PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO ECONOMICO Nº 4 1 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA CAPITAL FEDERAL HOJA 1 INVENTARIO Ejercicio Nº 4 AÑO 2010 2011 En Moneda Corriente Fecha Factura Nº Razon Social CUIT/CUIL Descripcion Importe 22/04/2009 0001 0000140 Hendrix Music SRL 30 71016244 8Yamaha EMX312SC 12 c 600w + Bafle + Microf 5.200,00 08/06/2009 0001 00426413 Britam SA 30 59881270 1Grupo Electr.Gama 6500 Nº HER 999 2.480,00 17/07/2009 0216 00049421 PHYNK SA 30 70721929 3Nokia 1208 Cather NOK 132,06 30/11/2009 0001 00002524 Macrophone Arg.SA 30 71025891 7Centralita telef. XK TE82460 Total 1.480,00 9.292,06 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA CAPITAL FEDERAL Cuadro AMORTIZACIONES Ejercicio Nº 4 AÑO 2010 2011 En Moneda Corriente HOJA 1 RUBROS SALDOS AL INICIO ALTAS/BAJAS SALDOS AL CIERRE AMORTZ INICIO PORCENTAJES AJUSTE AMORTZ EJERCICI OS ANTERIO RES AMORTIZACI ONES EJERCICIO AMORTIZACI ONES AL CIERRE VALOR NETO RESULTANTE M Y U 9.292,06 10 0,00 929,21 1572,48 7.719,58 TOTALES 2011 9.292,06 643,27 10 0,00 929,21 1572,48 7.719,58 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL ACTIVO 2011 2010 CORRIENTE DISPONIBILIDADES Caja y Bancos (Nota 2.1 ) 2.514,80 5.320,47 Créditos FPP a recibir 0,00 0,00 Prestamos Otros Distritos 6.550,00 5.300,00 Anticipo a Proveedores 300,00 300,00 TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE 9.364,80 10.920,47 NO CORRIENTE BIENES DE USO Muebles y Útiles 7.719,58 8.648,79 Instalaciones No existen No existen Maquinarias No existen No existen TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 7.719,58 8.648,79 TOTAL ACTIVO 17.084,38 19.569,26 (1) Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los estados contables Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL PASIVO 2011 2010 CORRIENTE PRÉSTAMOS 0,00 0,00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 0,00 0,00 NO CORRIENTE 0,00 0,00 TOTAL PASIVO 0,00 0,00 PATRIMONIO NETO RESULTADOS 17.084,38 19.569,26 TOTAL DEL PATRIMONIO NETO 17.084,38 19.569,26 TOTAL PATRIMONIO NETO MAS PASIVO 17.084,38 19.569,26 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS Resultados Ordinarios 2011 2010 Aporte Público p/ce 0,00 0,00 Aporte Público FPP 4.312,18 2.717,25 Contribuciones Personas Físicas 60.900,00 62.350,00 FPP a Recibir 0,00 0,00 Otros Recursos Financiam.Público 0,00 0,00 65.212,18 65.067,25 Total de Ingresos 65.212,18 65.067,25 Menos: Gastos p/ desenvolvimiento Institucional 67.697,06 60.241,99 Gastos p/campaña Electoral 0,00 0,00 67.697,06 60.241,99 Total Gastos 67.697,06 Total Resultados Ordinarios 2.484,88 Resultado Neto 2.484,88 60.241,99 4.825,26 4.825,26 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 DETALLE DE GASTOS POR RUBRO RUBROS TOTALES GS. DESENV INSGS ELECT. LUZ 3.914,86 3.914,86 0,00 VARIOS 27,99 27,99 0,00 GAS 119,49 119,49 0,00 IMP.TASAS Y CONTRIB.NO EXENTAS 642,75 642,75 0,00 ART.MANTENIM.CONSUMIDOS 162,65 162,65 0,00 MANTENIMIENTO LOCAL 0,00 0,00 0,00 PAPELERIA 375,70 375,70 0,00 ALQUILERES 31.480,00 31.480,00 0,00 HON PROFESIONALES 1.200,00 1.200,00 0,00 FOLLETERIA 3.030,37 3.030,37 0,00 CURSOS DE ACT.POLITICA Y FORM.DIRIG. 5.225,00 5.225,00 0,00 AVISOS OFICIALES 66,55 66,55 0,00 CORRESPONDENCIA 46,00 46,00 0,00 AMORTIZACIONES 929,21 929,21 0,00 TELEFONO 13.518,52 13.518,52 0,00 SERVICIOS INTERNET 720,00 720,00 0,00 DONACION A IS OTROS DISTR. 4.700,00 4.700,00 0,00 LIBRERÍA 381,18 381,18 0,00 FLETES 525,00 525,00 0,00 INT.Y RECARGOS PAGO FUERA TERMINO GAS 0,56 0,56 0,00 LIMPIEZA 187,71 187,71 0,00 GTOS.MANT.EQ.COMPUT Y OTROS BIENES 200,00 200,00 0,00 AGUA 228,40 228,40 0,00 INT.Y RECARGOS PAGO FUERA TERMINO AGUA 15,12 15,12 0,00 TOTALES 2010 67.697,06 67.697,06 TOTALES 2009 50.396,61 50.396,61 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Variaciones del Efectivo 2011 2010 Efectivo al Inicio del Ejercicio 5.320,47 6.769,88 Efectivo al Cierre del ejercicio 2.514,80 5.320,47 Aumento(Disminucion) Neto del Efectivo 2.805,67 1.449,41 Causas de las variaciones del efectivo Actividades Ordinarias Actividades Operativas Contribuciones Personas Físicas 60.900,00 62.350,00 Aportes Públicos FPP 4.312,18 6.261,37 Aportes Públicos p/ C. Electoral Otros Recursos Financ.Público menos Gastos varios p Des. Institucional 66.767,85 59.598,72 Gastos varios p Camp Electoral 0,00 0,00 Flujo neto de efectivo generado antes de las oper Extraord. 1.555,67 9.012,65 Actividades Extraordinarias Actividades de Inversión 9.292,06 Flujo neto de efectivo utilizado en las Actividades de Inversión 0,00 9.292,06 Actividades de Financiación Prestamos a cobrar 6.550,00 5.300,00 Anticip. A Proveed 300,00 Devl Prestamos 5.300,00 4.430,00 Flujo Neto de efectivo generado en las Act de Financiación 1.250,00 1.170,00 Aumento(Disminución) Neto de Efectivo 2.805,67 1.449,41 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO INICIADO EL 01 DE FEBRERO DE 2010 AL 31 DE ENERO DE 2011 BALANCE GENERAL ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO CONCEPTOS CAPITAL RESULT.NO EJERCICIO EJERCICIO SOCIAL ASIGNADOS 2011 2010 SALDOS AL INICIO 0,00 19.569,26 14.744,00 RESULTADO DEL EJERCICIO 0,00 2.484,89 4.825,26 RESULTADO NETO 0,00 17.084,37 19.569,26 Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
PARTIDO IZQUIERDA SOCIALISTA Distrito CAPITAL FEDERAL C.U.I.T.: 30 71007893 5 EJERCICIO Nº 4 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2011 NOTA 1 NORMAS CONTABLES Las normas contables más significativas son las siguientes: 1.1. Modelo de presentación de los Estados Contables Las diferencias que surgen entre los estados contables confeccionados de acuerdo con las normas contables legales y dichos estados NOTA 2 COMPOSICIÓN DE LOS RUBROS DEL ACTIVO CORRIENTE 2011 2010 2.1. Disponibilidades Caja 731,56 3.026,66 BCO CTA UNICA CTA.CTE. 1783,24 2.293,81 2.514,80 5.320,47 2.2 Creditos FPP a recibir 0,00 0,00 Prestamos a otros Distritos 6.550,00 5.300,00 Anticipo a Proveed. 300,00 300,00 6.850,00 5.600,00 2.3 Muebles y Utiles Equipamiento 9.292,06 9.292,06 Amortizaciones del Ejercicio 643,27 0,00 Saldo resultante 8.648,79 7.719,58 NOTA 3 DISPOSICIONES LEGALES Art.12 Ley 26215. Aportes FPP 2010, percibidos en el Ejercicio Nº 4 $ 4.312,18 20%: $ 862,44. Durante el Ejercicio Nº 4 se asignaron $ 5225. NOTA 4 LIBROS CONTABLES Las registraciones contables correspondientes al período 1 de Febrero de 2009 al 31 de Enero de 2010 fueron volcadas en el Libro Caja, Firmado a los efectos de su identificación con mi dictamen de fecha 29/04/2011 Virginia Graciela Fariña PRESIDENTE Marcela Silvia Almeida TESORERA
INFORME DEL AUDITOR Señores Partido Izquierda Socialista Distrito Capital Federal Hipólito Yrigoyen 1115 CABA CUIT N 30-71007893-5 Presente En mi carácter de Contador Público Independiente, informo el resultado de la auditoría que he realizado de los Estados Contables individualizados en el apartado 1. Los mismos han sido preparados y aprobados por las autoridades del Partido Izquierda Socialista Capital Federal en ejercicio de sus funciones. Mi tarea profesional consiste en emitir una opinión sobre los mismos. 1.- ESTADOS CONTABLES 1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Enero 2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.2. Estado de Recursos y Gastos por el ejercicio terminado el 31 de Enero 2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.3. Cuadro de Costos y Gastos por el ejercicio terminado el 31 de Enero 2011 comparativo con ejercicio anterior. 1.4. Estado de Flujo de Efectivo por el ejercicio terminado el 31 de Enero 2011 comparativo con ejercicio anterior. 1.5. Estado de Evolución del Patrimonio Neto por el ejercicio terminado el 31 de enero de 2011 comparativo con ejercicio anterior. 1.6. Notas 1 a 4. 2.- ALCANCES DE LA AUDITORIA Para poder emitir una opinión sobre los estados contables mencionados, he realizado el examen de acuerdo con las normas de auditoría vigentes, aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Una auditoría comprende básicamente, aplicación de pruebas selectivas para obtener evidencias respaldatorias de montos y afirmaciones relevantes; la evaluación de aquellas estimaciones importantes realizadas por las autoridades del Partido y la revisión del cumplimiento de las normas contables profesionales de evaluación y exposición vigentes. A tales efectos resulta necesario señalar que no se pudieron realizar arqueos de caja dado que la contratación de esta auditorí se efectuó con posterioridad a la fecha de cierre de ejercicio. No obstante, se cotejaron arqueos practicados y suscriptos por las autoridades del Partido. 3.- DICTAMEN En mi opinión los estados contables, detallados en el apartado 1, presentan razonablemente, en sus aspectos significativos, la situación patrimonial del Partido Izquierda Socialista-Capital Federal al 31 de enero de 2011, los resultados de sus operaciones y evolución del patrimonio neto por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales. 5.- INFORMACION ADICIONAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES 5.1. Sobre la base de mi examen descripto en el punto 2., informo que los estados contables citados surgen de registros contables llevados en sus aspectos formales de acuerdo con normas legales. 5.2. Adicionalmente informo que, según surge de los registros contables al 31 de enero de 2011 no existen deudas devengadas o exigibles a favor del Régimen Nacional de Seguridad Social. Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 29 de abril de 2011
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