ISTMO MEXICO COMPAÑÍA DE REASEGUROS, S.A. DE C.V. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

Transcripción

1 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVO 200 PASIVO 110 Inversiones 56,755, Reservas Técnicas 643,586, Valores y Operaciones con Productos Derivados 42,169, De Riesgos en Curso 100,198, Valores 42,169, Vida Gubernamentales 39,109, Accidentes y Enfermedades Empresas Privadas 2,900, Daños 100,198, Tasa Conocida Fianzas en Vigor Renta Variable 2,900, De Obligaciones Contractuales 523,437, Extranjeros Por Siniestros y Vencimientos 422,441, Valuación Neta -46, Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 100,995, Deudores por Intereses 205, Por Dividendos sobre Pólizas Dividendos por Cobrar sobre Títulos de Capital Fondos de Seguros en Administración (-) Deterioro de Valores Por Primas en Depósito Valores Restringidos De Previsión 19,950, Inversiones en Valores Dados en Préstamo Previsión Valores Restringidos Riesgos Catastróficos 19,950, Operaciones con Productos Derivados Contingencia Reporto Especiales Préstamos Reservas para Obligaciones Laborales Sobre Pólizas Con Garantía Acreedores 2, Quirografarios Agentes y Ajustadores Contratos de Reaseguro Financiero Fondos en Administración de Pérdidas Descuentos y Redescuentos Acreedores por Responsabilidades de Fianzas Cartera Vencida Diversos 2, Deudores por Intereses (-) Estimación para Castigos Reaseguradores y Reafianzadores 136,580, Inmobiliarias 14,586, Instituciones de Seguros y Fianzas 136,580, Inmuebles 6,899, Depósitos Retenidos Valuación Neta 10,757, Otras Participaciones (-) Depreciación 3,070, Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento Inversiones para Obligaciones Laborales Operaciones con Productos Derivados Financiamientos Obtenidos Disponibilidad 20,992, Emisión de Deuda Caja y Bancos 20,992, Por Obligs. Subordinadas No Suscept. Conv. Acc Otros Títulos de Crédito Contratos de Reaseguro Financiero Deudores 4,885, Otros Pasivos 5,135, Por Primas Provisiones para la Participación de los Trabajadores 145 Agentes y Ajustadores 0.00 en la Utilidad Documentos por Cobrar Provisiones para el Pago de Impuestos 1,976, Préstamos al Personal Otras Obligaciones 77, Otros 4,885, Créditos Diferidos 3,082, (-) Estimación para Castigos 0.00 Suma del Pasivo 785,306, Reaseguradores y Reafianzadores 783,012, Instituciones de Seguros y Fianzas 226,203, Depósitos Retenidos CAPITAL 153 Participación de Reaseguradores por Sin. Pendientes 470,846, Capital o Fondo Social Pagado 44,404,685.43

2 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVO 200 PASIVO 154 Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 86,895, Capital o Fondo Social 44,404, Otras Participaciones (-) Capital o Fondo No Suscrito Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento -989, (-) Capital o Fondo No Exhibido Particip.de Reafianzadoras en la Rva de Fianzas en Vigor (-) Acciones Propias Recompradas (-) Estimación para Castigos -56, Inversiones Permanentes Obligaciones Subordinadas de Conversión Oblig. a Capital Subsidiarias Asociadas Reservas 5,226, Otras Inversiones Permanentes Legal 5,226, Para Adquisición de Acciones Propias Otros Activos 5,739, Otras Mobiliario y Equipo 959, Activos Adjudicados Superávit por Valuación 2,739, Diversos 3,167, Inversiones Permanentes Gastos Amortizables 3,220, Resultados de Ejercicios Anteriores 28,013, (-) Amortización 1,607, Resultado del Ejercicio 3,640, Activos Intangibles Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 2,055, Productos Derivados 0.00 Suma del Capital 86,080, Suma del Activo 871,386, Suma del Pasivo y Capital 871,386, Orden 810 Valores en Depósito Fondos en Administración Pérdida Fiscal por Amortizar Rva. por Const. para Oblig. Lab.al Retiro Cuentas de Registro 13,063, Operaciones con Productos Derivados ,063, El Capital pagado incluye la cantidad de $0.00, en moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles. El presente Balance General se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución (o en su caso, sociedad) hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros y las Notas de Revelación que forman parte integrante de los estados financieros, pueden ser consultados en Internet, en la página electrónica y la ruta de acceso es: Los Estados Financieros se encuentran dictaminados por el C.P.C. Jesús Meza Osornio miembro de la sociedad denominada Mancera S.C. contratada para prestar los servicios de auditoria externa a está institución /sociedad, asimismo, las reservas técnicas de la institución/sociedad fueron dictaminadas por la Act. Liliana Ganado Santoyo. El dictamen emitido por el auditor externo, los Estados Financieros y las notas que forman parte integrante de los Estados Financieros dictaminados, se ubicarán para su consulta en Internet, en la páigna electrónica: a partir de los sesenta días naturales siguientes al cierre del ejercicio de PRESIDENTE CONSEJO DE ADMON. AUDITOR INTERNO SUBDIRECTOR DE ADMON. Y FINANZAS

3 Estado de Resultados del 1 de Enero al 31 de diciembre de Primas 410 Emitidas 402,651, (-) Cedidas 353,382, De Retención 49,268, (-) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y Fianzas en Vigor -4,064, Primas de Retención Devengadas 53,332, (-) Costo Neto de Adquisición -437, Comisiones a Agentes Compensaciones Adicionales a Agentes Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado 28,670, (-) Comisiones por Reaseguro Cedido -33,017, Cobertura de Exceso de Pérdida 1,355, Otros 2,553, (-) Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales 41,514, Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 41,514, (-) Siniestralidad Recuperada del Reaseguro No Proporcional Reclamaciones Utilidad (Pérdida) Técnica 12,255, (-) Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas 1,774, Reserva para Riesgos Catastróficos 1,774, Reserva de Previsión Reserva de Contingencia Otras Reservas Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 713, Utilidad (Pérdida) Bruta 11,194, (-) Gastos de Operación Netos 24,956, Gastos Administrativos y Operativos 21,979, Remuneraciones y Prestaciones al Personal 2,517, Depreciaciones y Amortizaciones 459, Utilidad (Pérdida) de la Operación -13,762, Resultado Integral de Financiamiento 19,280, De Inversiones 1,782, Por Venta de Inversiones Por Valuación de Inversiones -55, Por Recargo sobre Primas Por Emisión de Instrumentos de Deuda Por Reaseguro Financiero Otros Resultado Cambiario 17,553, (-) Resultado por Posición Monetaria Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos a la Utilidad 5,517, (-) Provisión para el Pago de Impuestos a la Utilidad 1,876, Utilidad (Pérdida) antes de Operaciones Discontinuadas 3,640, Operaciones Discontinuadas Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 3,640, El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la Institución (o en su caso sociedad) hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. PRESIDENTE CONSEJO DE ADMON. AUDITOR INTERNO SUBDIRECTOR DE ADMON. Y FINANZAS

4 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Capital contribuido Capital Ganado Inversiones Resultado por Tenencia Superávit o Déficit Permanentes de Activos no Monetarios por Valuación Concepto Capital o Fondo Obligaciones Reservas de Resultado de Resultado del Resultado por Participación en Social Pagado subordinadas Capital ejercicios ejercicio Tenencia de De Inversiones Total capital Otras Cuentas de (4101,4102,4103, de conversión (4201,4202,4203, anteriores (4503,4504, Activos No (4301,4302,4303, contable Capital Contable 4104,4105,4106, (4108) 4204,4205,4206) (4501,4502, 4603,4604) Monetarios 4304,4305,4306) (4401,4402,4403) 4107) 4601) (4702) Saldo al 31 de diciembre de ,404, ,496, ,443, ,299, ,055, ,820, ,520, MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS Suscripción de acciones Capitalización de utilidades 7,299, (7,299,831.75) (0.04) Constitución de Reservas Pago de dividendos Traspaso de resultados de ejercicios anteriores 729, , Otros Total 729, ,569, (7,299,831.75) MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad Integral Resultado del Ejercicio 3,640, ,640, Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Capital Contable Ajuste por obligaciones laborales Otros (81,180.00) (81,180.00) Total 3,640, (81,180.00) 3,559, Saldo al 31 de diciembre de ,404, ,226, ,013, ,640, ,055, ,739, ,080, El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución ( o en su caso, sociedad) hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas practicas institucionales y a las disposiciones legales y adminstrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio fue aprobado por el Consejo de Adminstración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. LIC.RAMON FERNANDEZ QUIJANO LIC. GENEROSO GRECO NAVARRO LIC. FEDERICO M. RUIZ AGUILAR PRESIDENTE CONSEJO DE ADMON. AUDITOR INTERNO SUBDIRECTOR DE ADMON. Y FINANZAS

5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Resultado neto $3,640, Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad por venta de activo fijo -$58, Depreciaciones y amortizaciones $459, Ajuste o incremento a las reservas técnicas -$384, Impuestos a la utilidad causados y diferidos $1,876, $5,534, Actividades de operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones de valores -$36,021, Cambio en otros deudores $4,731, Cambio en otros activos operativos -$571, Cambio en derivados (activo) Cambio en primas por cobrar Cambio en deudores Cambio en acreedores Cambio en reaseguradores y reafianzadores $12,944, Cambio en bienes adjudicados Cambio en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad $4,451, Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía Cambio en derivados (pasivo) Cambio en otros pasivos operativos -$115, Cambio en impuestos a la utilidad -$3,655, Cambio en instr. de cob. (de partidas cub. rel. con act. de oper.) Flujos netos de efectivo de actividades de operación -$12,702, Actividades de inversión Cobros por venta de activo fijo $0.00 Pagos por compra de activo fijo -$367, Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -$367, Incremento neto de efectivo -$13,070, Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación $ - Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo $ 34,062, Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 20,992, Los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. El presente Estado de Flujo de Efectivo se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los flujos de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución (o en su caso, sociedad) hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrtaivas aplicables. El presente Estado de Flujo de Efectivo fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionar que lo suscriben. 13,070, PRESIDENTE CONSEJO DE ADMON. AUDITOR INTERNO CONTADOR GENERAL