OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

C.P.C. CÉSAR AUGUSTO TORRES GÁLVEZ GERENTE GENERAL DEL CGT R.A. Nº 0014-2019-MPCH/A del 02-01-2019 C.P.C. MARY CARMEN OLAYA MONTEJO JEFE DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN R.G.G. Nº 01-024-000000003-2019 del 08-01-2019 ECON. RICARDO LORENZO SOSA CALDERÓN GERENTE DE OPERACIONES R.G.G. Nº 01-024-000000195-2018 del 21-12-2018

MISION: Gestionar la recaudación de ingresos tributarios y no tributarios de la Municipalidad Provincial de Chiclayo, optimizando el cumplimiento de las obligaciones de los administrados. VISIÓN: Ser una Institución líder a nivel nacional eficiente en gestión de recaudación en gobiernos locales, enfocada en la calidad de servicios al Administrado

Órgano de Control Institucional GERENCIA GENERAL DEL CGT Oficina de Tecnológica de Información Oficina de Asesoría Jurídica Oficina General de Administración Oficina de Planeamiento y Presupuesto Unidad de Contabilidad y Finanzas Unidad Recursos Humanos Unidad Abastecimientos y Control Patrimonial Unidad de Tesorería Gerencia de Operaciones División. de Recaudación y Control de la Deuda División de Servicios al Administrado Dpto. Cobranzas Dpto. Ejecutoría Coactiva Dpto. Registro y Fiscalización Dpto. de Reclamos

1. Maximizar la efectividad de la recaudación tributaria y no tributaria de la Municipalidad Provincial de Chiclayo. 2.-Generar mayores ingresos propios adicionales para el Centro de Gestión Tributaria. 3.- Mejorar la percepción de servicio de la entidad. 4.-Fortalecer la comunicación integral y la imagen institucional 5.-Optimizar los procesos de todas las actividades administrativas y operacionales de la entidad. 6.- Implementar soluciones tecnológicas que soporten la demanda de Servicios. 7.-Diseñar, implantar y desarrollar un modelo de organización y gestión estratégica de la función de recursos humanos que responden a los fines que se persigue como institución. 8.-Implantar para la toma de decisiones, sistemas de comunicación e información interna, revisión y control, mediante la modernización tecnológica e informática. 9.-Fortalecer la cultura y el clima organizacional del CGT.

Finalidad del Informe La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas. Periodicidad de la Información Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 31 de Noviembre del ejercicio fiscal del 2018, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal 2017. Fuente de Información Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos diarios proporcionado por la Unidad de Tesorería, reportes del Sistema Programa Administrativo del CGT (PAS-2018), reportes del Software de Tributario Municipal (STM).

Fuente: Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería -CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT NOTA: EL SATCH INICIO OPERACIONES EL 22./11/2004

CUADRO Nº 01 CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2018 Y 2017 EN SOLES DICIEMBRE ACUMULADO ANUAL ITEM VARIAC. VARIAC. 2017 2018 2017 2018 Nominal % Nominal % Total 9,207,011 8,174,340-1,032,672-11 57,856,021 59,679,806 1,823,786 3 Promedio 368,280 340,597 187,844 196,315 Días Rec 25 24 308 304 Fuente: Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería -CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

CUADRO Nº 02 CGT: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS 2018. EN SOLES TRIBUTO S 2017 DIC IEMBRE AC UMULADO ANUAL VARIACIÓN % VARIACIÓN % 2018 2017 2018 Nominal Re al Distr. Nominal Re al Distr. TO TAL 9,207,011 8,174,340-1,032,672-11 100 57,856,021 59,679,807 1,823,786 3 100 Imp. Pre dial 2,943,372 2,422,826-520,546-18 30 17,947,659 18,536,221 588,562 3 31 Alcabala 770,614 2,111,653 1,341,040 174 26 5,987,615 8,148,723 2,161,108 36 14 Impue sto Ve hicular 511,276 226,081-285,195-56 3 2,397,467 2,149,302-248,164-10 4 Limpie z a Pública 2,084,748 1,577,060-507,688-24 19 9,508,426 11,044,660 1,536,234 16 19 Parque s y Jardine s 1,169,691 585,886-583,805-50 7 4,678,684 3,619,604-1,059,079-23 6 Se re naz go 620,318 263,492-356,826-58 3 2,200,437 1,675,014-525,423-24 3 Infracci. de Tránsito 373,514 350,763-22,751-6 4 4,157,536 4,224,067 66,531 2 7 Me rce d C onductiva 228,144 189,056-39,088-17 2 2,027,233 1,703,090-324,143-16 3 Otros 1/ 505,333 447,521-57,812-11 5 8,950,964 8,579,126-371,839-4 14 APORTACIÓN DE ARBITRIOS 27% Imp. Predial Alcabala Impuesto Vehicular Limpieza Pública Parques y Jardines Sere nazgo Infracci. de Tránsito Merced Conductiva Otros 1/ 31% 12% 4% 19% 6% 3% 7% 3% 14%

CUADRO Nº 04 CGT: INGRESOS ACUMULADOS AL MES DE DICIEMBRE 2005-2018 (En Soles) CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 VAR % 2018/2017 TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 55,700,090 49,098,544 58,185,759 58,908,383 57,856,021 59,679,806 3.15% TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 49,036,165 44,146,723 50,779,990 51,090,593 49,984,520 52,044,618 4.12% IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 23,748,086 22,414,659 26,115,796 26,068,298 27,473,747 29,875,606 8.74% IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 14,019,580 15,059,246 16,992,457 16,860,752 17,947,659 18,536,221 3.28% PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104,894 688,129 788,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,641,921 1,981,488 2,384,359 2,222,106 2,397,467 2,149,302-10.35% IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 7,265,086 4,553,002 5,504,895 5,559,047 5,987,615 8,148,723 36.09% OTROS IMPUE TRIBUT. 120,963 243,524 304,013 331,375 336,433 461,416 606,811 641,213 728,935 759,152 887,225 1,020,687 983,212 1,041,359 5.91% MULTAS TRIBUTARIAS 200,573 216,667 175,468 242,181 139,222 103,947 98,617 136,967 92,563 61,771 346,859 405,707 157,794 0-100.00% TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 25,288,078 21,732,064 24,664,194 25,022,295 22,510,774 22,169,013-1.52% LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 9,474,143 9,012,932 9,697,209 9,170,000 9,508,426 11,044,660 16.16% PARQUES Y JARDINES 1,077,859 925,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 4,705,366 4,482,299 4,821,119 4,893,491 4,678,684 3,619,604-22.64% SERENAZGO 636,118 835,313 901,678 1,283,983 1,622,008 1,841,588 1,792,063 2,058,566 1,997,994 2,200,437 1,675,014-23.88% REGISTRO CIVIL 63,097 64,166 218,963 127,998 1,085,465 1,088,551 990,014 958,426 1,103,061 1,013,067 1,225,435 1,218,965 1,000,965 1,256,736 25.55% TRANSITO Y TRANSPORTE 683,627 745,569 988,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 3,176,158 1,294,262 1,692,994 2,664,605 1,310,511 833,113-36.43% LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495,693 552,474 963,603 1,162,875 835,997 783,579 1,043,266 901,972 840,230 898,758 785,706 868,107 498,752 469,778-5.81% ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117,434 289,294 427,080 326,017 258,539 205,550 235,826 233,115 215,264 449,500 713,463 544,615 326,697 297,916-8.81% LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,277,479 205,585 787,066 692,943 133,619 59,494-55.48% CAMAL MUNICIPAL 217,753 211,329 63,026 266,506 242,108 249,565 287,548 311,908 301,056 257,947 233,677 232,079 136,601 162,809 19.19% OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588,769 843,025 1,139,959 938,869 1,122,243 1,321,562 1,389,065 1,840,648 1,791,281 1,792,005 2,026,546 13.09% OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238,300 916,231 1,069,205 1,146,694 1,301,904 1,032,170 936,587 808,311 948,216 924,076 723,342-21.72% NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 6,663,926 4,951,821 7,405,769 7,817,790 7,871,500 7,635,188-3.00% MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,944,137 1,743,036 1,776,668 1,894,986 1,833,826 1,756,996 1,905,925 2,307,333 2,027,233 1,703,090-15.99% INFRAC. ADMINISTRAT. INFRACC. DE TRANSITO OTROS INGRESOS 3/ 251,953 285,808 591,047 594,541 373,571 335,089 437,613 349,176 440,908 383,222 723,583 529,672 226,347 132,675-41.38% 3,071,728 2,010,954 845,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 3,241,489 2,134,225 3,471,977 3,508,317 4,157,536 4,224,067 1.60% 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382,108 852,310 840,963 1,330,283 1,108,324 1,147,703 677,378 1,304,284 1,472,468 1,460,384 1,575,356 7.87% Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año 2018 1/ Solo la recaudación de los año 2018-2017 se comprara mes a mes; los años (2005-2013) son montos anuales y los años 2014-2018 son recaudación mensual. 2/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas 3/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc. 4/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones Fuente: Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería -CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) de la MPCH, en lo referente a la recaudación que debe realizar el CGT para el año 2018 fue presupuestado en S/. 66 868,236 soles, con respecto a la recaudación obtenida al mes de diciembre se registra el avance aproximado anual al 89.25% Fuente: : Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería -CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT