Establecimientos Públicos

Transcripción

1 Establecimientos Públicos

2 Agenda Introducción Estadísticas Circular 004 de 2015 Cierre 2015

3 1. Estadísticas

4 Ranking acumulado de recursos no ejecutados de PAC Entidades Programado Ejecutado % Ejecución Sin ejecutar % sin ejecución Universidad Distrital "Francisco José de Caldas" ,56% 509 0,44% Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital ,32% ,68% Contraloría de Bogotá D.C. - Unidad Administrativa ,43% ,57% Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico ,08% 573 7,92% Instituto Distrital de Turismo ,46% ,54% Instituto Distrital de las Artes ,12% ,88% Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal ,02% ,98% Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento ,00% ,00% Jardín Botánico "José Celestino Mutis" ,76% ,24% Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos ,91% ,09% Fondo de Vigilancia y Seguridad de Bogotá ,87% ,13% Contraloría de Bogotá D.C. - Unidad de Control Fiscal ,15% 43 47,85% Total ,37% ,63% Fuente: SISPAC Cifras en millones de pesos Corte: 30 de septiembre de 2015

5 CONFIS vs. Ejecución CONFIS PROGRA EJEC Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. CONFIS PROGRA EJEC Según el CONFIS las entidades al finalizar el mes de septiembre debían alcanzar una ejecución de $ millones o 53% del total de los recursos. La ejecución alcanzó únicamente $ millones, es decir solo el 49% del total. Según CONFIS se esperaba que al cierre de la vigencia se lograra una ejecución de los recursos del 93% ($ millones). Al revisar las proyecciones de pagos para los meses de octubre a diciembre se alcanzará únicamente una ejecución del 81% ($ millones).

6 CONFIS Vs Ejecución funcionamiento CONFIS PROGRA EJEC Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. CONFIS PROGRA EJEC Fuente: SISPAC // Cifras en millones de pesos // Corte: 30 de septiembre de 2015 Con la programación presentada ante el CONFIS, se esperaba que estas entidades alcanzaran una ejecución en funcionamiento del 97% un total de $ millones. Si se cumple la programación de los meses de octubre a diciembre se alcanzará una ejecución de 79% $ millones.

7 CONFIS Vs Ejecución inversión CONFIS PROGRA EJEC Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. CONFIS PROGRA EJEC Fuente: SISPAC // Cifras en millones de pesos // Corte: 30 de septiembre de 2015 Según cifras del CONFIS se esperaba que al cierre de la vigencia una ejecución del 90% del total ($ millones), según las proyecciones para los meses de octubre a diciembre se alcanzará únicamente una ejecución del 83% ($ millones), siempre y cuando en el mes de diciembre se alcance la ejecución de $ millones, cifra significativamente superior al promedio de los últimos años para este grupo de entidades.

8 Vigencia: Reprogramación vs. ejecución PROGRA EJEC Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Fuente: SISPAC // Cifras en millones de pesos // Corte: 30 de septiembre de 2015 Al mes de septiembre las entidades han realizado un total de solicitudes de reprogramaciones, de las cuales solo se han rechazado 67 y la oficina de tardó en promedio 6 minutos en la aprobación. En promedio la OPF recibe de este grupo de entidades una solicitud diaria.

9 Reservas: Reprogramación vs. ejecución PROGRA EJEC Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Fuente: SISPAC // Cifras en millones de pesos // Corte: 30 de septiembre de 2015 Al mes de septiembre las entidades han realizado un total de solicitudes de reprogramaciones, de las cuales solo se han rechazado 69, la oficina de tardó en promedio 4 minutos en la aprobación. La OPF recibe de este grupo de entidades 6 diarias

10 2. Circular 004 de 2015 Cronograma y lineamientos para la proyección y elaboración del Programa Anual Mensualizado de Caja - PAC inicial vigencia 2016

11 Lineamientos: PAC INICIAL 2016 El PAC inicial que aprueba el CONFIS en grandes agregados, será la base de todos los informes e indicadores que durante el 2016 se realicen sobre la entidad respectiva. 1. Programación de PAC INICIAL 2016 en SISPAC: Se debe programar el PAC inicial de 2016 en el aplicativo SISPAC del 23 al 27 de noviembre de Detalle de la programación: La programación se debe realizar a nivel de rubro presupuestal, fuente y detalle de fuente. Solo se programarán los recursos que se controlan o pasan por la Dirección Distrital de Tesorería, conocidos como Recursos con situación de fondos. La programación se debe realizar completa, no se aceptan programaciones parciales.

12 Lineamientos: PAC INICIAL Pagos de servicios personales y aportes patronales: La programación se debe estimar y programar con base en la planta de personal existente para dicho año y soportada en la ejecución de los años anteriores. Los pasivos exigibles aprobados en el presupuesto, deberán ser proyectados en su totalidad durante Dinámica de ejecución como referente en la programación: La dinámica de ejecución de las últimas cuatro vigencias (porcentajes de ejecución) será la que se utilice como referente al momento de programar el PAC. Se debe prestar especial atención al programar 2016, dado que es el primer año de gobierno. 5. Certificación de la información : Después de programar el PAC en el aplicativo SISPAC y antes del 30 de noviembre de 2015 el representante legal o el ordenador del gasto de la entidad, debe remitir a la DDT la certificación de incorporación de la información en el anexo diseñado para tal fin. La certificación debe venir acompañada del reporte del aplicativo SISPAC consolidado de la proyección de la vigencia por grandes agregados.

13 6. Manejo de cuentas por pagar: Lineamientos: PAC INICIAL 2016 El aplicativo SISPAC programa automáticamente las Cuentas por Pagar de enero, por lo tanto, la entidad debe revisar que concuerden con las efectivamente constituidas. Las inconsistencias deben reportarse a la Oficina de Planeación Financiera antes del 4 de enero. Si la entidad determina que no va a cancelar la totalidad de las cuentas por pagar, debe informarlo a antes del 21 de enero para realizar las reprogramaciones respectivas en el Sistema SISPAC. 7. Manejo de reservas presupuestales: Las reservas presupuestales que excepcionalmente se constituyan aparecerán en el aplicativo SISPAC desde el 4 de enero, por lo tanto su programación se debe realizar máximo hasta el día 22 de enero, según el cronograma establecido. Mientras la entidad no tenga aprobada esta programación, no se podrá realizar ningún pago.

14 Calendario PAC 2016 ENERO FEBRERO MARZO Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab ABRIL MAYO JUNIO Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom Lun Mar Mie Jue Vie Sab Cierre de PAC mes anterior Enero 4, Febrero 1, Marzo 1, Abril 1, Mayo 2, Junio 1, Julio 1, Agosto 1, Septiembre 1, Octubre 3, Noviembre 1 y Diciembre 1 Reprogramación de PAC entidades Enero 27, Febrero 26, Marzo 29, Abril 27, Mayo 27, Junio 28, Julio 27, Agosto 29, Septiembre 28, Octubre 27 y Noviembre 28

15 Recomendaciones generales Conocer el calendario definido para solicitar de manera oportuna la aprobación de las reprogramaciones. Capacitar adecuadamente a los nuevos funcionarios y a los back ups de los funcionarios cuando salen a vacaciones o licencia. Hacer en el sistema OPGET las anulaciones de Ordenes de Pago o Relaciones de Autorización antes de cada cierre mensual. La liberación de PAC no ejecutado se debe hacer compensada (Requisitos Resolución). El rezago se puede liberar sin compensación en las modificaciones mensuales, en las demás reprogramaciones debe ser compensada. Los días 24 y 31 de diciembre el horario de atención de los funcionarios de la DDT es de 7:00 a. m a 12:00 p.m.

16 3. Cierre 2015

17 Cierre Cierre de Vigencia y Reserva PAC Anular Ordenes de Trabajo - OT presupuesto dentro de la vigencia. y Relaciones de Autorización - RA comprometidas para liberar Verificar Constitución de las Reservas en el PAC y sus respectivos valores y detalles de fuente. 2. Pagos de Parafiscales Circular 013 de Numeral 6: Las relaciones de autorización para el pago de aportes de seguridad social y parafiscales del mes de diciembre deberán ser radicadas máximo del 18 de diciembre con el fin de generar lo pagos dentro de la vigencia

18 Cierre Fechas de cierre vigencia 2015: Radicación de pagos (OT y RA) máximo el jueves 24 diciembre. PAC Cierre automático el día 31 diciembre a 12:00 pm. 4. Constitución de Cuentas Pagar Verificar si las OT y RA radicadas con anterioridad a la fecha cierre de radicación de pagos, quedaron canceladas antes del cierre de la vigencia de lo contrario quedaran como Cuentas por Pagar 5. Cierre de las Cajas menores Indicar mediante una nota resaltante que se trata de la LEGALIZACIÓN DEFINITIVA SIN SITUACIÓN DE FONDOS, por lo tanto no habrá lugar a reembolso de dinero, y eso si, dentro de la vigencia.

19 Establecimientos Públicos