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Transcripción

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4 1& & 6 7 & 7 & 7 $ & & & %+ +& +7 & : 7@ % & 5 =& & & ABC*BC' 7 5 & & % & & #% 7 &+ & % $& ' 1' ' 8' & & &, % & & & % & & && & & 7' "D 6' ' '"'' 1 E 24= 6 1; 345 ' ' & "#$

5 )& 2& / Miles de pesos Activo 2012 DISPONIBILIDADES $ 315 INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar (Nota 5) 14,048 CUENTAS POR COBRAR 5,732 MOBILIARIO Y EQUIPO - Neto (Nota 6) 707 IMPUESTOS DIFERIDOS (Nota 10) - Pasivo y Capital 2012 OTRAS CUENTAS POR PAGAR: Aportaciones para futuros aumentos de capital (Notas 8 y 9) $ 24,216 Acreedores diversos 4,063 28,279 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (Nota 8) 18,500 TOTAL PASIVO 46,779 CAPITAL CONTABLE (Nota 9) CAPITAL CONTRIBUIDO: Capital social 15,845 OTROS ACTIVOS (Nota 7) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 29,500 TOTAL ACTIVO $ 50,302 CAPITAL GANADO: Resultado neto (12,322) TOTAL CAPITAL CONTABLE 3,523 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ Las once notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. El saldo histórico del capital social al 31 de diciembre de 2012 es de $15,845. CUENTAS DE ORDEN Efectivo en cuentas de orden $ 184 Bienes en custodia o en administración $ 98,433 El presente balance general se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la Sociedad hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. Lic. José Juan López C.P. Verónica Alcántara C.P. Francisco Serrano Director General Director de Administración Contralor "#$

6 E& " &, % & Miles de pesos Por el periodo del 15 de octubre de 2012 (fecha de inicio de operaciones) al 31 de diciembre de 2012 Comisiones y tarifas cobradas $ 189 Ingresos por servicios 189 Ingresos por intereses 198 Gastos por intereses (751) Resultado por valuación a valor razonable 147 Resultado por compra venta - Margen integral de financiamiento (406) Total de egresos de la operación (217) Gastos de administración 12,359 Resultado de la operación (12,576) Otros productos 254 Resultado antes de impuestos a la utilidad (12,322) Impuesto a la utilidad (Nota 10) - Resultado neto ($12,322) Las once notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la Sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. Lic. José Juan López C.P. Verónica Alcántara C.P. Francisco Serrano Director General Director de Administración Contralor "#$ *

7 8 & & & " & ; &, % & / B Miles de pesos Capital contribuido Capital ganado Total Capital Resultado capital social neto contable Saldo inicial al 15 de octubre de 2012 $ 50 $ 50 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas: Aumento de capital 15,795 15,795 Total 15,845 15,845 Movimientos Inherentes al reconocimiento de la utilidad integral: Resultado neto ($ 12,322) (12,322) Saldos al 31 de diciembre de 2012 $ 15,845 ($ 12,322) $ 3,523 Las once notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. El presente estado de variaciones en el capital contable se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el Artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la Sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben. Lic. José Juan López C.P. Verónica Alcántara C.P. Francisco Serrano Director General Director de Administración Contralor "#$,

8 &- %+ " & &, % & Miles de pesos Resultado neto ($ 12,322) Ajustes por partidas que no implican flujos de efectivo: Impuesto a la utilidad diferido - Depreciaciones y amortizaciones 593 Actividades de operación (11,729) Cambio en inversiones en valores (14,048) Cambio en otras cuentas por cobrar (379) Cambio en otros activos operativos (7,012) Cambio en otros pasivos operativos 4,063 Flujos netos de efectivo de actividades de operación (17,376) Actividades de inversión Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (746) Pagos por adquisición de activos intangibles (28,395) Flujos de efectivo de actividades de inversión (29,141) Actividades de financiamiento Aportación inicial de capital 50 Incremento de capital 15,795 Aportación para futuros aumentos de capital 24,216 Incremento en préstamos bancarios 18,500 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 58,561 Incremento o disminución neta de efectivo 315 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo - Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 315 Las once notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros. El presente estado de flujos de efectivo se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el Artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la Sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben. Lic. José Juan López C.P. Verónica Alcántara C.P. Francisco Serrano Director General Director de Administración Contralor "#$.

9 ! " # ' 1' ' 8' 6 $& ' 6 7 & + 7 &, % & & EF& 35 & %& 345 & =7 & 6; 9 4 "F& 69" +4 & 7 /& ) 8& 7 $ &, -& % /' <G*B,BG < % $& & 6 +7 ; & & 7' H- & & - & & 6 & ; + & +7 : & $7 & + 7 & +7 :&& + & 5 & & : & ; &: + : & % & +$' + 6 % & & & & I # 2& && & 6 +7 & " : & +J & 7 7$ 7 +$&' &7 % % & :? & I & +7J & & & 7 & & & & + & & & & / %7 / 5 & - 35 / %7 / 5 - & 7 & + & ;%' " % & 6 & & $& +& & 5$& $F & ; & &%#& %7 & &= & : & $ % & & & & &&' "#$ 0

10 % & & %& & ;% & 7 < # & & & % & & & / 1<C I6&J & $ ( & / & & & & 4 / & & & 1$ 6 ) ; & " & 2& 1 && & > & % %& %& % & & & 7, & %7 & - & 1$ 6 ) 16) &: & : % - %& ' % & %&7 & %7 % % & & & / )< I% & %&7J & ; 5 %& & %&7 & & F&? % &.K &; #5 % : ; %& & & C 7 & & % & %&7 & %7 % 57 & & %&' & % & & % - 7' 1 7 & - & %&7 $F ( 31 de diciembre de 2012 % Del año 3.81 Acumulada en los últimos tres años $ %& % : & $ & %& & % & &= &$F +7' 1=7 & % % - % = 7 & 0 % & ' L4 L 7= 2& & '"' 87 1&# 17 & '"' 6 &' 1& % &?& & & 7 # : & % & 7 % & % : & &= : & % &='! 1 7 & &; & # $%+ & & & ' "#$ C

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

13 : & $ 7 & % ' &' $ + & : & 6 & +7 & & & & 6 %7 & 7 +7' 6 & & + +7 & 7 + & &=7 -+ &' 7 + & 6 $ :+& & 0 K & + + : & % $ & H & & + & %+ & 6' $ & A0 & & & & - & I % J' ' 5- $ & +$ & % & 7' + + 7& &' & & +$ & % & & $&' % + %& & & % & & &:7 +&7 & & - &' "# $% 1& & 6 ; + + & 7& 7( 2012 Activos (Bancos) Dls. 5 Pasivos (Otros acreedores) (136) Posición corta (Dls. 131) 1& & &= & 6 +& % A'B.,C 7& +' 1& & % 7 & & % & A'. 7&' & & & & & + +& 7( Costo de Incremento Instrumento adquisición por valuación Total PRINFGU M3 $ 7,526 $ 14 $ 7,540 SCOTIAG TM 6, ,508 Total $ 14,018 $ 30 $ 14,048 "#$

14 + +& +7 &= $ $ ' + # - + $ & & & & 4 & &= & & $ 4 &:= ' '() 1& & & : &= $( Tasa anual de depreciación Concepto 2012 % Mobiliario y equipo $ Equipo de cómputo Menos - Depreciación acumulada (38) Total $ $ & & & - AC & & & I2 7J' * 1& & + &= $( Tasa anual de amortización Concepto 2012 % Pagos anticipados $ 76 Gatos de organización 24,365 10% Licencias y desarrollos 3,987 15% Gastos de instalación 1,448 20% Depósitos en garantía ,011 Menos - Amortización acumulada (511) Total $ 29,500 "#$

15 7 =7 $ & & & - A, & & & $ 7' +,?& & 6 & & &= $ &+ & 7 & % 7' & & & & 7( Por pagar: Zurich Insurance Company, LTD (1) $ 24,216 Zurich Shared Services 1,483 Préstamos bancarios y de otros organismos: 25,699 Zurich Insurance Company, LTD (2) $ 18,500 Total $ 44,199 (1) Aportación para futuros aumentos de capital en proceso de formalización a través de acta de asamblea de accionistas. (2) Préstamo otorgado por la controladora, con vencimiento el 24 de diciembre de 2018 y pactado a una tasa de interés anual del 8.025% & & & &, % & & % & $( Egresos: Zurich Shared Services $ 1,483 Zurich Servicios de México, S. A. de C. V. 1, $ 3, & 2& 5 & & $ & & & & +&, I)J +& & A' $ %+' 3 1& 2& 5 & & $ & & & & +& A,0B,. 6 1 $ %+' "#$

16 4 & & & & & $ $( Acciones * Descripción Importe 15,845,160 Capital mínimo fijo, sin derecho a retiro Serie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

17 & & : % $ + & 6E & & 0 B & & 6E && & K # & BK * # & CK' 1& & & % & & : 7 6E % &= 7( 2012 Pérdidas fiscales $ 12,121 12,121 Tasa de ISR aplicable 30% ISR diferido activo 3,636 Reserva de ISR diferido ( 3,636) > $ - & > &&7 & & 0',K & & %&- %+ & +4 & & & $ & + $+ & =' 1& & & & 4 > $F & & & &$&7 +$' 1& & 6 7 > $7 > %' & &$&7 %& +$ & 6 $ & & : & & 6E & >' & / 7 / - & / : # +$ & ' 6 : / - & / # %7 & %7 % : ( /+ /( / )< I & $&J' & & &7 & & & $& ' 1 : & & $& % & & $& &? 4 & & 4 & & & : & "7 & - & >& & & & + + %- $ + & $ $ & & +' / )<* I & & &J' & & & 7 ; +& : : &&+ + & & &' "#$,

18 3- & /( / <, I"$ J )&; <B I" $ J )&; < I % ; + & J' & : & $ 7 &$ 7 & + & & & 4 4 %+ & : & &$ # &7' / <* I & &J' " 7 &= & & % & : & & & ' / 1< I & %7 %J )&; <B I" $ J' " & $% & : 5 = : & % # %7 + &' / )< I & $&J' & & % & $ $ : & 4' ' L4 L 7= 2& '"' 87 1&# 17 '"' 6 & "#$.