BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Y COMBINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 100 Activo 200 Pasivo 110 Inversiones 2,217,826,645 210 Reservas Técnicas 2,635,095,026 111 Valores Y Operaciones con Productos Derivados 2,152,366,612 211 De Riesgos en Curso 1,888,813,360 112 Valores 2,152,366,612 212 Vida 0 113 Gubernamentales 1,363,687,283 213 Accidentes y Enfermedades 12,898,806 114 Empresas Privadas 754,380,775 214 Daños 1,875,914,554 115 Tasa Conocida 699,293,197 215 Fianzas en Vigor 0 116 Renta Variable 55,087,578 216 De Obligaciones Contractuales 589,374,689 117 Extranjeros 0 217 Por Siniestros y Vencimientos 487,100,404 118 Valuación Neta 31,408,543 218 Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 75,969,247 119 Deudores por Intereses 2,890,011 219 Por Dividendos Sobre Pólizas 564,977 120 Dividendos por Cobrar sobre titulos de capital 0 220 Fondos de Seguros en Administración 0 121 (-) Deteriro de Valores 0 221 Por Primas en Deposito 25,740,060 122 Valores Restringidos 0 222 De Previsión 156,906,978 123 Inversiones en valores dados en préstamo 0 223 Previsión 0 124 Valores Restringidos 0 224 Riesgos Catastróficos 156,906,978 125 Operaciones con Productos Derivados 0 225 Contingencia 0 126 Reporto 0 226 Especiales 0 127 Préstamos 7,160,000 227 Reserva para Obligaciones Laborales al Retiro 114,397,772 128 Sobre Pólizas 0 129 Con Garantía 7,160,000 228 Acreedores 526,867,041 130 Quirografarios 0 229 Agentes y Ajustadores 201,319,553 131 Contratos de Reaseguro Financiero 0 230 Fondos en Administración de Pérdidas 107,500 132 Descuentos y Redescuentos 0 231 Acreedores por Responsabilidades de Fianzas 0 133 Cartera Vencida 0 232 Diversos 325,439,988 134 Deudores por Intereses 0 135 (-) Estimación para Castigos 0 233 Reaseguradores y Reafianzadores 26,751,627 234 Instituciones de Seguros y Fianzas 25,904,333 235 Depósitos Retenidos 0 236 Otras Participaciones 124,985 136 Inmobiliarias 58,300,033 237 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 722,309 137 Inmuebles 31,211,891 138 Valuación Neta 46,156,734 238 Operaciones con Productos Derivados 0 139 (-) Depreciación 19,068,593 239 Financiamientos Obtenidos 0 240 Emisión de Deuda 0 241 Por Obligaciones Subordinadas No suceptibles 0 140 Inversiones para Obligaciones Laborales al Retiro 86,361,332 de convertirse en Acciones 242 Otros Títulos de Crédito 0 243 Contratos de Reasaeguro Financiero 0 141 Disponibilidad 171,059,334 142 Caja y Bancos 171,059,334 244 Otros Pasivos 645,451,473 245 Provisiones para la Participación de los Trabajadores en la Utilidad 3,220,848 246 Provisiones para el Pago de Impuestos 97,891,733 143 Deudores 1,918,143,114 247 Otras Obligaciones 365,712,162 144 Por Primas 1,798,075,174 248 Créditos Diferidos 178,626,730 145 Agentes y Ajustadores 12,850,684 146 Documentos por Cobrar 3,804,501 Suma del Pasivo 3,948,562,939 147 Préstamos al Personal 4,850,073 148 Otros 101,839,986 149 (-) Estimación para Castigos 3,277,304 150 Reaseguradores y Reafianzadores 134,866,333 151 Instituciones de Seguros y Fianzas 87,893,499 152 Depósitos Retenidos 0 153 Participación de Reaseguradores por Siniestros Pendientes 48,431,936 300 Capital 154 Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 41,931,803 310 Capital o Fondo Social Pagado 429,856,937 155 Otras Participaciones 3,153,862 311 Capital o Fondo Social 429,856,937 156 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 0 312 (-) Capital o Fondo No Suscrito 0
157 Participación de Reafianzadores en la Reserva de Fianzas en Vigor. 0 313 (-) Capital o Fondo No Exhibido 0 158 (-) Estimación para Castigos 46,544,768 314 (-) Acciones Propias Recompradas 0 315 Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital 0 159 Inversiones Permanentes 1,308,434 160 Subsidiarias 0 316 Reservas 353,262,749 161 Asociadas 0 317 Legal 139,830,782 162 Otras Inversiones Permantes 1,308,434 318 Para Adquisición de Acciones Propias 0 319 Otras 213,431,967 163 Otros Activos 658,668,659 320 Superávit por Valuación 60,992,100 164 Mobiliario y Equipo 98,517,214 321 Inversiones Permanentes 0 165 Activos Adjudicados 0 323 Resultado de Ejercicios Anteriores 247,927,206 166 Diversos 457,022,651 324 Resultado del Ejercicio 147,631,919 167 Gastos Amortizables 247,624,945 325 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 168 (-) Amortización 144,496,150 169 Activos Intangibles 0 Suma del Capital 1,239,670,912 170 Productos Derivados 0 Suma del Activo 5,188,233,851 Suma del Pasivo y Capital 5,188,233,851 Orden 810 Valores en Déposito 0 820 Fondos en Administración 0 830 Responsabilidades por Fianzas en Vigor 0 840 Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas 0 850 Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación 0 860 Reclamaciones Contingentes 0 870 Reclamaciones Pagadas y Canceladas 0 880 Recuperación de Reclamaciones Pagadas 0 890 Pérdida Fiscal por Amortizar 0 900 Rva. por Constituir para Obligaciones Laborales al Retiro 0 910 Cuentas de Registro 2,371,945,095 920 Operaciones con Productos Derivados 0 921 Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo 922 Garantías Recibidas por Derivados El capital pagado incluye la cantidad de $ 4,917,557.49, moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles. Dentro de los rubros de "Inmuebles" y de "Mobiliario y Equipo" la(s) cantidad(es) de $0.00 y $82,341,259.90 respectivamente representa(n) activos adquiridos en arrendamiento financiero. El presente Balance General Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros Consolidados y las Notas de Revelación a Diciembre 2014 que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados, pueden ser consultados en Internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/ Los Estados Financieros Consolidados 2014 se encuentran dictaminados por el C.P.C. Paul Scherenberg Gómez, miembro de la sociedad denominada "KPMG Cardenas Dosal, S.C." contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta sociedad; asimismo, las Reservas Técnicas de la sociedad fueron dictaminadas por el Actuario Alberto Elizarrarás Zuloaga. El Dictamen del ejercicio 2014 emitido por el auditor externo, los Estados Financieros Consolidados y las Notas que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados dictaminados, se ubicarán para su consulta en internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/, a partir de los sesenta dias naturales siguientes al cierre del ejercicio de 2014. Director General Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Subdirector de Auditoría Interna Subdirector de Controloría Juan Carlos Suárez Núñez Juan Ignacio González Gómez Brenda Liliana Martínez Laura Cecilia Saldaña Nieto Información Financiera Estados Financieros Consolidados y Combinados 2014 Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Combinados y Consolidados 2014 Dictamen, Estados Financieros y Notas que forman parte de los Estados Financieros Consolidados y Combinados Dictaminados 2014 Ligas directas de la pagina de Internet:
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADOS Y COMBINADOS DEL 01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 400 Primas. 410 Emitidas. 3,165,880,393 420 (-) Cedidas. 115,151,217 430 De Retención. 3,050,729,176 440 (-) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de fianzas. en vigor 367,077,463 450 Primas de Retencion Devengada. 2,683,651,713 460 (-) Costo Neto de Adquisicion. 933,822,969 470 Comisiones a Agentes. 320,737,697 480 Compensaciones Adicionales a Agentes. 203,540,086 490 Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado 0 500 (-) Comisiones por Reaseguro Cedido. 37,441,182 510 Cobertura de Exceso de Pérdida. 22,597,788 520 Otros. 424,388,580 530 (-) Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales. 1,594,998,080 540 Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 1,610,913,229 550 (-) Siniestralidad Recuperada del Reaseguro no Proporcionales 15,915,149 560 Reclamaciones. 0 570 Utilidad (Pérdida) Técnica. 154,830,664 580 (-) Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas. 18,197,218 590 Reserva para Riesgos Catastróficos. 18,197,218 600 Reserva de Previsión. 0 610 Reserva de Contingencia. 0 620 Otras Reservas. 0 625 Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 101,268,841 630 Utilidad (Pérdida) Bruta. 237,902,287 640 (-) Gastos de Operación Netos. 227,068,313 650 Gastos Administrativos y Operativos. 38,610,085 660 Remuneraciones y Prestaciones al Personal. 131,198,433 670 Depreciaciones y Amortizaciones. 57,259,795 680 Utilidad (Pérdida) de la Operación. 10,833,974 690 Resultado Integral de Financiamiento 187,244,956 700 De Inversiones. 52,983,794 710 Por Venta de Inversiones. 79,398,249 720 Por Valuación de Inversiones. 3,289,815 730 Por Recargo sobre Primas. 43,219,486 750 Por Emisión de Instrumentos de Deuda 0 760 Por Reaseguro Financiero 0 770 Otros. 6,788,146 780 Resultado Cambiario 1,565,465 790 (-) Resultado por Posición Monetaria 0 795 Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes 0 800 Utilidad (Pérdida) antes de Imuestos a la Utilidad 198,078,930 810 (-) Provisión para el pago de Impuestos a la Utilidad 50,447,011 840 Utilidad (Perdida) antes de Operaciones Discontinuadas 147,631,919 850 Operaciones Discontinuadas 0 860 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio. 147,631,919 El Presente Estado de Resultados Consolidado se formuló de conformidad con las dispocisiones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados de manera consolidada los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósito específicos hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Director General Juan Carlos Suárez Núñez Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Juan Ignacio Gónzalez Gómez Subdirector de Auditoría Interna Brenda Liliana Martínez Subdirector de Controloría Laura Cecilia Saldaña Nieto
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO Y COMBINADO DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Concepto Capital Contribuido Capital o Fondo social Pagado (4101, Obligaciones subordinadas 4102, 4103, 4104, de conversión (4108) 4105, 4106, 4107) Reservas de capital (4201, 4202, 4203, 4204, 4205, 4206) Resultados de ejercicios anteriores (4501, 4502, 4601, 4801) Resultado del Ejercicio (4503, 4504, 4603, 4604) Capital Ganado Exceso o Insuficiencia en la Subsidiarias Actualización del Capital Contable Participación en otras Resultado por Cuentas de Capital Efecto Monetario Tenencia de Activos Contable (4401, 4402, Acumulado (4703) No Monetarios (4702) 4403) Superávit o Deficit por Valuación Deficit de De Inversiones (4301, Obligaciones 4302, 4304, 4305, 4306) Laborales al Retiro (4602) Total Capital Contable Saldo al 31 de Diciembre de 2013 429,856,937 0 340,081,729 208,963,576 132,144,650 0 0 0 60,328,855 0 1,171,375,748 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS - Suscripción de acciones 0 - Capitalización de utilidades 0 - Constitución de Reservas 13,181,025-13,181,025 0 - Dividendos Decretados -80,000,000-80,000,000 - Traspaso de resultados de ejercicios anteriores 132,144,650-132,144,650 0 - Fusión 0 - Cancelación de acción Metropolitana 0 - Otros 0 Total 0 0 13,181,025 38,963,625-132,144,650 0 0 0 0 0-80,000,000 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad Integral 0 - Resultado del Ejercicio 147,631,919 147,631,919 - Efecto Inicial de Derechos, Recargos y Diferidos 0 - Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Capital Contable 0 - Resultado por valuación de titulos disponibles para la venta 663,246 663,246 - Efecto por cancelación efectos de Reexpresión 0 - Efecto Inicial de Impuestos Diferidos 0 Total 0 0 0 0 147,631,919 0 0 0 663,246 0 148,295,165 Saldo al 31 de Diciembre de 2014 429,856,937 0 353,262,755 247,927,201 147,631,919 0 0 0 60,992,101 0 1,239,670,913 El Presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente encontrándose reflejados de manera consolidada todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital contable o patrimonio Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Director General Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Subdirector de Auditoría Interna Sudirector de Contraloría Juan Carlos Suárez Núñez Juan Ignacio González Gómez Brenda Liliana Martínez Laura Cecilia Saldaña Nieto
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO Y COMBINADO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (Cifras en pesos constantes) Resultado Neto 147,631,919 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Efecto de fusión 0 Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento -3,289,815 Estimación por irrecuperabilidad o dificíl cobro 43,731,367 Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de Inversión y Financiamiento 0 Depreciaciones y Amortizaciones 57,259,795 Ajuste o Incremento a las Reservas Técnicas 104,854,641 Provisiones 0 Impuesto a la utilidad causados y diferidos 50,447,011 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0 Operaciones Discontinuadas 400,634,918 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen 0 Cambio en inversiones en valores 172,856,882 Cambio en deudores por reporto 0 Cambio en Préstamo de valores (activo) 1,969,107 Cambio en inversiones para obligaciones laborales 22,435,802 Cambio en Derivados (activo) 0 Cambio en Primas por cobrar -471,094,300 Cambio en deudores 0 Cambio en Reaseguradores y reafianzadores (Neto) 9,373,288 Cambio en otras cuentas por cobrar 26,350,690 Cambio en bienes adjudicados 0 Cambio en otros activos operativos -34,524,100 Cambios en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad -2,534,210 Cambio en acreedores por reporto 0 Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía 0 Cambio en Derivados (Pasivo) 0 Cambio en acreedores diversos 23,591,801 Cambio en otros Pasivos operativos 42,457,484 Cambio en inctrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) 0 Flujos netos de efectivo de actividades de operación 191,517,362 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión por adquisiciones de inmuebles y activo fijo, neto -90,705,648 Flujos netos de efectivo de actividades de Financiamiento por pago de dividendos -80,000,000 Incremento o disminución neta de efectivo 20,811,714 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 150,247,620 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 171,059,334 Los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. El Presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado se formuló de conformidad con las dispocisiones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados de manera consolidada todas las entradas y salidas de efectivo que ocurrieron en la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Director General Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Subdirector de Auditoria Interna Subdirector de Contraloría Juan Carlos Suárez Núñez Juan Ignacio González Gómez Brenda Liliana Martínez Laura Cecilia Saldaña Nieto