Memòria de l exercici 2013

Transcripción

1 FUNDACIÓ ESCOLA EMPRESA 1. Organització Memòria de l exercici 2013 La Fundació Escola Empresa te personalitat jurídica pròpia i gaudeix de plena capacitat jurídica per complir les finalitats, amb les limitacions imposades per la llei o els seus estatuts. La Fundació és un organisme autònom local, que resta adscrit a la conselleria que tingui assignada l àrea d ensenyament del Consell Comarcal de la Garrotxa. Dintre de l àmbit territorial de la comarca de la Garrotxa, les finalitats fundacionals seran les següents: Fomentar entre els joves i el conjunt de la societat la necessitat de tenir la màxima capacitació professional amb l objectiu d afrontar amb èxit la renovació tecnològica que tenim davant i que estem vivint. Analitzar la situació de la formació professional a la comarca, per tal d adequar les ofertes a les necessitats reals (nous cicles formatius, actualització i canvis en els cicles formatius que s estan impartint, estudis sobre les necessitats formatives dels treballadors de les empreses...). Vetllar per una bona relació dels alumnes que estudien cicles formatius amb els corresponents sectors professionals. Promoure la col laboració dels centres que imparteixen cicles formatius amb els gremis, les associacions, les empreses i els professionals, a fi d assegurar la realització de les pràctiques obligatòries previstes en els diferents currículums de cada cicle. Promoure la concessió de beques i ajuts als alumnes que realitzin pràctiques d aprenentatge en centres de treball. Ajudar els centres públics que imparteixen formació professional perquè disposin de les instal lacions i el material necessaris per impartir amb solvència els cicles formatius i destinar recursos de la Fundació a aquest fi. Procurar la màxima utilització pública de les instal lacions i els mitjans de què disposen els centres públics, de manera que se n beneficiïn el màxim de ciutadans. Promoure i gestionar, si escau, programes de formació i inserció laboral. Promoure i fomentar la formació ocupacional i contínua dels treballadors de la comarca. Fomentar la instal lació a la Garrotxa de centres de formació, investigació i recerca que signifiquin un suport a la formació professional i a l activitat econòmica, i tenir cura, si

2 escau, de la seva gestió. Promoure l actualització tecnològica en el conjunt de l activitat econòmica i professional de la comarca. Són elements de la comarca el territori (734,18Km2) i la població ( habitants de dret, segons el cens de 31 de desembre de 2013). El Fundació Escola Empresa està situada a la comarca La Garrotxa. Les principals fonts de finançament d'aquest organisme són: a) Ingressos ordinaris: Tributs 0,00% Transferències d altres administracions 99,99% Taxes i preus públics 0,00% Subvencions finalistes a serveis 0,00% Altres ingressos 0,01% b) Ingressos finalistes per inversions (imports reconeguts durant l exercici) Préstecs a llarg termini 0,00% Subvencions de capital 0,00% Alineació d inversions 0,00% Contribucions especials 0,00% Dels ingressos ordinaris s ha destinat un 100% a satisfer les despeses ordinàries, no financeres. El sistema comptable és l adaptat a la Instrucció de Comptabilitat per a l Administració Local (ICAL) en el model NORMAL.

3 Memòria de l exercici 2013 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 2. Gestió dels serveis públics La Fundació Escola Empres no gestiona cap servei públic.

4 Memòria de l exercici 2013 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 3. Bases de presentació dels comptes Els Principis Comptables utilitzats per l elaboració d aquest comptes anuals són els recollits en la Instrucció de Comptabilitat Local, Ordre EHA/4042/2004.

5 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Memòria de l exercici Normes de valoració Els criteris de valoració dels nous actius d immobilitzat són exclusivament el de cost d adquisició pels béns adquirits ja elaborats. Per les construccions en curs, estan valorades al cost de les obligacions reconegudes fins a 31 de desembre. En cap cas s ha incorporat a valors d immobilitzat costos financers. La Fundació Escola Empresa disposa de l inventari de béns detallat i conciliat amb els imports que figuren en els comptes de l immobilitzat. No ha sigut necessari dotar provisions per l'immobilitzat ni per insolvències financeres durant aquest exercici. Aquesta entitat no te inversions financeres. A l apartat d existències, i en aplicació del principi d'importància relativa del valor no es tenen en compte. En el balanç no s'observen unes provisions en el subgrup 14 ja que no s'estimen provisions per a riscos per a responsabilitats ni per a grans reparacions. No hi ha provisions per insolvències ja que tots els ingressos pendents es consideren totalment cobrables.

6 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 INVERSIONS EN INFRAESTRUCTURA I BÉNS DESTINATS A L ÚS GENERAL Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCI ES O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL

7 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 INVERSIONS EN INFRAESTRUCTURA I BÉNS DESTINATS A L ÚS GENERAL Pàg. 2 EXERCICI: 2013 OBSERVACIONS.

8 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 IMMOBILITZAT INMATERIAL Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL OBSERVACIONS.

9 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 IMMOBILITZAT MATERIAL Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SITUACIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL 2220 INSTALACIONES TECNICAS Acabada ,53 0,00 0,00 0,00 0, , MAQUINARIA Acabada ,89 0,00 0,00 0,00 0, , UTILLAJE Acabada ,05 0,00 0,00 0,00 0, , MOBILIARIO Acabada ,24 0,00 0,00 0,00 0, , EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION Acabada ,10 0,00 0,00 0,00 0, , ELEMENTO DE TRANSPORTE Acabada ,05 0,00 0,00 0,00 0, , AMORTIZACION ACUMULADA DEL INMOVILIZADO MATERIAL Acabada , ,65 0,00 0,00 0, , , , ,67 OBSERVACIONS.

10 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 IMMOBILITZAT MATERIAL Pàg. 2 EXERCICI: 2013 BÉNS EN RÈGIM DE CESSIÓ TEMPORAL COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ NIF CEDENT DENOMINACIÓ CEDENT VALOR DEL BÉ

11 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 IMMOBILITZAT MATERIAL Pàg. 3 EXERCICI: 2013 BÉNS EN RÈGIM D ADSCRIPCIÓ COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ VALOR DEL BÉ

12 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 IMMOBILITZAT MATERIAL Pàg. 4 EXERCICI: 2013 BÉNS AFECTES A GARANTIES COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ TIPUS DE GARANTIA IMPORT DE GARANTIA VALOR DEL BÉ OBSERVACIONS.

13 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 INVERSIONS GESTIONADES Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL OBSERVACIONS.

14 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 PATRIMONI PÚBLIC DEL SÒL Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL OBSERVACIONS.

15 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 INVERSIONS FINANCERES Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL OBSERVACIONS.

16 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 INVERSIONS FINANCERES Pàg. 2 EXERCICI: 2013 PRÉSTECS SINGULARS SIGNIFICATIUS COMPTE DESCRIPCIÓ CARACTERÍSTIQUES IDENTIFICACIÓ DEL DEUTOR IMPORT

17 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 EXISTÈNCIES Pàg. 1 EXERCICI: 2013 GRUP PREU D ADQUISICIÓ O COST DE PRODUCCIÓ IMPORT DE LA PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ OBSERVACIONS.

18 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 TRESORERIA Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ C.C.C DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL COBR. PAGAMENTS SALDO FINAL 5715 BANC DE SABADELL ES BANCO DE SABADELL 500,00 500, ,00 500, LA CAIXA-MULLERAS-BEQUES ES LA CAIXA-MULLERAS-BEQUES , , , , , , , , LA CAIXA-PLAÇA MAJOR ES LA CAIXA-PLAÇA MAJOR 3.011,48 528,00 480, , ,48 528,00 480, , LA CAIXA-MULLERAS-APORTACIONS ES LA CAIXA-MULLERAS-APORTACI ONS 7.701, , , , , , , , BCOS E INST DE CDTO. CTAS ES BANCO DE FINANCIERAS SABADELL-TERMINI 1.369, , , , , , , ,69 OBSERVACIONS.

19 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA Data obtenció 06/08/2014 FONS PROPIS Pàg. 1 EXERCICI: 2013 COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL ENTRADES O DOTACIONS AUGMENTS PER TRANSFERÈNCIES O TRASPÀS D ALTRE COMPTE SORTIDES, BAIXES O REDUCCIONS DISMINUCIONS PER TRANSFERÈNCIE S O TRASPÀS A ALTRE COMPTE SALDO FINAL 1000 PATRIMONI ,89 0,00 0,00 0,00 0, , RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ,52 0, ,91 0,00 0, , RESULTADOS DEL EJERCICIO , ,33 0,00 0, , , , , , , ,13 OBSERVACIONS.

20 ESTAT DEL DEUTE. CAPITALS Data obtenció 06/08/2014 Pàg ) DEUTES EN MONEDA CAPITAL EXERCICI 2013 IDENTIFICACIÓ DEL DEUTE PENDENT A 1 DE GENER CREACIONS AMORTITZAT. I ALTRES DISMINUCIONS PENDENT A 31 DE DESEMBRE LLARG TERMINI CURT TERMINI OBSERVACIONS.

21 ESTAT DEL DEUTE. INTERESSOS EXPLÍCITS Data obtenció 06/08/2014 Pàg ) DEUTES EN MONEDA CAPITAL EXERCICI 2013 IDENTIFICACIÓ DEL DEUTE MERITATS I NO VENÇUTS A 1 DE GENER LLARG TERMINI CURT TERMINI MERITACIONS VENÇUTS A L EXERCICI RECTIFICACIONS I TRASPASSOS MERITATS I NO VENÇUTS A 31 DE DESEMBRE LLARG TERMINI CURT TERMINI OBSERVACIONS.

22 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 AVALS CONCEDITS EXERCICI 2013 NIF Avalat CARACTERÍSTIQUES DE L AVAL Denominació Data Concessió Data Venciment AVALS A 1 DE GENER AVALS CONCEDITS EN L EXERCICI AVALS CANCEL LATS EN L EXERCICI AVALS A 31 DE DESEMBRE Finalitat de l Aval OBSERVACIONS.

23 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT D EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DELS RECURSOS ADMINISTRATS PER COMPTE D ALTRES ENS PÚBLICS. I. DESENVOLUPAMENT DEL PROCÉS DE GESTIÓ DELS RECURSOS EXERCICI 2013 CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL DRETS PEND. DE COBRAMENT DRETS RECONEGUTS A L EXERCICI DRETS ANUL LATS RECAPTACIÓ BRUTA DEVOLUCIONS LIQUIDA DRETS CANCEL LATS DRETS PENDENTS DE COBRAMENT Totals

24 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT D EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DELS RECURSOS ADMINISTRATS PER COMPTE D ALTRES ENS PÚBLICS. II. DESENVOLUPAMENT DE LES DEVOLUCIONS DE RECURSOS D ALTRES ENS PÚBLICS. EXERCICI 2013 CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL PENDENT DE DEVOLUCIONS RECONEGUDES MODIFICACIONS SALDO INICIAL A L EXERCICI DEVOLUCIONS EFECTUADES A L EXERCICI PENDENTS DE PAGAMENT A 31 DE DESEMBRE Totals

25 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT D EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DELS RECURSOS ADMINISTRATS PER COMPTE D ALTRES ENS PÚBLICS. III. OBLIGACIONS DERIVADES DE LA GESTIÓ. EXERCICI 2013 CONCEPTE DESCRIPCIÓ PENDENT DE PAGAMENT SALDO INICIAL MODIFICACIONS RECAPTACIÓ SALDO INICIAL LÍQUIDA REINTEGRAM PAGAMENTS REALITZATS PENDENTS DE PAGAMENT A 31 DE DESEMBRE Totals

26 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT D EVOLUCIÓ I SITUACIÓ DELS RECURSOS ADMINISTRATS PER COMPTE D ALTRES ENS PÚBLICS. IV. COMPTES CORRENTS AMB ALTRES ENS PÚBLICS EXERCICI 2013 Càrrec DATA SALDO A 31 DE DESEMBRE ENS NIF DENOMINACIÓ SALDO INICIAL DEUTOR PAG. CÀRREC SALDO INICIAL CREDITOR INGRESSOS DATA DEUTOR CREDITOR Totals

27 1.- DEUTORS OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA EXERCICI: 2013 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL CÀRRECS REALITZATS EN EXERCICI DEUTORS ABONAMENTS REALITZATS EN EXERCICI DEUTORS PENDENTS DE COBRAMENT A 31 DE

28 2.- CREDITORS OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA EXERCICI: 2013 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL ABONAMENTS REALITZATS EN EXERCICI CREDITORS CÀRRECS REALITZATS EN EXERCICI CREDITORS PDTS. DE PAGAMENT A 31 DE DESEMBRE I.R.P.F. RETENCION TREBALL PERSONAL 195, , , ,86 492, I.R.P.F. RETENCION PROFESSIONALS QUOTA DEL TREBALLADOR A LA SEGURETAT SOCIAL ALTRES CREDITORS NO PRESSUPOSTARIS 106, , , ,12 106, , , , , , , , ,53

29 OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA Data obtenció 06/08/2014 Pàg APLICAC. PENDENTS D APLICACIÓ. INGRESSOS. EXERCICI: 2013 CONCEPTE DESCRIPCIÓ COBRAMENTS PDTS. D APLICACIÓ A 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL COBRAMENTS REALITZATS EN EXERCICI COBRAMENTS PDTS. APLICACIÓ COBRAMENTS APLICATS EN EXERCICI COBRAMENTS PDTS. D APLICACIÓ A 31 DE DESEMBRE

30 4.- APLICACIONS PENDENTS D APLICACIÓ. PAGAM. OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA EXERCICI: 2013 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 CONCEPTE DESCRIPCIÓ PAGAMENTS PDTS. APLICACIÓ A 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL PAGAMENTS REALITZATS EN PAGAMENTS PDTS. APLICACIÓ PAGAMENTS APLICATS EN EXERCICI PAGAMENTS PDTS. D APLICACIÓ A 31 DE DESEMBRE

31 Data obtenció FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 06/08/2014 EXERCICI: 2013 Pàg. 1 SUBVENCIONS REBUDES PENDENTS DE JUSTIFICAR CARACTERÍSTIQUES IMPORT REBUT IMPORT PENDENT DE JUSTIFICAR OBSERVACIONS.

32 Data obtenció FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 06/08/2014 EXERCICI: 2013 Pàg. 2 TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS CONCEDIDES SIGNIFICATIVES CARACTERÍSTIQUES DE LA SUBVENCIÓ DADES IDENTIFICATIVES DEL PERCEPTOR IMPORT OBSERVACIONS.

33 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT DE VALORS REBUTS EN DIPÒSIT EXERCICI: 2013 CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL DIPÒSITS REBUTS EN EXERCICI DIPÒSITS REBUTS DIPÒSITS CANCEL LATS DIPÒSITS PENDENTS DE DEVOLUCIÓ A 31 DE DESEMBRE

34 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 06/08/ QUADRE DE FINANÇAMENT - ( PART I) FONS APLICATS Ex: 2013 Ex: 2012 FONS OBTINGUTS Ex: 2013 Ex: Recursos aplicats en operacions de gestió , ,93 a) Reducció d'existències de productes acabats i en curs de fabricació b) Aprovisionaments c) Serveis exteriors 1.022,57 892,01 d) Tributs e) Despeses de personal i prestacions socials , ,00 f) Transferències i Subvencions , ,97 g) Despeses financeres 127,55 36,25 h) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 2.009,70 i) Dotació provisions d'actius circulants 2. Pagaments pendents d'aplicació 3. Despeses Amortitzables a) Despeses Amortitzables 4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat ,70 a) Inversions destinades a l'ús general b) Inversions immaterials c) Inversions materials ,70 d) Inversions gestionades 3) Patrimoni Públic del Sòl f) Inversions financeres 5. Disminucions directes de patrimoni a) En adscripció b) En cessió c) Lliurat a l'ús general 6. Cancel lació o traspàs a curt plaç de deutes a llarg plaç a) Emprèstits i altres passius b) Per préstecs rebuts c) Altres conceptes 7. Provisions per a riscs i despeses 1. Recursos procedents d'operacions de gestió , ,17 a) Vendes i prestacions de serveis b) Augment d'existències de productes acabats i en curs de fabricació c) Ingressos tributaris d) Ingressos urbanístics e) Transferències i subvencions , ,17 f) Ingressos financers g) Altres ingressos de gestió corrents i ingressos excepcionals h) Provisions aplicades d'actius circulants 2. Cobraments pendents d aplicació TEXTO PARA CNF 3. Increments directes de patrimoni a) En adscripció b) En cessió 4. Deutes a llarg plaç a) Emprèstits i passius anàlegs b) Préstecs rebuts c) Altres conceptes 5. Alienacions i altres baixes d'immobilitzat a) Inversions destinades a l'ús general b) Inversions immaterials c) Inversions materials d) Inversions gestionades e) Patrimoni Públic del Sòl f) Inversions financeres 6. Cancel lació anticipada o traspàs a curt plaç d'immobilitzats financers APLICACIONS , ,23 ORÍGENS , ,17 (AUGMENT DE CAPITAL CIRCULANT) 4.623,94 (DISMINUCIÓ DE CAPITAL CIRCULANT) ,68

35 FUNDACIO ESCOLA EMPRESA 06/08/ QUADRE DE FINANÇAMENT- ( PART I I ) VARIACIONS DE CAPITAL CIRCULANT EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 ( Resum ) AUGMENTS DISMINUCIONS AUGMENTS DISMINUCIONS 1. Existències a) Existències 2. Deutors 4.461,50 a) Pressupostaris 4.461,50 b) No pressupostaris c) Per Administració de Recursos d'altres ens d) Variació de provisions 3. Creditors 336,64 615,65 a) Pressupostaris 39,56 373,33 b) No pressupostaris 297,08 242,32 c) Per Administració de recursos d'altres ens TEXTO PARA CNF 5. Emprèstits i altres deutes a curt termini a) Emprèstits i altres emissions b) Préstecs rebuts i altres conceptes 6. Altres comptes no bancaris 7. Tresoreria 5.956, ,29 a) Caixa b) Bancs i institucions de crèdit 5.956, ,29 8. Ajustaments per periodificació a). Ajustes por periodificación b) Ajustaments per periodificación Creditors b) Ajustaments per periodificación Creditors , ,94 VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT , ,94

36 PRESSUPOST DE DESPESES. EXERCICI CORRENT Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 MODIFICACIONS DE CRÈDIT EXERCICI 2013 APLIC. PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ CRÈDITS EXTRAORD. SUPLEMENTS DE CRÈDIT AMPLIACIONS DE CRÈDIT TRANSFERÈNCIES CRÈDIT POSITIVES NEGATIVES INCORPORACIÓ ROMANENTS DE CRÈDIT CRÈDITS GENERATS BAIXES PER ANUL L. AJUSTAMENTS PER PRÒRROGA MODIFICACIÓ

37 EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES Data obtenció Pàg. 06/08/ ROMANENTS DE CRÈDIT EXERCICI 2013 APLIC. PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ ROMANENTS COMPROMESOS ROMNENTS NO COMPROMESOS INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES RETRIBUCIONS PERSONAL LABORAL QUOTA PATRONAL ASSESSORAMENT LABORAL DESPESES DIVERSES PREVENCIÓ DE RISCOS LABORALS DESPESES FINANCERES BEQUES ALUMNES EN PRÀCTIQUES PREMIS CONCURS JOVES EMPRENADORS 5.259, ,30-22,20 669,00-59,37 172, ,84-97, ,34

38 Data obtenció Pàg. 06/08/ PROJECTES DE DESPESES Codi Projecte / Denominació ANY D INICI DURADA FIN. DESPESA (anys) AFECT. PREVISTA NO EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES DESPESA COMPROMESA 1 DE GENER OBLIGACIONS RECONEGUDES A L EXERCICI EXERCICI 2013 DESPESA PENDENT DE REALITZAR

39 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST DE DESPESES. EXERCICI CORRENT EXERCICI 2013 CREDITORS PER OPERACIONS PENDENTS D APLICAR A PRESSUPOST DESCRIPCIÓ APLIC. PRESSUPOSTÀRIA IMPORT PAGAT..

40 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST D INGRESSOS. EXERCICI CORRENT PROCÉS DE GESTIÓ DRETS ANUL LATS EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ ANUL LACIÓ DE LIQUIDACIONS APLAÇAMENT I FRACCIONAMENT DEVOLUCIÓ D INGRESSOS DRETS ANUL LATS BAIXES ILT IMPC - CONCURS JOVES EMPRENADORS CONSELL COMARCAL - CONCURS JOVES EMPRENADORS APORTACIONS D'EMPRESES PER A BEQUES 382,80 382, CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL INTERESSOS BANCARIS PER A DESPESES GENERALS. 382,80 382,80

41 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST D INGRESSOS. EXERCICI CORRENT PROCÉS DE GESTIÓ DRETS CANCEL LATS EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ COBROS EN ESPÈCIE INSOLVÈNCIES ALTRES CAUSES BAIXES ILT DRETS CANCEL LATS IMPC - CONCURS JOVES EMPRENADORS CONSELL COMARCAL - CONCURS JOVES EMPRENADORS APORTACIONS D'EMPRESES PER A BEQUES CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL INTERESSOS BANCARIS PER A DESPESES GENERALS.

42 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST D INGRESSOS. EXERCICI CORRENT PROCÉS DE GESTIÓ RECAPTACIÓ NETA EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ RECAPTACIÓ BAIXES ILT DEVOLUCIONS D INGRÉS RECAPTACIÓ NETA IMPC - CONCURS JOVES EMPRENADORS 3.500, , CONSELL COMARCAL - CONCURS JOVES EMPRENADORS 3.500, , APORTACIONS D'EMPRESES PER A BEQUES ,02 382, , CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL 8.238, , INTERESSOS BANCARIS PER A DESPESES GENERALS ,52 382, ,72

43 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST D INGRESSOS. EXERCICI CORRENT PROCÉS DE GESTIÓ DEVOLUCIONS D INGRESSOS EXERCICI 2013 APLIC. PRESSUPOST BAIXES ILT DESCRIPCIÓ PENDENT DE PAGAMENT A 1 DE GENER MODIFICACIONS A LA SALUTACIÓ INICIAL I RECONEGUDES A L EXERCICI DEVOLUCIONS RECONEGUDES PRESCRIPCIONS PAGADES A L EXERCICI PENDENT DE PAGAMENT A 31 DE DESEMBRE IMPC - CONCURS JOVES EMPRENADORS CONSELL COMARCAL - CONCURS JOVES EMPRENADORS APORTACIONS D'EMPRESES PER A BEQUES CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL INTERESSOS BANCARIS 382,80 382,80 382, PER A DESPESES GENERALS. 382,80 382,80 382,80

44 Data obtenció Pàg. 06/08/ PRESSUPOST D INGRESSOS. EXERCICI CORRENT PROCÉS DE GESTIÓ COMPROMISOS CONCERTATS EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ INCORPORATS DE PTS. TANCATS COMPROMISOS CONCERTATS A L EXERCICI COMPROMISOS REALITZATS COMPROMISOS PENDENTS DE REALITZAR A 31 DE DESEMBRE BAIXES ILT IMPC - CONCURS JOVES EMPRENADORS CONSELL COMARCAL - CONCURS JOVES EMPRENADORS APORTACIONS D'EMPRESES PER A BEQUES CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL INTERESSOS BANCARIS PER A DESPESES GENERALS.

45 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 EXERCICIS TANCATS OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS EXERCICI 2013 Aplic. Pressupostària Descripció Obligacions pendents de pagament a 1 de Gener Modificacions saldo inicial i anul lacions Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents de pagament a 31 de Desembre QUOTA PATRONAL 519,50 519,50 519, ASSESSORAMENT LABORAL 39,14 39,14 39,14 558,64 558,64 558,64

46 EXERCICIS TANCATS DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS Data obtenció Pàg. 06/08/ EXERCICI 2013 DRETS ANUL LATS APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ PENDENT DE COBRAMENT A 1 DE GENER MODIFICACIONS SALDO INICIAL ANUL LACIÓ DE LIQUIDACIONS APLAÇAMENT I FRACCIONAMENT DRETS ANUL LATS CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL 4.461, , ,00

47 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA EXERCICIS TANCATS DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS DRETS CANCEL LATS DESCRIPCIÓ DRETS COBROS EN ESPÈCIE INSOLVÈNCIES PRESCRIPCIONS ALTRES CAUSES CANCEL LATS RECAPTACIÓ PENDENT DE COBRAMENT A 31 DE DESEMBRE CENTRE INTEGRAL - SOU PERSONAL 4.461, AMPA IES LA GARROTXA - SOU PERSONAL 8.923, ,50

48 EXERCICIS TANCATS VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D EXERCICIS ANTERIORS Data obtenció Pàg. 06/08/ EXERCICI 2013 VARIACIÓ DRETS VARIACIÓ OBLIGACIONS VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D EXERCICIS ANTERIORS - a) Operacions corrents - b) Altres operacions no financeres - Operacions no financeres (a + b) - Actius financers - Passius financers

49 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 EXERCICIS POSTERIORS EXERCICI 2013 COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D EXERCICIS POSTERIORS APLIC. PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS B CÀRREC AL PRESSUPOST DE L EXERCICI ANYS SUCCESSIUS...

50 EXERCICIS POSTERIORS Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 COMPROMISOS D INGRÉS AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D EXERCICIS POSTERIORS EXERCICI 2013 APLICACIÓ PRESSUPOSTÀRIA DESCRIPCIÓ COMPROMISOS D INGRESSOS CONCERTATS IMPUTABLES A L EXERCICI ANYS SUCCESSIUS

51 Data obtenció Pàg. 06/08/ DESVIACIONS DE FINANÇAMENT DESPESES AMB FINANÇAMENT AFECTADA DESVIACIONS DE L EXERCICI DESVIACIONS ACUMULADES EXERCICI 2013 CODI DE DESPESA DESCRIPCIÓ POSITIVES NEGATIVES POSITIVES NEGATIVES

52 Data obtenció Pàg. 06/08/2014 1

53 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 ESTAT DEL romanent DE TRESORERIA EXERCICI 2013 COMPONENTS IMPORTS IMPORTS ANY ANY ANTERIOR 1. Fons líquids 2. Drets pendents de cobrament , , , ,00 + del Pressupost corrent + del Pressupost tancat + d Operacions no pressupostàries - cobraments realitzats pendents d aplicació definitiva 4.461, ,00 3. Obligacions pendents de pagament 5.234, ,09 + del Pressupost corrent + del Pressupost tancat + d Operacions no pressupostàries - pagaments realitzats pendents d aplicació definitiva 598, ,53 558, ,45 I. romanents de tresoreria total ( ) II. Saldos de dubtós cobrament III. Excés de finançament afectat IV. romanent de tresoreria per a despeses generals (I - II - III) , , , ,14

54 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 INDICADORS FINANCERS I PATRIMONIALS EXERCICI 2013 LIQUIDITAT IMMEDIATA = FONS LÍQUIDS OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT LIQUIDITAT IMMEDIATA FONS LÍQUIDS OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 12, , ,73 SOLVÈNCIA A CURT TERMINI = ( FONS LÍQUIDS + DRETS PENDENTS DE COBRAMENT ) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT SOLVÈNCIA A CURT TERMINI FONS LÍQUIDS DRETS PENDENTS DE COBRAMENT OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 13, , , ,73 ENDEUTAMENT PER HABITANT = PASSIU EXIGIBLE (FINANCER) N. D HABITANTS ENDEUTAMENT PER HABITANT PASSIU EXIGIBLE (FINANCER) N. D HABITANTS 0,00 0,

55 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 INDICADORS PRESSUPOSTARIS DEL PRESSUPOST CORRENT EXERCICI 2013 EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES = EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES CRÈDITS DEFINITIUS OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES / CRÈDITS DEFINITIUS 0, , ,24 = / REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENTS LÍQUIDS OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENTS LÍQUIDS OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES 0, , ,90 = DESPESA PER HABITANT OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES N. D HABITANTS / DESPESA PER HABITANT OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES N. D HABITANTS 1, , INVERSIÓ PER HABITANT = OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII) / N. D HABITANTS INVERSIÓ PER HABITANT OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII) N. D HABITANTS 0,00 0, = ESFORÇ INVERSOR OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII) / OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES ESFORÇ INVERSOR OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES 0,00 0, ,90 PERÍODE MEDI DE PAGAMENT PERÍODE MEDI DE PAGAMENT = * ( / 365 OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI) ) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI) 28,09 78, ,57 EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D INGRESSOS = EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D INGRESSOS DRETS RECONEGUTS NETS PREVISIONS DEFINITIVES 0,66 DRETS RECONEGUTS NETS / PREVISIONS DEFINITIVES , ,24 REALITZACIÓ DE COBRAMENTS = RECAPTACIÓ NETA / DRETS RECONEGUTS NETS REALITZACIÓ DE COBRAMENTS RECAPTACIÓ NETA DRETS RECONEGUTS NETS 0, , ,22

56 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 2 INDICADORS PRESSUPOSTARIS AUTONOMIA = DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III, V, VI, VIII i transferències rebudes) / DRETS RECONEGUTS NETS S AUTONOMIA DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III, V, VI, VIII i transferències rebudes) DRETS RECONEGUTS NETS S 1, , ,22 AUTONOMIA FISCAL AUTONOMIA FISCAL = DRETS RECONEGUTS NETS D INGRESSOS TRIBUTARIS DRETS RECONEGUTS NETS D INGRESSOS TRIBUTARIS DRETS RECONEGUTS NETS S DRETS RECONEGUTS NETS S 0,00 0, ,22 / = ( MITJANA DE PERÍODE DE 365 DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III / ) MITJANA DE PERÍODE DE COBRAMENT DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III Divisió per zero. 0,00 0,00 0,00 SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT = / N. D HABITANTS N. D HABITANTS -0, , CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL ROMANENT DE TRESORERIA = RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT / ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL ROMANENT DE TRESORERIA RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS -0, , ,46 DE PRESSUPOSTOS TANCATS REALITZACIÓ DE PAGAMENTS = / REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENT SALDO INICIAL D OBLIGACIONS (+/- Modificacions i Anul lacions) PAGAMENTS SALDO INICIAL D OBLIGACIONS (+/- Modificacions i Anul lacions) 1,00 558,64 558,64 REALITZACIÓ DE COBRAMENTS = COBR. / SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i Anulacions) REALITZACIÓ DE COBRAMENTS COBR. SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i 1, , ,00

57 Data obtenció 06/08/2014 Pàg. 1 INDICADORS DE GESTIÓ EXERCICI 2013 Cod. C. Cost Tipus Descripció de Descripció Tipus Centre CH RC CP CC EH PP PH Centre Nota: CH = Cost del Servei / N. d habitants; RC = Rendiment del servei / Cost del Servei; CP = Cost del Servei / N. prestacions; CC = Cost del servei / Cost estimat del servei; EH = N. empleats del servei / N. habitants; PP = N. Prestacions realitzades / N. de prestacions previstes; PH = N. de prestacions realitzades / N. d habitants

58 FUNDACIÓ ESCOLA EMPRESA Memòria de l exercici Esdeveniments posteriors al tancament No ha esdevingut cap fet amb posterioritat al tancament que sigui d'utilitat per a la lectura dels comptes anuals de l'entitat. Resum Electrònic: 59998f155316b c15f8690