neta patrimonial: Superàvit = Resultat financer , ,48 = Resultat activitat ordinària , ,68 + Ingressos extraordinaris - Despeses extraordinàries 1,00 = Variació neta patrimonial , ,68 L'Institut té capacitat financera per poder prestar els serveis, almenys, amb les condicions actuals

12 10 b. Anàlisis dels ingressos EXERCICI ESTRUCTURA INGRESSOS Ingressos estables. Taxes. Representen el 7,16% ESTABLES , ,61 7,16% 6,04% FLUCTUANTS , ,67 92,84% 93,96% Ingressos propis. Representen el 27,60% TOTAL , ,28 10% 10% Taxes + Aportacions municipals ordinàries PROPIS , ,92 27,60% 31,61% Transferències corrents Garanteixen la suficiència financera TRANSFERÈNCIES , ,36 72,40% 68,39% Representen el 72,40% TOTAL , ,28 10% 10% Consideracions: El baix nivell d ingressos estables fa palès una estructura molt sensible als cicles econòmics. c. Anàlisis de les despeses EXERCICI EXERCICI VARIACIÓ DESPESES 2012 % 2011 % % PERSONAL ,77 67,90% ,95 67,22% ,18 0,68% SERVEIS EXTERIORS ,07 31,09% ,18 30,65% ,11 0,44% TRANSFERÈNCIES ,12 0,18% ,27 1,58% ,15-1,40% FINANCERES ,93 0,23% ,11 0,11% ,82 0,12% TOTAL BRUT FINANÇAMENT ,89 99,39% ,51 99,55% ,62-0,16% AMORTITZACIONS ,29 0,61% ,09 0,45% ,20 0,16% PROV. DUBTOS COBR. TOTAL NET FUNCIONAMENT ,18 10% ,60 10% ,42 % TRANS. CAPITAL TOTAL EXERCICI CORRENT ,18 10% ,60 10% ,42 % MODIF.EXER.ANTERIORS % % % TOTAL EXERCICI ,18 10% ,60 10% ,42 % Pes important de despeses de personal i serveis exteriors. Tendència decreixent de la despesa corrent Significativa despesa financera Estimable reducció del nivell de transferències voluntàries.

13 11 Consideracions: L estructura de les despeses es manté estable en el període. Destaca que el 67,90 % correspon a personal. S accentua la tendència decreixent en valor absolut de la despesa corrent. Per necessitats d equilibri financer, hi haurà dificultats per a reduir la despesa, atès el baix nivell de despeses voluntàries. ANÀLISI PRESSUPOSTÀRIA a. Liquidació pressupost OP. CORRENTS INVERSIONS OPERACIONS ACTIUS PASSIUS TOTAL NO FINANCERES FINANCERS FINANCERS Pressupost 2012: , , , ,77 Execució de despeses: , , , ,39 Execució d'ingressos: , , , , ,60 Resultat de l'exercici: , , , ,21 Ajust per desviacions de finançament: , , ,25 Resultat pressupostari ajustat , , , , ,96 Valor relatiu: (% resultat s/ total de despeses) -0,38% -10,20% -0,49% 6,95% Romanent de tresoreria per a despeses generals: ,01 b. Indicadors El nivell de compliment dels objectius econòmics concretats er aquest exercici és el següent:

14

15 BALANÇ DE SITUACIÓ A 31/12/12

16 IMSP Data de Referència: 31/12/2012 BALANÇ Data de Ref. Secundària: 31/12/2011 Data de Creació: 13/02/2013 Núm. COMPTE ACTIU Exercici 2012 Exercici 2011 Núm. COMPTE PASSIU Exercici 2012 Exercici 2011 A) IMMOBILITZAT , ,34 A) FONS PROPIS , ,62 I. Inversions destinades a l'ús general Terrenys i béns naturals Infraestructures i béns destinats a l'ús general Béns comunals Béns del Patrimoni històric, artístic i cultural II. Immobilitzacions immaterials Aplicacions informàtiques ,212,216,218, Drets sobre béns en règim d'arrendament 3. Altre immobilitzat immaterial (281) 4. Amortitzacions (291) 5. Provisions III. Immobilitzacions materials , , Terrenys Construccions , , Instal lacions tècniques , ,04 223,224,226,227,228, Altre immobilitzat , ,06 (282) 5. Amortitzacions , ,23 (292) 6. Provisions 23 IV. Inversions gestionades V. Patrimoni públic del Sòl 240, Terrenys i construccions Aprofitaments urbanístics 249 (284) 3. Altre immobilitzat 4. Amortitzacions (294) 5. Provisions (107) (108) (109) , , ,173, , ,185 I. Patrimoni 1. Patrimoni 2. Patrimoni rebut en adscripció 3. Patrimoni rebut en cessió 4. Patrimoni entregat en adscripció 5. Patrimoni entregat en cessió 6. Patrimoni entregat a l'ús general II. Reserves B) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES C) CREDITORS A LLARG TERMINI I. Emissions d'obligacions i altres valors negociables 1. Obligacions i bons 2. Deutes representats en altres valors negociables 3. Interessos d'obligacions i altres valors 4. Deutes en moneda diferent de l'euro 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Altres deutes 3. Deutes en moneda diferent de l'euro 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini , , Operacions d'intercanvi financer 259 III. Desemborsaments pendents sobre accions no exigits , , , , , III. Resultats d'exercicis anteriors 129 IV. Resultats de l'exercici , ,68 II. Altres deutes a llarg termini Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 1 BALRICAL2004

17 IMSP Data de Referència: 31/12/2012 BALANÇ Data de Ref. Secundària: 31/12/2011 Data de Creació: 13/02/2013 Núm. COMPTE ACTIU Exercici 2012 Exercici 2011 Núm. COMPTE PASSIU Exercici 2012 Exercici ,251, ,253, ,265 (297),(298) ,31,32,33,34,35,36 (39) VI. Inversions financeres permanents 1. Cartera de valors a llarg termini 2. Altres inversions i crèdits a llarg termini 3. Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini 4. Provisions 5. Operacions d'intercanvi financer VII. Deutors no pressupostaris a llarg termini B) DESPESES A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS C) ACTIU CIRCULANT I. Existències 1. Existències 2. Provisions II.Deutors , , , ,49 500, ,508, ,522, ,523, ,528, , D) CREDITORS A CURT TERMINI I. Emissions d'obligacions i altres valors negociables 1. Obligacions i bons a curt termini 2. Deutes representats en altres valors negociables 3. Interessos d'obligacions i altres valors 4. Deutes en moneda diferent de l'euro II. Altres deutes a curt termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Altres deutes 3. Deutes en moneda diferent de l'euro 4. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini 5. Operacions d'intercanvi financer III.Creditors , , , , Deutors pressupostaris , , Creditors pressupostaris , ,86 440,441,442,443, ,471, ,558 (490) 2. Deutors no pressupostaris 3. Deutors per administració de recursos per compte d'altres ens públics 4. Administracions Públiques 5. Altres deutors 6. Provisions III.Inversions financeres temporals ,476, , , Creditors no pressupostaris 3. Creditors per administració de recursos per compte d'altres ens públics 4. Administracions Públiques 5. Altres creditors IV.Ajustos per periodificació , , , ,85 540,541,546, (549) 1. Cartera de valors a curt termini 542,543,545,547, , Altres inversions i crèdits a curt termini 3. Fiances i dipòsits constituïts a curt termini (597),(598) 4. Provisions Operacions d'intercanvi financer 57 IV.Tresoreria , ,88 480,580 V.Ajustos per periodificació TOTAL GENERAL (A+B+C): , ,71 TOTAL GENERAL (A+B+C+D): , , ,71 Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 2 BALRICAL2004

18 COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL

19 IMSP Data de Referència: 31/12/2012 Compte del resultat econòmic-patrimonial Data de Ref. Secundària: 31/12/2011 Data de Creació: 13/02/2013 Núm. COMPTE DEURE Exercici 2012 Exercici 2011 Núm. COMPTE HAVER Exercici 2012 Exercici 2011 A) DESPESES , ,60 B) INGRESSOS , , Reducció d'existències de productes acabats i en curs de fabricació 1. Vendes i prestacions de serveis 2. Aprovisionaments 600,610* a) Consum de mercaderies 700,701,702,703,704 a) Vendes b) Consum de matèries primeres i altres matèries 601,602,611*,612* consumibles 607 c) Altres despeses externes 3. Despeses de funcionament dels serveis i prestacions socials a) Despeses de personal: , , , ,95 640,641 A.1) Sous, salaris i assimilats , ,08 642, A.2) Càrregues socials b) Prestacions socials , ,87 68 c) Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat , ,09 693,(793) 675,694,(794) d) Variació de provisions de tràfic D.1) Variació de provisions d'existències D.2) Variació de provisions i pèrdues de crèdits incobrables ,725,726,727, ,731, , b) Prestacions de serveis B.1) Prestació de serveis en règim de dret privat B.2) Preus públics per prestació de serveis o realització d'activitats 2. Augment d'existències de productes acabats i en curs de fabricació 3. Ingressos de gestió ordinària , ,61 a) Ingressos tributaris , ,61 A.1) Impostos propis A.2) Impostos cedits A.3) Taxes A.4) Contribucions especials , ,61 728,735,736,739 A.5) Altres ingressos tributaris 62 e) Altres despeses de gestió E.1) Serveis exteriors , , , ,18 63 E.2) Tributs 15,12 745,746 b) Ingressos urbanístics 676 E.3) Altres despess de gestió corrent Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 1 CTARESRICAL2004

20 IMSP Data de Referència: 31/12/2012 Compte del resultat econòmic-patrimonial Data de Ref. Secundària: 31/12/2011 Data de Creació: 13/02/2013 Núm. COMPTE DEURE Exercici 2012 Exercici 2011 Núm. COMPTE HAVER Exercici 2012 Exercici Altres ingressos de gestió ordinària 3.129, , a) Reintegraments 661,662,663, , ,697,698,699,(796), (797),(798),(799) f) Despeses financeres i assimilables F.1) Per deutes F.2) Pèrdues d'inversions financeres g) Variació de les provisions d'inversions financeres h) Diferències negatives de canvi i) Despeses d'operacions d'intercanvi financer , , , ,11 78 b) Treballs realitzats per l'entitat c) Altres ingressos de gestió ordinària 775,776,777 C.1) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent 790 C.2) Excés de provisions de riscos i gastos ,762 d) Ingressos de participacions en capital e) Ingressos d'altres valors negociables i de crèdits de l'actiu immobilitzat f) Altres interessos i ingressos assimilats 1.663, , , , ,84 963,63 650, , Transferències i subvencions a) Transferències i subvencions corrents c) Transferències i subvencions de capital , , , ,27 763,769 F.1) Altres interessos 1.465,84 963, F.2) Beneficis en inversions financeres g) Diferències positives de canvi h) Ingressos d'operacions d'intercanvi financer 670,671, ,691,692,(791),(792), (795) Pèrdues i despeses extraordinàries a) Pèrdues procedents d'immobilitzat b) Variació de les provisions d'immobilitzat c) Pèrdues per operacions d'endeutament d) Despeses extraordinàries Transferències i subvencions a) Transferències corrents b) Subvencions corrents c) Transferències de capital d) Subvencions de capital , , , , , , , , e) Despeses i pèrdues d'altres exercicis 6. Guanys i ingressos extraordinaris 770,771,772 a) Beneficis procedents de l'immobilitzat 774 b) Beneficis per operacions d'endeutament 778 c) Ingressos extraordinaris 779 d) Ingressos i beneficis d'altres exercicis AHORRO , ,68 Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 2 CTARESRICAL2004

21 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST: DESPESES INGRESSOS RESULTAT PRESSUPOSTARI

22 INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS PERSONALS Estat de Situació del Pressupost de Despeses a 14/02/2013. Resum per Capítols Capítol Inicial Modific. Actual A D O P RP Saldo % Inc.Roman. RC Pdt.+ N D A Pendent D Pendent O Pendent P Pendent Reintegraments Romanent %D s/cred. %O s/cred. % RP s/o 1 Despeses de Personal , , , , , , , , , , ,22 6,26 89,83 89,83 94,02 2 Despeses corrents en bens i serveis , , , , , , , , , , , ,21 14,25 85,75 85,75 38,69 3 Despeses financeres , , , , , , , , ,91 13,20 86,80 86, Trasnferències corrents , , , , , , , , , ,00 17,03 82,97 82,97 19,24 6 Inversions Reals , , , , , , , , , , ,04 69,78 30,22 30,22 56,47 8 Variació Actius Financers ,27 25,73 25,73 10 Total General : , , , , , , , , , , , ,38 10,96 86,50 86,50 76,39 Data d'impressió: 14/02/2013 Pàg.: 1 SIT002

23 INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS PERSONALS Estat de Situació del Pressupost d'ingressos a 14/02/2013 Capítol Inicial Actual DR Modific. DR Nets DR Anul. DR Canc. Deutors I I Nets Saldo OI Dev. I % DR s/prev % I Nets s/dr 3 Taxes Preus públics i Altres Ingressos , , ,98 442, , , , ,98 97,87 99,97 4 Transferències Corrents , , , , , , , , ,40 87,48 65,25 5 Ingressos Patrimonials 2.176, , , , ,84 710, ,84 67, Transferències de Capital , , , , , , , ,50 30,22 84,46 8 Actius Financers , , , ,73 42,86 9 Passius Financers , , , , ,88 10 Total General : , , , , , , , , ,60 92,62 70,17 Data d'impressió: 14/02/2013 Pàg.: 1 SIT003

24 Data de Referència: 31/12/2012 IMSP Data de Creació: 13/02/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST III. RESULTAT PRESSUPOSTARI CONCEPTES DRETS RECONEGUTS NETS OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES AJUSTOS RESULTAT PRESSUPOSTARI a.) Operacions Corrents b.) Altres Operacions no Financeres , , , , ,67 1. Total operacions no financeres (a + b) 2. Actius Financers 3. Passius Financers , , , , ,88 RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI , , ,21 AJUSTOS: 4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals 5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 6. Desviacions de finançament positives de l'exercici ,25 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT ,96 Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 1 RESPPTOICAL2004

25 ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA

26 IMSP Data de Referència: 31/12/2012 ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA Data de Ref. Secundària: 31/12/2011 Data de Creació: 13/02/2013 COMPONENTS IMPORTS ANY IMPORTS ANY ANTERIOR 1. (+) Fons líquids , ,88 2. (+) Drets pendents de cobrament , ,49 - (+) del Pressupost corrent - (+) de Pressupostos tancats - (+) d'operacions no pressupostàries - (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva , , , ,73 3. (-) Obligacions pendents de pagament , ,09 - (+) del Pressupost corrent - (+) de Pressupostos tancats - (+) d'operacions no pressupostàries - (-) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva , , , , , ,23 I. Romanent de Tresoreria Total ( ) , ,28 II. Saldos de dubtós cobrament III. Excés de finançament afectat 8.885, ,48 IV. Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals (I - II - III) , ,80 Data d'impressió: 13/02/2013 Pàg.: 1 MEM205_04